KẾ HOẠCH KINH DOANH “MY LIFE” I.Mục lục: II.Lời nói đầu: Cuộc sống ngày đại kèm với chay đua với điều lo toan,không nghỉ ngơi,sau ngày làm việc học tập mệt mỏi muốn có khơng gian để yên tĩnh để nghỉ ngơi,trò chuyện bạn bè người thân nơi để thư gian suy nghĩ vài điều sống Vì tơi muốn mở qn café với mặt th sẵn đứng làm chủ đầu tư cộng thêm vốn vay ngân hàng.Với gu nhạc nhẹ, thiết kế nội thất gỗ nhã, bày trí giản dị đại;có thể ăn uống, lại chọn vị trí gần cao ốc văn phịng trường đại học nhanh chóng người ưa chuộng.Đến với bạn thưởng thức ly cà phê,đồ uống sinh tố trái cây,các loại trà sữa,các loại kem Tràng Tiền thương hiệu tiếng Hà Nội không gian ấm cúng sâu lắng Việc kinh doanh quán café cho lợi nhuận cao nhanh thu hồi vốn chứng ngày có nhiều quán café mọc lên bên cạnh muốn đạt lợi nhuận đặt cần phải có kế hoạch quản lý đắn.Nhận thấy điều nên tơi định lập dự án xây dựng III.Tóm tắt dự án: 1.Tổng quan dự án: -Tên dự án: kinh doanh café giải khát “MY LIFE” -Địa điểm: Lê Đức Thọ.Từ Liêm,Hà Nội -Chủ dự án: Ông CAO HUY HÙNG -Nghành nghề kinh doanh:cung cấp dịch vụ giải khát -Mục tiêu: • Đạt 100 khách hàng ngày Doanh thu 60 triệu/tháng • Tỷ suất lợi nhuận 50% • Khách hàng thân thiết 100 khách • Tạo tâm lý thư giãn cho khách hàng • Là nơi giap lưu sinh viên,cán công nhân viên đối tượng khác • Tối đa hóa hài lịng khách hàng • Đạt uy tín với đối tượng có liên quan:nhà cung cấp,khách hàng… • -Nhiệm vụ: • Tạo cho khách hàng mơi trường thoải mái để trị chuyện thư giãn, uống ngon lạ, hấp dẫn • Bảo đảm dịch vụ tốt cho khách hàng, dịch vụ hẹn hị, lãng mạn, tỏ tình cho giới trẻ -Sản phẩm dịch vụ chủ yếu: Bảng 1: Các loại sản phẩm quán Cà phê Trà-yahgourtkem Nước dưỡng dinh Sinh ép Café đen Café nâu Café sữa nóng Café sữa đá Capuchino Capuchino đá Cacao đá Cacao nóng Sữa tươi Lipton vàng Lipton sữa Lipton chanh Trà đào Trà gừng,bạc hà yoghourt đá yoghourt hoa Kem ốc quế Kem que Chanh Chanh muối Cam vắt Cam mật ong Dừa Actiso Cocktail Xí muội Nước sting Các nước giải khát đóng chai tố-nước Fastfood Sinh tố dâu Bơ Xoài Dưa hấu Mãng cầu Dứa Nước ép dâu Dứa Táo Cam Pizza Humberger Cookies Cũng quán cà phê khác địa bàn Hà Nội,quán MY LIFE cung cấp phục vụ khách hàng sản phẩm chế biến từ cà phê,từ loại trái để tạo dạng nước ép trái cây,một số thức uống đóng chai.Bên cạnh sản phẩm đặc trung cho quán cà phê kem Tràng Tiền Hà Nội Ngoài quán cung cấp dịch vụ truy cập internet Wifi,có chỗ để xe miễn phí phịng có máy lạnh -Thời gian dự kiến hoạt động:Dự kiến dự án hoạt động năm -Thời gian dự kiến hoạt động:Dự kiến hoạt động năm -Thời gian bắt đầu xây dựng:tháng năm 2011 -Thời gian vào hoạt động:Tháng 10 năm 2011 -Yếu tố thành cơng: • • Dịch vụ chăm sóc khách hàng tận tình, dịch vụ cho giới trẻ Đặc trưng quán sử dụng nhạc hòa tấu nhẹ nhàng kèn sacxo, đàn dương cầm, violon, ghita…tạo nên nét riêng cho quán Quán nằm khu vực nhiều văn phòng, thích hợp cho nhân viên vp nghỉ trưa, ăn trưa dịch vụ nghỉ trưa (đây nguồn khách hàng quen thuộc quán cần nhắm đến).Ngoài gần khu vực trường đại học lớn thích hợp cho bạn trẻ tụ tập để tán gẫu 2.Khía cạnh kỷ thuật dự án: -Hình thức đầu tư: ông Khánh thành lập doanh nghiệp tư nhân -Về phương án địa điểm: MY LIFE đặt 88,đường Lê Đức Thọ quận Từ Liêm,Hà Nội xung quanh cao ốc văn phòng,các trường đại học trung tâm mua bán sầm uất -Dự án xây dựng mảnh đất có sẵn chủ dự án đầu tư 3.Khía cạnh tài chính: -Dự kiến tổng vốn đầu tư ban đầu dự án 1,7 tỷ đồng