B GIÁO DC ÀO TO TRNGăIăHCăTHNGăLONG o0o KHịAăLUNăTTăNGHIP  TÀI: NỂNGăCAOăCHTăLNG CÔNG TÁC ÁNHăGIÁăRIăROăTRONG HOTăNG THMăNHăDăÁN TIăNGỂNăHẨNG THNGăMIăCăPHN KăTHNGăVITăNAM Giáoăviênăhngădn :ăTh.săTrnăThăThùyăLinh Sinhăviênăthcăhin :ăTrnăThuăHƠ Mã sinh viên : A16253 Chuyên ngành : Ngân hàng HẨăNIăậ 2013 LIăCMăN Li đu tiên cho em xin gi li cm n sâu sc đn cô Trn Th Thùy Linh, ngi đã đnh hng đ tài và tn tình giúp đ em trong sut quá tình thc hin khóa lun tt nghip này. Bên cnh đó, em cng xin đc cm n các thy cô giáo trong B môn Kinh t nói riêng và các b môn khác nói chung ca Trng i hc Thng Long, đã ging dy và cung cp cho em nhng kin thc t cn bn đn nâng cao trong tng môn hc. ây chính là c s đ em bám sát và vn dng trong quá trình thc hin khóa lun. ng thi, em cng gi li cm n đn cán b nhân viên ca Ngân hàng TMCP K thng Vit Nam, đc bit là các cô chú, anh ch làm vic ti Phòng Thm đnh d án, đã nhit tình giúp đ và to điu kin thun li cho em đc tip xúc vi hot đng đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Hi s chính ca Ngân hàng. Do trình đ và kin thc chuyên môn cng nh thc t ca em còn hn ch nên trong ni dung phân tích, các đánh giá và gii pháp mang tính ch quan, không tránh khi thiu sót. Vì vy, em rt mong nhn đc các góp Ủ t các thy cô đ khóa lun ca em đc hoàn thin hn. Em xin chân thành cm n! Sinh viên Trn Thu Hà Thang Long University Library MCăLC Trang LIăMăU CHNGă1. CăSăLụăLUNăVăCHTăLNGăCỌNGăTÁCăÁNH GIÁ RIăROăTRONGăHOTăNG THMăNHăDăÁNăCAăNGÂN HÀNG 1 1.1. HotăđngăthmăđnhădăánătiăngơnăhƠng 1 1.1.1. Khái nim chung 1 1.1.2. S cn thit ca hot đng thm đnh ế án 1 1.1.3. Hot đng thm đnh các ế án xin vay vn ti ngân hàng 2 1.2. ánhăgiáăriăroătrongăhotăđngăthmăđnhădăán 4 1.2.1. Khái nim ri ro 4 1.2.2. Ri ro trong hot đng thm đnh ế án 4 1.2.3. Các loi ri ro trong hot đng thm đnh ế án 4 1.2.4. S cn thit ca vic đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án ti Ngân hàng thng mi 6 1.3. Chtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongăhotăđngăthmăđnhădăán 6 1.3.1. Khái nim cht lng công tác đánh giá ri ro 6 1.3.2. S cn thit ca vic nâng cao cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án 7 1.3.3. Các tiêu chí đánh giá cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án 8 1.3.4. Các nhân t nh hng đn cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án 8 CHNGă2. THCă TRNGă CỌNGă TÁCă ÁNHă GIÁă RIă ROă TRONG THMă NHă Dă ÁNă TIă NGỂNă HẨNGă THNGă MI Că PHNăă KăTHNGăVITăNAM 12 2.1. KháiăquátăchungăvăNgơnăhƠngăTMCPăKăthngăVităNam 12 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 12 2.1.2. Tình hình hot đng kinh ếoanh 14 2.2. Thcă trngă côngă tácă thmă đnhă dă ánă tiă Ngơnă hƠngă TMCPă Kă thngăă VităNam 18 2.2.1. Quy trình thm đnh ế án đu t ti Ngân hàng 18 2.2.2. Nhng kt qu trong hot đng thm đnh ế án ca Ngân hàng 20 2.2.3. Nhng khó khn trong hot đng thm đnh ế án ca Ngân hàng 21 2.3. Thcătrngăchtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongăthmăđnhădăánătiă Ngân hàng TMCP KăthngăVităNam 22 2.3.1. Quy trình đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh các ế án đu t ti Ngân hàng 22 2.3.2. Các phng pháp phân tích ri ro trong hot đng thm đnh ế án ti Ngân hàng 23 2.3.3. Ni ếung đánh giá ri ro trong thm đnh ế án ca Ngân hàng 27 2.3.4. Nghiên cu tình hung v đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án cho vay đi vi Công ty TNHH Ngôi Nhà in T 34 2.4. ánhă giáă chtă lngă côngă tácă đánhă giáă riă roă trongă thmă đnhă dă ánă tiă Ngân hàng 45 2.4.1. Nhng kt qu đt đc 45 2.4.2. Nhng tn ti còn thiu 46 CHNGă3. GIIăPHÁPăNHMă NỂNGăCAOăCHTă LNGăCỌNGăTÁC ÁNHăGIÁăRIăROăTRONGăTHMăNHăDăÁNăTIăăNGỂNăHÀNG TMCP KăTHNGăVITăNAM 49 3.1. Mcătiêuăđnhăhngăhotăđngătínădngănmă2013 49 3.2. Mtăsăgiiăphápănhmănơngăcaoăchtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongă thmăđnhădăánătiăNgơnăhƠngăTMCPăKăthngăVit Nam 51 3.2.1. Gii pháp v thông tin 51 3.2.2. Gii pháp v cán b c v s lng và cht lng 52 3.2.3. y mnh công tác hoàn thin quy trình đánh giá ri ro 53 3.2.4. a ếng hóa các phng pháp phân tích ri ro 54 3.2.5. Ci thin v c s vt cht, h tng và trình đ công ngh 54 KTăLUN 55 DANHăMCăTẨIăLIUăTHAMăKHO 56 Thang Long University Library DANHăMCăVITăTT Ký hiu vit tt Tênăđyăđ CBCNV Cán b công nhân viên CBTD Cán b tín dng CBT Cán b thm đnh CN Chi nhánh DN Doanh nghip HQT Hi đng qun tr QTRR Qun tr ri ro TMCP Thng mi c phn TNHH Trách nhim hu hn VCSH Vn ch s hu DANHăMCăBNGăBIU,ăSă Trang Bng 2.1. Mt s ch tiêu tài chính ch yu ca Techcombank 14 Bng 2.2. Tình hình huy đng vn ca Techcombank 15 Bng 2.3. Các loi xp hng tín dng khách hàng doanh nghip, t chc 29 Bng 2.4. Các loi xp hng tín dng khách hàng cá nhân 32 Bng 2.5. Bng kt qu kinh doanh ca Công ty TNHH Ngôi Nhà in T 36 Bng 2.6. Bng tình hình tài chính ca Công ty TNHH Ngôi Nhà in T 37 Bng 2.7. Bng tính các ch tiêu khi doanh thu thay đi 44 Bng 2.8. Bng tính các ch tiêu khi chi phí thay đi 44 Bng 3.1. K hoch tng trng d n cho vay nm 2013 50 Biu đ 2.1. D n cho vay theo ngành ngh ca Techcombank 17 Biu đ 2.2. C cu d n cho vay theo sn phm ca Techcombank nm 2012 17 S đ 2.1. C cu t chc ca Techcombank 12 S đ 2.2. Quy trình thm đnh d án 19 S đ 2.3. Quy trình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip, t chc 27 S đ 2.4. Quy trình xp hng tín dng khách hàng cá nhân 31 S đ 3.1. Quy trình đánh giá ri ro trong thm đnh d án 53 Thang Long University Library LIăMăU 1. SăcnăthităcaăđătƠi u t là mt hot đng cn thit nhm đm bo cho vic tn ti và phát trin không ngng ca xã hi. Mun có s phát trin thì tt c mi quc gia, doanh nghip hay công ty đu phi tin hành đu t. Có th nói, nh có hot đng đu t mà mi lnh vc đc phát trin c v cht và lng, đc bit trong lnh vc kinh t. Các d án chính là cu ni gia hot đng đu t vi hin thc. Thông qua d án mà các Ủ tng đu t đc thc hin. Nh vy, d án đu t có vai trò quyt đnh vic thc hin các hot đng đu t. Thm đnh d án đu t là mt khâu trng yu trong quá trình chun b đu t cng nh ra quyt đnh đu t hay tài tr d án đu t. Trên góc đ ca ngân hàng, t chc trung gian tài chính, hot đng thm đnh d án là khâu quan trng trong vic cp tín dng. Hot đng này cha vô s nhng ri ro khác nhau, xut phát t rt nhiu yu t và có th dn đn vic