bao gồm 945 triệu đồng mua đất.Như dự kiến tổng vốn xây dựng sở,dự phòng mua sắm trang thiết bị cho dự án khoảng 770 triệu đồng -Vốn vay từ ngân hàng 300 triệu đồng,thời hạn năm,lãi suất 17%/năm ngân hàng BIDV chi nhánh Từ Liêm Hà Nội III.Thuyết minh dự án: Căn lập báo cáo:  Căn pháp lí: -Luật doanh nghiệp Việt Nam năm 2005 -Luật đầu tư Việt Nam năm 2005 -Nghị định 43/2010/NĐ-CP ngày 15/4/2010 Chính phủ đăng ký doanh nghiệp -Nghị định 102/2010/NĐ-CP ngày 1/10/2010 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều luật luật doanh nghiệp năm 2005 -Luật mơi trường có hiệu lực thi hành từ ngày 01//07/ 2006 (điều 63 ô nhiễm môi trường nước ) -Luật lao động có hiệu lực thi hành từ ngày 01/ 01/1995 -Pháp lệnh an tồn vệ sinh thực phẩm có hiệu lực thi hành từ ngày 01 / 11/2003 -Các văn bản, kế hoạch dự án quy hoạch tổng thể thành phố Hà Nội  Các yếu tố vĩ mô: -Trong kinh tế thị trường nay,việc mở loại hình kinh doanh khơng cịn khó khăn ln nhà nước khuyến khích nên với loại hình kinh doanh quán café giải khát việc đăng ký dễ dàng -Thị trường kinh doanh café-giải khát tương lai phát triển cao thị trường hấp dẫn nhà đầu tư gia nhập 2.Nghiên cứu thị trường: 2.1.Thị trường tổng quan: Theo số liệu điều tra mức sống dân cư Việt Nam năm 2002, nhiều người dân Việt Nam tiêu thụ cà phê hộ gia đình Trong ngày thường, có khoảng 19,2% tiêu thụ cà phê, 47% tiêu thụ cà phê uống liền 53% tiêu thụ cà phê bột Tuy nhiên, dịp lễ tết, số lượng người tiêu thụ cà phê hộ gia đình tăng lên, khoảng 23% số hộ Năm 2002, Tổng cục Thống kê thông qua số liệu điều tra mức sống dân cư Việt Nam, cho biết bình quân người dân Việt Nam tiêu thụ 1,25 ki lô gam cà phê năm số tiền người dân nước bỏ cho ly cà phê khoảng 9.000 đồng/người/năm, tức nhỉnh 0,5 la Mỹ có 19,2% người dân uống cà phê vào ngày thường, ngày lễ Tết tăng lên 23% Điều dễ dàng nhận thấy người dân thành thị mua cà phê uống tới 2,4 ki lô gam/năm, nhiều gấp 2,72 lần so với người dân nông thôn số tiền mà cư dân đô thị bỏ cho ly cà phê sáng tới 20.280 đồng/năm, cao gấp 3,5 lần so với nông thôn Nếu chia hộ thành năm nhóm dựa vào thu nhập nhóm thứ năm có thu nhập cao uống cà phê nhiều gấp 18 lần so với nhóm hộ gia đình có thu nhập thấp Hầu hết vùng miền Việt Nam tiêu thụ cà phê mức độ chênh lệch lớn vùng Trong duyên hải Nam Trung ĐBSCL khu vực tiêu thụ cà phê khối lượng lớn Tây Bắc, Đơng Bắc đồng sơng Hồng tiêu thụ ít, chí vùng Tây Bắc tiêu thụ không đáng kể với 30 gam/người/năm Nay IPSARD nghiên cứu sâu tiêu thụ cà phê hai thành phố lớn TPHCM Hà Nội với 700 hộ dân lấy mẫu điều tra Điều đáng ý hai thành phố người thường uống cà phê nằm độ tuổi 40, Hà Nội tuổi trung bình 36,3, cịn TPHCM trẻ chút Khơng vậy, phần lớn người uống cà phê Hà Nội người có trình độ đại học hay chí tốt nghiệp cấp TPHCM gần uống cà phê trình độ Thói quen uống cà phê liên quan mật thiết tới nghề nghiệp, cạn Hà Nội tầng lớp người hưu uống cà phê nhiều tới 19,8%, cịn sinh viên nhất, có 8% người uống Thế TPHCM lại ngược lại, dân kinh doanh uống nhiều với 26,3%, sinh viên học sinh, người hưu uống Điều tra cho biết người dân Hà Nội bỏ 48.000 đồng năm để mua lượng cà phê 0,752 ki lô gam, người dân TPHCM bỏ tới 121.000 đồng, cao gấp ba lần so với Hà Nội để mua 1,65 ki lơ gam cà phê Hà Nội tới 67% uống cà phê hòa tan Tỷ lệ người dân vào quán uống cà phê khác Gần nửa người Sài Gịn có vào qn uống cà phê, cịn Hà Nội tỷ lệ thấp nhiều Khi vào quán, người tiêu dùng Sài Gòn uống cà phê pha phin tới 61%, nhiều hẳn so với Hà Nội Trong người dân Sài Gòn tiêu thụ cà phê nhiều hay khơng thu nhập họ cao hay thấp, Hà Nội, thu nhập cao uống nhiều Quán cà phê khác Bình quân quán cà phê Hà Nội rộng 100 mét vng, có 26 bàn nhân viên phục vụ cịn TPHCM, qn rộng bình qn 175 mét vuông, 56 bàn với 23 nhân viên Sản phẩm bán quán cà phê TPHCM đa dạng, có tới 40 loại nước giải khát có cà phê, Hà Nội có Ở Hà Nội, quán có xu hướng chọn cà phê bột không hương vị, ngược với TPHCM Khách vào quán cà phê Hà Nội vào buổi sáng thường gọi cà phê đen pha phin (đen nóng), buổi tối “nâu” (tức cà phê đen có thêm sữa) 2.2.Thị trường trọng tâm: -Do người Hà Nội uống cà phê nhiều người có thu nhập cao trình độ văn hóa cao nên qn café đặt gần cơng ty,tịa nhà cao ốc trường đại học.Ngồi qn cịn có loại giải khát khác phục vụ đầy đủ nhu cầu số lượng khách hàng lớn vào quán café để giải khát nước hoa quả,sinh tố kem loại -Nhân viên văn phòng > 23t , chủ yếu vào quán vào buổi sáng nghỉ trưa -Học sinh, sinh viên, giới trẻ chủ yếu tụ tập bạn bè đển tán gẫu chủ yếu vào buổi chiều sau tan học hay buổi tối 2.3.Nhu cầu đặc điểm khách hàng: Qua trò chuyện trục tiếp với khách hàng quán café cho thấy điểm cung mục đích đên quán café khách hàng.Khơng có nhu cầu giải khát,những người khách vào quán café có nhu cầu khác,cụ thể:có đến 23/23(100%) khách hàng có nhu cầu trao đổi trị chuyện với bạn bè.Trong đó,có 17 khách hàng cho biết họ thường đến quán để thư giãn việc nghe nhạc xem tivi qn.Bên cạnh nhu cầu giải khát cịn có nhu cầu ăn sáng(6/23 khách hàng có thói quen vậy).Khơng nhiều khách hàng đến qn nhu cầu học tập,có 4/23 khách đến quán uống café nhu cầu này.Đây khách hàng mang máy tính xách tay đến quán,nhưng có người mang laptop đến quán để vừa đọc tin tức vừa nhâm nhi tách café Trong kết nghiên cứu dung lượng thị trường thể rõ thời gian khách hàng đến quán café:khách hàng đến buổi sáng đông thường không đến lúc,thời lượng họ ngồi khoảng 0,5- 1,5h/lần.Lượng khách đến quán đông vào buổi tối(hầu hết quán phục vụ tối đa cơng suất mình),tuy nhiên lượng khách buổi tối thường đông vào khoảng 19h30’ đến 21h,thời gian họ ngồi lại khoảng 1,5-2h/lần.Vào buổi trưa 12h-17h lượng khách hàng tí lại,chủ yếu dân văn phịng uống nước nghỉ trưa Do khách hàng công nhân viên,học sinh,sinh viên nên họ có sống đơn giản,dễ gần gũi.Khi đến quán,điều quan tâm hình thức phục vụ khơng gian có thoải mái hay khơng….Ngồi ra,theo tìm hiểu qua nói chuyện với khách hàng học cịn cân nhắc điều kiện sau: +quán café có đầy đủ tiện nghi hay khơng? +mức giá có tương xứng với chất lượng phục vụ hay khơng? +có phục vụ nhanh chóng hay khơng? +người phục vụ có nhiệt tình vui vẻ hay khơng? 2.4.Đối thủ cạnh tranh Loại hình café giải khát loại hình kinh doanh khơng có mẻ,những có vốn đầu tư nhỏ làm chủ quán café tương ứng với số vốn đó.Điều dễ dàng nhân biết từ thực tế:Dọc theo đường Lê Đức Thọ cách vị trí quán dự định xây dựng có 10 quán café lớn nhỏ hoạt động.Do cạnh tranh điều khơng thể tránh khỏi hoạt động kinh doanh loại hình café giải khát Hiện khu vực cách địa điểm đặt “MY LIFE” bán kính 2km có nhiều quán café,các quán giải khát gần trường Đại học Thương Mại,Cao Đẳng sân khấu điện ảnh….Trong đối thủ MY LIFE đánh giá café BoBo,các quán café nhỏ có cách thiết kế đơn giản hoạt động có địa điêm thuận lợi(nằm trước cổng trường Đại học Thương Mại) Bobo đa số khách hàng biết đến(phần lớn sinh viên) hoạt đông lâu năm gần ĐHTM,giá lại rẻ sinh viên nên khai trường thu hút đông đảo khách hàng Tuy nhiên theo đánh giá kết điều tra chưa có qn thực có khung cảnh mang tính cổ điển có gu nhạc nhẹ đặc trưng Đó lý muốn giới thiệu đến bạn quán café với kết hợp gu nhạc nhẹ, thiết kế nội thất gỗ nhã, bày trí giản dị đại phong cách phục vụ chuyên nghiệp làm hài lòng khách hàng tiềm My Life sinh viên nhân viên văn phòng 2.5.Khả cạnh tranh quán a.