ngi vay không tr đc n khi đn hn, làm cho ngân hàng b phá sn, gây nh hng nghiêm trng cho toàn b nn kinh t. Trc tình hình kinh t khó khn nh hin nay, vic qun lỦ ri ro tín dng là vn đ cp thit ca các ngân hàng, trong đó phi k đn công tác đánh giá đc ri ro trong quá trình thm đnh d án cho vay. Vi mong mun tìm hiu sâu hn công tác đánh giá ri ro trong quá trình thm đnh d án cho vay, tác gi đã quyt đnh chn đ tài: ắNơngăcaoăchtălngăcôngătácăđánhăgiáăriăroătrongăhotăđngăthmăđnhă dăánătiăNgơnăhƠngăthngămiăcăphnăKăthngăVităNamẰ. 2. Mcăđíchănghiênăcu  Nghiên cu nhng c s lỦ lun chung v cht lng công tác đánh giá ri ro trong quá trình thm đnh d án ti các ngân hàng thng mi.  Nghiên cu thc trng công tác đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam.   xut nhng gii pháp và kin ngh nhm hoàn thin công tác đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam trong thi gian ti. 3. iătngăvƠăphmăviănghiênăcu  i tng nghiên cu: công tác đánh giá ri ro trong thm đnh d án ti Hi s chính ca Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam.  Phm vi nghiên cu: giai đon 2010-2012. 4. Phngăphápănghiênăcu Các phng pháp nghiên cu đc s dng trong quá trình thc hin khóa lun bao gm: phng pháp phân tích, tng hp và nghiên cu tình hung. 5. Ktăcuăcaăkhóaălun Ngoài li m đu và kt lun, ni dung ca khóa lun gm ba chng: Chng 1: C s lý lun v cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh ế án ca ngân hàng. Chng 2: Thc trng công tác đánh giá ri ro trong thm đnh ế án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. Chng 3: Gii pháp nhm nâng cao cht lng công tác đánh giá ri ro trong thm đnh ế án ti Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. Thang Long University Library 1 CHNGă1.ă CăS LÝ LUN V CHTăLNGăCỌNGăTÁCăÁNHăGIÁ RI RO TRONG HOTăNG THMăNH D ÁN CA NGÂN HÀNG 1.1. Hotăđng thmăđnh d án ti ngân hàng 1.1.1. Khái nim chung Bt k mt d án đu t nào đu liên quan đn mt thc t trong tng lai nên nó mang tính phng đnh và có cha mt đ bt đnh. Thêm na, mt d án thng do ch d án lp hoc thuê các t vn lp trên c s các Ủ đ kinh doanh và mong mun ca ch d án. Do vy, d án đu t không tránh khi tính ch quan ca ngi son tho, b b sót mt s khía cnh liên quan. Thc t cng không tránh khi trng hp nh khách hàng vì mun đc vay vn ngân hàng có th đã thi phng và dn đn kt qu c lng quá lc quan v hiu qu kinh t ca d án. Bên cnh đó, quyt đnh đu t hay tài tr mt d án là mt quyt đnh dài hn, đòi hi lng vn ln, thi gian hoàn tr vn dài, chu nh hng và chi phi bi nhiu yu t th trng nên ch d án và nhà tài tr cn xem xét, đánh giá k càng trc khi ra quyt đnh. Hn na, d án đu t trc khi đc thc hin còn liên quan và nh hng ti li ích ca nhiu bên liên quan nên nó cn đc xem xét t nhiu phía đ thy đc li ích thc s do d án đu t đem li cho các bên, cho xã hi. Thm đnh d án cho đu t là quá trình rà soát, kim tra li mt cách khoa hc, khách quan và toàn din mi ni dung ca d án và liên quan đn d án nhm khng đnh tính hiu qu cng nh tính kh thi ca d án trc khi quyt đnh đu t. ây là mt quá trình kim tra, đánh giá ni dung d án mang tính cht đc lp và tách bit vi quá trình son