Điểm mạnh: +Phong cách kinh doanh lạ,ấn tượng với nét đặc trưng không gian thiết kế đẹp âm nhạc nhẹ nhàng tạo cảm giác thư giãn cho khách hàng đến lần đầu hứa hẹn đến lần thứ hai trở thành khách hàng quen thuộc quán + Vị trí địa lý gần khu vực đông sinh viên cao ốc văn phòng + Đa dạng sản phẩm chất lượng, giá hợp lý cho đối tượng khách hàng +Qn gần sân vận động Mỹ Đình nên có khơng gian thoáng đãng đường sá rộng rãi b.Điểm yếu: + Đường đến quán cafe không thuận lợi trái đường sinh viên học + Mới xâm nhập thị trường nên gặp nhiều khó khăn vướng mắc hoạt động điều kiện xâm nhập c.Ứu cạnh tranh cửa hàng: Phát huy điểm mạnh để nắm bắt hội sản phẩm chất lượng,giá hợp lý,phong cách quán lạ thuận lợi đường giao thông cộng với khả tiếp thị đội ngũ nhân viên nhiệt tình vui vẻ thu hút khách tiềm năng.Khả giao tiếp người quản lý có lực có hội tìm thêm nhà cung cấp tốt Trong thời buổi kinh tế thị trường môi trường kinh doanh sôi động,việc cạnh tranh với doanh nghiệp khác hội cho người kinh doanh trưởng thành làm ăn củng cố thêm kinh nghiệm 2.7.Chiến lược marketing: -Chương trình vào tuần đầu khai trương: giảm giá 20% giá trị thức uống,liên kết với nhà cung cấp tài trợ quà tặng,thiết kế tặng phẩm mang tên MY LIFE tặng khách hàng nhằm tạo ấn tượng từ đầu -Lập tài khoản mạng xã hội Facebook ngày đăng tin quảng cáo vào up ảnh đẹp chất lượng sản phẩm,không gian chương trình khuyến mại hấp dẫn để cộng đồng mạng biết đến với quán để trải nghiệm lạ -Phát tờ rơi trường ĐH,Cao đẳng,trung học cơng ty,văn phịng xung quanh khu vực quán(1000 tờ rơi phát tháng đầu,sau cân nhắc phát thêm hay khơng).Mỗi tờ rơi giảm 10% giá cho ly không cộng gộp với -Quảng cáo thơng qua hình thức chủ yếu treo băng rôn tuyến đường treo ký túc xá sinh viên gần Bảng 2:Dự kiến chi phí chiêu thị khai trương sau:( đv:1000 đ) TT Khoản mục Số lượng Đơn giá Thành tiền Băng rol(cái) 280 280 Tờ rơi 700 0,15 105 Tặng phẩm 200 600 Giảm giá ngày khai trương 20 Thuê người phát tờ rơi Khác 723 70 70 100 Tổng 1.868  Bảng 3:Tổng hợp chi phí chiêu thị năm cụ thể hóa sau: TT Khoản mục Băng rol Năm 280 Tờ rơi 105 Tặng phẩm 600 Giảm giá khai trương 723 Chi phí trang trí vào ngày lễ 3.000 Thuê người quảng cáo 70 Khác Tổng 3.000 3.000 3.000 3.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 5.778 4.000 4.000 4.000 4.000 Ghi chú:  Tặng phẩm yếu móc khóa có khắc tên café My Life.Dự kiến ngày khai trương số lượng khách hàng đạt 75% CSTK  Chi phí trang trí khơng gian quán ngày lễ:chủ yếu mua dụng cụ,vật trang trí mang biểu tương ngày lễ  Chi phí khác: mua thức ăn nhẹ(chủ yếu hạt dưa,hướng dương) 3.Nghiên cứu kỷ thuật 3.1.Mô tả sản phẩm Với chiến lược đa dạng hóa sản phẩm,quán có thức uống chủ yếu sau:café thức uống đặc trung quán,các loại trà,nước uống đóng chai cách thức uống thông thường khác mà quán café dành cho sv có.Bên cạnh sản phẩm phải đảm bảo tiêu chí khác biệt hóa phương diện sản phẩm nhằm lơi kéo khách hàng trẻ ưa thích tính lạ Quán cung cấp nhiều loại sản phẩm đa dạng chủng loại với nhiều mức giá khác