tho d án. Thm đnh d án đã to c s vng chc cho hot đng đu t có hiu qu, tránh đc nhng ri ro trc mt hay có nhng bin pháp phòng nga ri ro. 1.1.2. S cn thit ca hot đng thm đnh d án  i vi nhà đu t Các doanh nghip mun tn ti và phát trin đc thì luôn phi có nhng k hoch sn xut kinh doanh đúng đn. Ch đu t là ngi bit rõ nht d án đu t ca mình, nm đc nhng đim mnh và đim yu, c hi và thách thc mình phi đi mt. T đó, h thng xây dng và đa ra các phng án khác nhau. iu đó có ngha là có nhiu d án khác nhau đc đa ra, vic chn la d án nào là mt vn đ khá khó khn trc s cnh tranh ca các đi th, xu hng th trng thay đi, 2 tình hình kinh t chính tr bin đng. Thông qua thm đnh d án, nhà đu t có th chn ra phng án ti u nht, phù hp nht vi hoàn cnh ca doanh nghip da trên tiêu chí mà h đnh ra.  i vi ngân hàng D án đu t thng là nhng khon đu t cn có vn ln, thi gian kéo dài nên các doanh nghip thng tìm đn các ngân hàng thng mi đ xin vay vn. Nhng không phi khon vay nào ngân hàng cng chp nhn. Ngân hàng ch cho vay khi bit chc chn vn vay đc s dng đúng mc đích, mang li li nhun cho c doanh nghip và ngân hàng. Chính vy, doanh nghip cn phi np cho ngân hàng bn d án đu t. Trên c s đó, ngân hàng s thu thp thêm thông tin xung quanh v ch đu t, d án đ có cái nhìn khách quan hn. Vic thm đnh d án s giúp ngân hàng đánh giá tính hiu qu ca vic đu t, cht lng d án; xác đnh s tin cho vay, thi gian cho vay, s tin gc và lãi doanh nghip phi tr mi k, thi đim gii ngân. Ngân hàng đc bit đn là mt t chc trung gian tài chính, va đi vay và va cho vay. Nên nu mt khon cho vay xu s nh hng ti tính thanh khon ca ngân hàng, s phát trin lâu dài ca ngân hàng. Công tác thm đnh d án rt quan trng, nó s giúp ngân hàng đt đc nhng ch tiêu v an toàn, hiu qu trong s dng vn; gim thiu n quá hn, n khó đòi; hn ch ri ro có th xy ra đi vi ngân hàng.  i vi xã hi và các c quan qun lỦ Nhà nc Cng nh các doanh nghip cn đu t đ phát trin thì mt quc gia càng cn có đu t đ bt kp xu th th gii. Nhng vn đ quan trng là phi đu t nh th nào cho có hiu qu, nu không tác đng ca đu t không hp lỦ s gây hu qu khó lng. Trên góc đ v mô, hiu qu d án không ch là hiu qu kinh t mà còn bao hàm hiu qu v mt xã hi nh vn đ gii quyt vic làm, tng thu ngân sách, tng kh nng cnh tranh trong và ngoài nc và bo v môi trng sinh thái. Các d án đc chn cng phi phù hp vi mc tiêu phát trin kinh t xã hi ca đt nc, ca tng đa phng, ni d án thc hin và phi tuân th pháp lut Nhà nc. Tóm li, công tác thm đnh d án là mt công vic ht sc quan trng, nó có vai trò trên c tm v mô (xã hi) và tm vi mô (ngân hàng, doanh nghip). 1.1.3. Hot đng thm đnh các d án xin vay vn ti ngân hàng Vi mc tiêu cung cp thông tin đ quyt đnh cho vay và gim xác sut ri ro da trên c s đánh giá đúng thc cht ca phng án sn xut kinh doanh hoc d án Thang Long University Library [...]