danh cho đối tượng khách hàng từ người có thu nhập thấp đến người có thu nhập cao,từ công nhân,sinh viên đến doanh nhân,công nhân viên Bảng 3: chi tiết giá sản phẩm: TT 10 11 12 13 14 15 16 Tên sản phẩm Cà phê đen cà phê đen đá Cà phê sữa nóng Cà phê sữa đá Capuchino Capuchino đá Cacao nóng Cacao đá Sữa tươi Chocolate Chocolate đá Trà lipton Lipton sữa Lipton đá Lipton chanh Trà lài Đơn vị tính Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Giá thành bán ra(1000VND) 10 10 12 12 20 20 15 15 12 15 15 10 12 10 10 10 10  Khu 2:Khu trời  Gia cố móng tràm đệm cát Nền lát gạch thẻ sơn màu,có đá nhỏ xen kẻ,tạo thành dịng chữ MY LIFE Xây hồ cá có diện tích 12 m vng,hình trịn,tạo thêm khơng khí thiên nhiên.Đây thiên nhiên nên trồng nhiều cảnh khu 1.Khu đặt quạt gió loại lớn.Số lượng bàn đặt khu 18 bàn tưởng ứng 72 ghế.Cả khu đặt bàn gỗ nhỏ ghế mây loại vừa  Hàng rào: Tường rào cao 2,2 m loại gạch ống,sơn màu lên tường đặc trưng cho quán.Tổng chiều dài 21m Hàng rào song sắt cao 1m,dài 36 m(gồm cổng vào:4m),dọc theo bãi giữ xe,cách mặt đường giao thông trước 2,5m.Cách 6m đặt trụ cao 2,2m; mái che di động đặt trụ,làm mát cho khu  Bãi giữ xe cho khách Chiều rộng 2,5m với khoảng cách hàng rào đến mặt đường giao thông trước quán.Chiều dài 14,5 m.Sẽ lát gạch thẻ sơn màu đỏ,tạo dạng hình sóng trơng khác lạ  Nhà vệ sinh,quầy pha chế,quầy thu ngân: kết cấu giống khu  Điện nước sinh hoạt: Hệ thống cấp điện cung cấp từ lưới điện khu dân cư Mỹ Đình Hệ thống cấp nước sử dụng nguồn nước sinh hoạt cấp công ty nước Hà Nội chi nhánh huyện Từ Liêm Bảng 8: chi phí xây dựng Đơn vị tính:1000đ TT Hạnh mục A Đvt Xây dựng,lắp đặt Khối lượng Đơn giá 500.730 19 Thành tiền San lấp mặt m2 378 100 37.800 Khu phục vụ nhà m2 150 1.800 270.000 Nhà phụ trợ m2 36 1.800 64.800 Bãi xe cho khách m2 53 60 3.180 Lắp đặt mạng điện,cột thu lôi m2 378 60 22.680 Lắp đặt mạng cấp thoát nước m2 378 60 22.680 Nền khu phục vụ trời +lối m2 vào WC 139 60 8.340 Hàng rào song sắt 1m md 53 750 39.750 Tường gạch cao 2,2,m sơn màu md 21 1.500 31.500 B Bản vẽ thiết kế m2 192 70 13.440 Dự phịng chi phí phát sinh 10.000 Tổng 524.170 Dự kiến sở khấu hao 10 năm,mỗi năm 52.417.000 đ.Giá trị lại xây dựng 262.085.000 đ.Bản vẽ cơng trình sau: 20 3.4.Kế hoạch mua sắm sử dụng trang thiết bị,cung cấp dịch vụ:  Bảng 9:Chi phí mua TTB,CCDC mau hỏng TT Khoản mục Số lượng Đơn giá Thành tiền A Pha chế Fin lớn 18 11 189 Fin nhỏ 23 105 Muỗng nhựa 57 85 Đế ly 378 378 Hộp nhựa 8 64 Vật dụng khác 1.000 B Kỷ thuật,trang trí 5.505 Đèn chữ U 25 75 Đèn ống 12 60 720 1.821 21 Đèn dây 10 130 1300 Đèn dây chớp 12 55 660 Cá cảnh loại 30 25 750 Dự trù khác 5.000 C Phục vụ 500 văn phòng phẩm 500 Tổng 10.826 Các TTB,CCDC mau vào năm,vì chi phí hoạt động hàng năm dự án  Các loại TTB,CCDC có thời gian sử dụng khoảng năm mau với chi phí sau:  Bảng 10: Kế hoạch mua sắm phân bổ sử dụng năm TT Khoản mục Số lượng Đơn giá Thành tiền Phân bổ năm A TTB pha chế 1.724 862 Muỗng lớn 173 430 215 Khay 32 128 64 Máy ép 295 295 148 Máy xay 250 250 125 Gạt tàn thuốc 30 15 450 150 Cây khuấy nước 57 171 57 B Kỷ thuật,trang trí 15.150 7.575 Wifi 1.250 1.250 625 Quạt lớn 1.500 1.500 750 Quạt nhỏ 300 1.800 900 22 Tranh trang trí 150 900 300 Chậu gốm sứ trang trí 160` 960 480 Cây cảnh nhỏ 130 1.040 520 Mái che di động 2.500 5.000 2.500 Máy phun sương 2.700 2.700 1.350 C Phục vụ 500 250 500 250 17.374 8.687 Menu 10 50 TỔNG  Bảng 11:Kế hoạch mua sắm khấu hao TTB,CCDC sử