... Nam 2.3.1 i ro trong ho i ro trong th ng th nh d án t i nh các d i Ngân hàng Ng án Trong quá trình Ngân hàng hcombank : 22 Thang Long University Library án) 2.3.2 i ro trong ho tíc a 23 ng th nh d án t i Ngân hàng i i 24 Thang Long University Library b c Monte Carlo tác qua án 25 Ph tích : + + ; Phân tam giác; - ; âm; 26 Thang Long University Library 2.3.3 N i ro trong th nh d án c a Ngân hàng. .. c nâng cao ch ho ng th nh d án i ro trong - 7 mà 1.3.3 i ro trong ho th ng nh d án t 1.3.4 Các nhân t ng th n ch i ro trong ho t nh d án 8 Thang Long University Library + trì trình công tác giá kinh doanh + Thông tin: ngân hàng + , + 9 + m , quan + an Ngoài ra, 10 Thang Long University Library + + là 11 TH TH C TR NH D ÁN T R I RO TRONG I C PH N K T NAM 2.1 Khái quát chung v Ngân hàng TMCP K t Nam. .., và nâng cao, 3 1.2 i ro trong ho ng th nh d án 1.2.1 Khái ni m r i ro 1.2.2 R i ro trong ho ng th nh d án n này, 1.2.3 Các lo i r i ro trong ho ng th nh d án có n cho vay, t khách hàng 4 Thang Long University Library a + các ác có liên + + + + + + 5 1.2.4 S c n thi t c a vi i ro trong ho ng th nh d án t i i 1.3 Ch i ro trong ho 1.3.1 Khái ni m ch ng th nh d án i ro khách hàng và các bên... ng công tác th Vi t Nam 2.2.1 Quy trình th nh d nh d án t i Ngân hàng TMCP K i Ngân hàng a 18 Thang Long University Library b 2.2 sung Yêu hay không cho vay 19 : CBTD ch hàng, khách : : 2.2.2 Nh ng k t qu trong ho ng th nh d án c a Ngân hàng tài chính ng c Trung 7.00020 Thang Long University Library chính xá 2.2.3 Nh ng trong ho ng th 21 nh d án c a Ngân hàng 2.3 Th c tr ng ch ng công tác Ngân hàng. .. University Library Techcombank) EXCO ALCO SOÁT Nhóm Công Tác QTRR Chính 13 2.1.2 Tình hình ho ng kinh doanh h a qua 2.1 (%) 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 2011/2010 2012/2011 150.291 180.531 179.934 16,75 (0,33) 3.123 778 24,96 5,85 4.719 6.662 5.761 1.943 (901) 29,17 (15,64) 2.744 4.221 1.018 1.477 (3.203) 34,99 (314,64) 108.334 136.781 150.633 Cho vay khách hàng (597) 9.389 12.512 13.290 thu 30.240 28.447... 63.451 68.261 10.523 4.810 16,58 7,05 - Techcombank) 16,75% 14 Thang Long University Library Ngân hàng a 2.2 2012 2011 % Chênh % (%) I 111.462.288 100,00 88.647.779 100,00 22.814.509 20,47 13.000.727 11,66 11.440.309 12,91 1.560.418 12,00 97.204.765 87,21 75.275.537 84,92 21.929.228 22,56 1.256.796 II khách hàng Cá nhân 1,13 1.931.933 2,18 111.462.288 100,00 88.647.779 100,00 34.405.790 77.056.498... University Library b c Monte Carlo tác qua án 25 Ph tích : + + ; Phân tam giác; - ; âm; 26 Thang Long University Library 2.3.3 N i ro trong th nh d án c a Ngân hàng a hành: khách hàng p và khách hàng cá nhân 2.3 khách hàng chí phi tài chính 27 + pháp lý và các báo cáo tài chính + + + + + Techcombank + + + + + + 28 Thang Long University Library . tiêu chí đánh giá cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh d án i vi các ngân hàng, cht lng công tác đánh giá ri ro trong hot đng thm đnh d án đc đánh giá tng. nht. Trong công tác đánh giá ri ro thm đnh d án ti các ngân hàng, cán b ngân hàng là ngi trc tip đánh giá. Cht lng công tác đánh giá có đt đc hay không, trình đ đánh giá có. Chtălng công tác đánh giá ri ro trong hotăđngăthmăđnhăd án 6 1.3.1. Khái nim cht lng công tác đánh giá ri ro 6 1.3.2. S cn thit ca vic nâng cao cht lng công tác đánh giá ri ro trong