dụng năm: Đơn vị:1000 đ TT Khoản mục Số lượng A TTB pha chế Ly tẩy 189 Ly café Thành tiền KH năm 11.441 3.165 757 252 81 647 216 Ly trà 57 454 151 Ly nước ép 26 13 323 108 Ly sinh tố 31 11 341 114 Ly kem 33 294 98 Tách café 17 11 181 60 Phích nước Rạng Đơng 125 375 125 Nồi lớn nấu nước sôi 450 450 150 10 Bình chứa café pha sẵn 120 120 40 11 Thìa để tách 17 120 40 12 Tách để đường 52 10 516 172 13 Muỗng nhỏ 101 203 68 23 Đơn giá hàng 14 Bình trà 52 30 1.548 516 15 Tủ đơng 3.850 3.850 1.285 16 Kệ ly 560 1.262 421 B Kỷ thuật,trang trí 150.800 28.600 Ti vi(40 inch) 21.000 42.000 14.000 Laptop 12.000 12.000 4.000 Bộ máy vi tính 7.000 7.000 2.335 Dàn loa(500W/cặp) 3.500 7.000 2.335 Cáp truyền hình quốc tế 600 600 3000 Máy tính tiền 6.000 6.000 2.000 Máy điều hịa LG 5.600 11.200 3.735 Cây cảnh lớn 25.000 50.000 Hòn non 5.000 15.000 C Phục vụ Bàn mây tròn 43 Ghế mây loại vừa 172 52.030 450 19.350 6.450 190 32.680 10.893 214.271 TỔNG 17.343 49.108 (theo giá thị trường chi phí mua sắm TTB,CCDC có thuế VAT) Theo đó,dự kiến chi phí sửa chữa hàng năm cho TTB,CCDC bảng 5% tổng giá trị chi phí CCDC,TTB thuộc phận kỷ thuật trang trí(khơng tính đến non bộ) phận phục vụ 3.5.Giải pháp bảo vệ mơi trường Vì dự án kinh doanh café giải khát nên ảnh hưởng tới môi trường sống không cao.Quán yêu cầu cho nhân viên tạp vụ phân loại rác quét dọn để người công ty môi trường đến thu dọn để dễ xử lý chúng tơi đóng phí hàng tháng cho cơng ty mơi trường 3.6.Lịch trình thực dự án Bảng 12:Tiến trình dự án thể sơ đồ Gant sau 24 TT Khoản mục Chuẩn bị đầu tư Xây dựng sở Mua sắm TTB,CCDC Trang trí Tuyển dụng T3-4 T5 T6 T7 T8 T9 Vận hàng thử,khai trương Nghiên cứu khía cạnh tổ chức quản lý nhân dự án đầu tư: 4.1.Cơ cấu tổ chức- bố trí cơng việc Căn vào cách thiết kế cơng việc phân chia nhân viên làm việc sau: -Chủ đầu tư tự quản lý nhân viên,hoạt động quán,đảm nhận thêm phần kế toán(thu ngân ) cho quán -Nhân viên pha chế kèm theo nhân viên pha chế phụ giúp số việc cần thiết khách đông.như tuyển nhân viên pha chế -Nhân viên phục vụ làm theo ca,được phân theo khu phục vụ,mỗi khu nhân viên linh hoạt quan sát khách hàng phân chia công việc phục vụ.Dự kiến ca sáng tối ca nhân viên.Ca trưa khách nên cần nhân viên đủ -Nhân viên quét dọn phụ trách dọn dẹp vệ sinh quán,công việc cần nhân viên 25 T10 -Nhân viên bảo vệ vừa làm bảo vệ vừa làm giữ xe cho khách.Kế hoạch có nhân viên -Mỗi nhân viên phục vụ làm ca để đảm bảo sức khỏe làm đặn.Cách thức chia ca làm việc: Ca 1:từ 6h đến 11h30’ Ca2: từ 11h30’ đến 16h30’ Ca 3:từ 16h30’ đến 22h Tuy nhiên áp dụng với nhân viên phục vụ thay ca làm nên khơng bị tình trạng thiếu nhân viên thời gian đó.Riêng nhân viên pha chế,nhân viên giữ xe,thu ngân lại quán hết khách,họ nghỉ ngơi phòng nghỉ quán  Vậy cần có 11 nhân viên phục vụ,làm việc theo ca  nhân viên thu ngân kế toán:làm ca1 ca2.Ca quản lý trực tiếp làm thu ngân kế toán  nhân viên pha chế:làm việc ca,thay phiên nghỉ ngơi 3-4h vào buổi trưa  nhân viên giữ xe có nhân viên làm nhiệm vụ bảo vệ:làm ca,thay phiên nghỉ 3-4h vào buổi trưa Như tổng cộng có tất 17 nhân viên kể quản lý Về nguyên tắc quán,nhân viên muốn nghỉ phải báo trước cho quản lý ngày để tiện việc xếp nhân viên khác phục vụ thay.Đảm bảo phục vụ khách hàng chu đáo Sẽ có nhân viên lại ăn cơm quán.Ước tính tiền cơm ngày cho NV 15.000 đ(năm đầu).Chi phí đưa vào chi phí hoạt động hàng năm 4.2.Yêu cầu nhân cách thức tuyển dụng  Yêu cầu nhân sự: 26 -Phục vụ:lao động phổ thông,sinh viên làm thêm yêu cầu nhanh nhẹn,biết quan sát khách hàng,vui vẻ.Ưu tiên nữ tuổi từ 18-25 -Thu ngân + kế toán: nữ tuổi từ 18-25.Tốt nghiệp PTTH,trung thực,có trách nhiệm,biết sử dụng máy tính,nhạy bén -Pha chế: Am hiểu việc pha chế nhiều loại thức uống,sạch sẽ.Ưu tiên người có kinh nghiệm.Nam,nữ tuổi 20 -30 -Nhân viên bảo vệ+ giữ xe:có trách nhiệm,nhanh nhẹn,vui vẻ,có sức khỏe tốt.Năm nữ tuổi từ 18-35  Cách thức tuyển dụng: Các vị trí tuyển thông qua việc giới thiệu người quen,qua việc đăng tin trang mạng vietnamworks,rongbay.com 4.3.Cơ cấu lao động mức lương dự kiến Bảng 13: Cơ cấu lao động mức lương dự kiến cho lao động Đvt: 1000 đ TT Số lao động Số người Mức lương NV/tháng Năm Nhân viên phục vụ 11 11 11 11 11 1.200 Pha chế 1 1 1.800 Pha chế phụ 1 1 1.500 Thu ngân+kế toán 1 1 1.300 Bảo vệ+giữ xe 1 1 1.300 Giữ xe 1 1 1.200 16 16 16 16 16 20.700 21.115 21.538 21.968 Tổng lao động Tổng lương hàng tháng 20.300 năm Bảng 14: chi phí lương NV hàng năm 27 Đvt:1000 đ Loại lao động TT Tiền lương Năm Năm Năm Năm Năm Nv phục vụ 158.400 161.568 164.799 168.095 171.457 Pha chế 21.600 22.032 22.473 22.922 23.3890 Pha chế phụ 18.000 18.360 18.727 19.101 19.483 Thu ngân+kế toán 15.600 15.912 16.230 16.554 16.885 Bảo vệ+giữ xe 15.600 15.912 16.230 16.554 16.885 Giữ xe 14.400 14.688 14.982 15.281 15.586 Tiền thưởng 3.200 3.200 3.200 3.200 3.200 Tổng 246.800 251.600 256.580 261.656 266.816 Ghi chú: Tiền thưởng hàng năm cho nhân viên 200 nghìn,đây tiền thưởng vào ngày lễ,tết,thưởng cho NV làm việc đặn khơng nghỉ ngày tháng.Với sách thu hút giữ chân lao động.Lương nhân viên tăng % sau năm kinh doanh 5.Phân tích tài dự án: 5.1.Hoạch định nguồn vốn: Vốn cố định dự án vốn dùng để DDTXDCB trình bày trên.Vốn lưu động dự án gồm:chi phí NVL,chi phí chiêu thị dự phòng tiền mặt để ứng lương cho nhân viên.Tổng vốn lưu động cần thiết 44.377.000 đ.Cụ thể: Bảng 15: Nhu cầu vốn lưu động TT Khoản mục Nhu cầu Thành tiền Chi phí NVL Hàng tháng 29.748 Chi phí tiện ích(điện nước…) Hai tháng đầu 4.479 Dự phòng tiền mặt Tháng đầu 10.150 Tổng vốn lưu động 44.377 28 Ghi chú: nhu cầu vốn lưu động cho chi phí NVL xem chi tiết bảng Dự phịng tiền mặt =50% chi phí lương nhân viên tháng đầu,phòng ứng lương cho NV.Tổng hợp chi phí ĐTXDCB,mua sắm TTB,CCDC nhu cầu VLĐ cho biết tổng vốn đầu tư theo dự án sau: Bảng 16:Tổng vốn đầu tư ban đầu TT Khoản mục Thành tiền Xây dựng 524.170 TTB sử dụng>3 năm 214.271 CCDC sử dụng năm 17.374 TTB,CCDC mau hỏng 10.826 Vốn lưu động 44.377 Tổng vốn ĐTBĐ 811.018 5.2.Cơ cấu nguồn vốn kế hoạch trả nợ vay: Cơ cấu nguồn vốn dự án bao gồm nguồn: Nguồn vốn tự có(vốn chủ sở hữu) nguồn vốn vay ngân hàng BIDV chi nhánh Từ Liêm với mức lãi suất 17 %/năm.Cụ thể bảng 17 đây: Đvt:1000 đ TT Khoản mục Tỷ trọng vốn/tổng vốn Giá trị đầu tư Tổng vốn đầu tư 100% 811.018 Vốn chủ sở hữu 63% 511.018 Vốn vay NH 37% 300.000 Do thiếu vốn đầu tư nên chủ đầu tư cần vay thêm từ NH 300 triệu đồng để đảm bảo dự án thực hiện.Thời hạn vay năm,theo hình thức chấp tài sản.Kế hoạch vay nợ sau: 29 Bảng 18: Lãi vay đầu tư TT Khoản mục Năm Dư nợ đầu kỳ 300.000 200.000 100.000 Trả nợ gốc lãi 151.000 134.000 117.000 2.1 Lãi phải trả kỳ 51.000 34.000 17.000 2.2 Nợ gốc đến hạn phải trả 100.000 100.000 100.000 5.3.Kết hoạt động kinh doanh Chi phí hoạt vận hành hàng năm thể bảng đây.Trong tổng hợp lại loại chi phí tính tốn trước Bảng 19 :Tổng hợp chi phí hoạt động hàng năm(Đvt:1000 đ) TT Khoản mục Năm NVL trực tiếp 379.307 454.405 481.067 481.067 481.067 Chi phí nhân viên 246.800 251.600 256.580 261.656 266.816 Quản lý 119.922 119.914 220.093 89.290 73.923 - Tiện ích hoạt động(điện 26.877 nước….) 28.364 29.981 31.740 33.656 - Chiêu thị quảng cáo 5.778 4.000 4.000 4.000 4.000 - Sữa chữa bổ sung 19.286 19.286 19.286 19.286 19.286 - Trả lãi vay 51.000 34.000 17.000 - - - Chi phí CCDC 7.826 25.109 140.671 25.109 7.826 - Phân bổ chi phí 9.155 CCDC,TTB sử dụng năm 9.155 9.155 9.155 9.155 Khấu hao 101.525 101.525 101.525 101.525 101.525 - XDCB 52.417 52.417 52.417 52.417 52.417 - TTB,CCDC lớn 49.108 49.108 49.108 49.108 49.108 30 năm Tổng chi phí hàng năm 847.554 927.444 1.059.265 933.538 923.331 Ghi chú: Mục 3: Các chi phí tiện ích, chiêu thị, quảng bá, sửa chữa, tu bổ nói đến bảng trước -Chi phí mua hàng năm cho TTB, CCDC mau hỏng (chỉ sử dụng năm) thể bảng Tuy nhiên đến cuối năm thứ cần thêm chi phí mua CCDC có thời gian sử dụng năm để phục vụ cho năm thứ -Đến năm thứ 3, ngồi chi phí CCDC mau hỏng cịn phải mua thêm CCDC, TTB có thời gian sử dụng năm khơng tính đến xanh hịn non (+ 133.139.000) -Năm thứ giống năm thứ -Phân bổ chi phí CCDC, TTB trình bày bảng 10 Xem thêm phần khấu hao TTB, CCDC >= năm bảng -Dựa kết doanh thu dự kiến bảng khoản chi phí hàng năm trên, cho thấy kết hoạt động kinh doanh dự án, thể qua bảng sau đây: Bảng 20 : Dự toán lãi lỗ dự án.(Đvt: 1000 đ) TT Khoản mục Doanh thu Năm 1.301.400 Chi phí hoạt động 847.554 927.444 1.059.265 933.538 923.331 Thuế môn 1000 1000 1000 1000 1000 Lãi gộp 452.846 631.076 590.695 716.422 726.629 Thuế TNDN(25%) 113.211 157.769 147.673 179.105 181.657 Lợi nhuận sau thuế 339.635 473.307 443.022 537.317 544.972 1.559.520 1.650.960 1.650.960 1.650.960 31 4.4.Xác định dòng tiền dự án: Bảng 21:Dòng tiền dự án đầu tư Năm TT (A) Khoản mục 6.258 2.222 6.258 2.222 Phần chi Đầu tư quán Vốn lưu động Bổ sung vốn lđ Dòng tiền 811.018 (B) 44.377 855.395 Phần thu 339.635 101.525 51.000 473.307 101.525 34.000 443.022 101.525 17.000 537.317 101.525 544.972 101.525 LN sau thuế Khấu hao Lãi thuê ngân hàng Giá trị lại - Thu lý sở 196.564 - Giá trị lại CCDC sử dụng năm 6.515 - Giá trị lại TTB sử dụng năm 36.831 Dòng tiền vào C (A-B) Dòng tiền thuần(thu-chi) -855.395 492.160 608.832 561.547 638.842 886.407 485.902 606.610 561.547 638.842 886.407 32 1/(1+r)t 0,855 (Thu-chi)x 1/(1+r)t -855.395 415.446 0,73 0,624 0,534 442.825 350.405 341.142 0,456 404.202  NPV=1.098.625 VND Ghi chú: Giá trị lại XDCB 262.085.000 đ giá trị lý sở dự án,bị chịu thuế 25% nên giá trị lý 196.564.000 đ.Tương tự cho giá trị lý CCDC,TTB sử dụng năm là: -CCDC sử dụng năm= 8687-0,25x8687=6515(nghìn đồng) -TTB sử dụng năm= 49108 – 0,25x49108= 36831(nghìn đồng) -Do năm thứ thứ doanh thu quán tăng lên nên cần bổ sung thêm vốn lưu động để mua nguyên vật liệu cụ thể bảng 33 ... loại nước giải khát có cà phê, Hà Nội có Ở Hà Nội, quán có xu hướng chọn cà phê bột khơng hương vị, ngược với TPHCM Khách vào quán cà phê Hà Nội vào buổi sáng thường gọi cà phê đen pha phin (đen... ba lần so với Hà Nội để mua 1,65 ki lô gam cà phê Hà Nội tới 67% uống cà phê hịa tan Tỷ lệ người dân vào quán uống cà phê khác Gần nửa người Sài Gịn có vào quán uống cà phê, Hà Nội tỷ lệ thấp... dự án đầu tư 3.Khía cạnh tài chính: -Dự kiến tổng vốn đầu tư ban đầu dự án 1,7 tỷ đồng bao gồm 945 triệu đồng mua đất.Như dự kiến tổng vốn xây dựng sở ,dự phòng mua sắm trang thiết bị cho dự án