45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

130 1.2K 16
45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

- i - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Những thông tin và nội dung nêu trong đề tài đều dựa trên nghiên cứu thực tế và hoàn toàn đúng với nguồn trích dẫn. Tác giả đề tài: Nguyễn Thị Thùy Linh - ii - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU . ix 1. LÝ DO NGHIÊN CỨU ix 2. VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .x 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU xi 3.1. Phương pháp điều tra chọn mẫu . xi 3.2. Phương pháp phỏng vấn trực tiếp ý kiến chuyên gia . xi 3.3. Phương pháp nghiên cứu dữ liệu thứ cấp xii 4. GIỚI HẠN PHẠM VI NGHIÊN CỨU xii 5. NỘI DUNG ĐỀ TÀI . xiii 6. Ý NGHĨA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU xiii 7. HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA ĐỀ TÀI xiv CHƯƠNG I: HIỆP ƯỚC QUỐC TẾ VỀ AN TOÀN VỐN & GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG . 2 1. Giới thiệu lịch sử ra đời của Ủy ban Baselcác thành viên 2 2. Hiệp ước Basle I .3 3. Hiệp ước Basel II (The New Capital Accord) 4 3.1. Phạm vi áp dụng và lộ trình áp dụng của Basel II 5 3.2. Những sửa đổi của Hiệp ước Basel II 6 3.3. Cấp độ 1 – Những tiêu chuẩn đối với yêu cầu vốn tối thiểu 7 3.4. Rủi ro tín dụng 9 3.4.1 Phương pháp chuẩn đánh giá rủi ro tín dụng 9 3.4.2 Phương pháp IRB đánh giá rủi ro tín dụng .12 3.5. Rủi ro hoạt động .20 3.5.1 Phương pháp chỉ số cơ bản BIA .20 3.5.2 Phương pháp chuẩn .21 3.5.3 Phương pháp nâng cao 23 - iii - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam 3.6. Rủi ro thị trường .24 3.6.1 Phương pháp chuẩn .25 3.6.2 Phương pháp mơ hình nội bộ 25 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VIỆC ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC QUỐC TẾ VỀ AN TỒN VỐN TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM . 28 1. Hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 28 1.1. Quy mơ vốn chủ sở hữu .29 1.2. Năng lực hoạt động của hệ thống NHTM 32 1.2.1 Huy động vốn 32 1.2.2 Hoạt động tín dụng và đầu tư 34 1.3. Đánh giá các loại rủi ro 36 1.3.1 Rủi ro lãi suất 36 1.3.2 Rủi ro tỷ giá .37 1.3.3 Rủi ro tín dụng 37 1.4. Chỉ tiêu về lợi nhuận 40 1.5. Cổ phần hóa NHTM NN & niêm yết cổ phiếu NH trên TTCK VN 42 1.6. Hoạt động thanh tra giám sát ngân hàng 43 2. Sự cần thiết phải thiết lập hệ thống Quản trị rủi ro đối với NHTM VN .44 3. Vấn đề ứng dụng Basel II tại các quốc gia trên thế giới .47 4. Khảo sát việc áp dụng Basel trong hệ thống NHTM Việt Nam .48 4.1. Các văn bản pháp luật 49 4.2. Mức độ am hiểu về hiệp ước Basel trong nhân viên ngân hàng 51 4.3. Thực hiện sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm .53 4.3.1 Sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức bên ngồi .53 4.3.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm tại các NHTM Việt Nam .54 4.3.3 Tính tốn hệ số an tồn vốn 55 4.4. Khảo sát mức độ tn thủ ngun tắc 56 5. Khó khăn đối với hệ thống NHTM VN khi áp dụng hiệp ước Basel II .57 - iv - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam 5.1. Về chi phí thực hiện .57 5.2. Điều kiện hỗ trợ thông tin chưa đầy đủ 57 5.3. Thiếu những tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp 59 5.4. Hạn chế về năng lực giám sát 61 5.5. Vấn đề nguồn nhân lực .61 5.6. Vấn đề cơ sở pháp lý nền tảng .62 5.7. Vấn đề rủi ro thị trường trong giá trị sổ sách của các NHTM .64 6. Khó khăn khi áp dụng các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng 64 6.1. Đánh giá chung .64 6.2. Quá phức tạp .65 6.3. NHTM Việt Nam chưa đáp ứng điều kiện của Basel II 66 6.4. Chưa xây dựng được hệ thống cơ sở dữ liệu 67 6.5. Yêu cầu cao về vốn 67 7. Khó khăn khi áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động .68 8. Khó khăn khi áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro thị trường .69 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ỨNG DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM . 73 1. Sự cần thiết ứng dụng Hiệp ước Basel II trong quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại Việt Nam 73 2. Lựa chọn phương pháp và lộ trình phù hợp 74 2.1. Đối với rủi ro tín dụng 74 2.2. Đối với rủi ro hoạt động .76 2.3. Đối với rủi ro thị trường .77 3. Nhóm giải pháp phối hợp .79 3.1. Xây dựng cơ chế giám sát phối hợp .79 3.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .79 3.3. Tăng tính chủ động và sức mạnh tài chính cho các NHTM .80 3.4. Nâng cấp cơ sở hạ tầng tài chính 82 - v - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam 4. Nhóm giải pháp đối với các ngân hàng thương mại .82 4.1. Hoàn thiện hệ thống thông tin 83 4.2. Phát triển hạ tầng công nghệ thông tin .85 4.3. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 86 4.4. Cải tiến quy trình quản trị rủi ro .86 5. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .89 5.1. Nâng cao chất lượng thông tín tín dụng .89 5.2. Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra kiểm soát, giám sát ngân hàng .89 5.3. Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật 90 5.4. Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa các NHTM Nhà nước .93 PHẦN KẾT LUẬN 95 - vi - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam DANH SÁCH BẢNG BIỂU Bảng 1 Lộ trình hiệp ước Basel .6 Bảng 2 Nhân tố căn bản của Basle II so với Basle I 7 Bảng 3 Tóm tắt nội dung của cấp độ 1 hiệp ước Basel II 7 Bảng 4 Các thoả thuận đối với thời kỳ chuyển tiếp .8 Bảng 5 Hệ số rủi ro với điểm xếp hạng theo ECA 11 Bảng 6 Giá trị LGD tối thiểu đối với tỷ trọng đảm bảo của các hoạt động chính .13 Bảng 7 Thay đổi trong nhu cầu vốn: Phương pháp chuẩn và IRB cơ bản 19 Bảng 8 Hệ số β trong phương pháp chuẩn đối với rủi ro hoạt động .22 Bảng 9 Các chỉ số tài chính cho từng nhóm nghiệp vụ .22 Bảng 10 Số lượng ngân hàng trong hệ thống NHTM VN qua các năm 29 Bảng 11 Vốn điều lệ của các NHTM NN Việt Nam .30 Bảng 12 Khảo sát vốn điều lệ của một số NHTM CP Việt Nam 31 Bảng 13 Thị phần huy động vốn của các NHTM Việt Nam qua các năm (%) .34 Bảng 14 Thị phần cho vay của hệ thống NHTM Việt Nam 35 Bảng 15 Tình hình hoạt động của NHTM Việt Nam 40 Bảng 16 Một số chỉ tiêu và hoạt động ngân hàng giai đoạn 2006 – 2010 .49 Bảng 17 Tình hình vốn tự có/tài sản có rủi ro của các NHTM Nhà nước .56 Bảng 18 Tóm tắt bảng CĐKT ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2005 .63 Bảng 19 Hệ số rủi ro cho các khoản mục trên bảng cân đối tài sản theo Basle I 96 Bảng 20 Hệ số chuyển đổi khoản mục ngoài bảng cân đối tài sản theo Basle I .98 Bảng 21: Minh họa hệ số rủi ro theo phương pháp IRB đối với UL .107 Bảng 22: Hệ số rủi ro đối với các khoản mục tài sản Có theo hiệp ước Basel II 109 Bảng 23: Hệ số rủi ro các khoản phải đòi đối với doanh nghiệp .110 Bảng 24: Hệ số rủi ro đối với một số khoản mục đặc biệt khác 110 Bảng 25: Hệ số chuyển đổi đối với khoản mục ngoài bảng cân đối kế toán .111 Bảng 26: Tỷ lệ vốn yêu cầu theo PP chuẩn đo lường rủi ro thị trường .111 - vii - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam DANH SÁCH HÌNH VẼ & ĐỒ THỊ Hình 1 Cấu trúc cơ bản của phương pháp IRB 16 Hình 2: Hệ số rủi ro tính theo phương pháp IRB đối với các nhóm tài sản 16 Hình 3 Hệ thống NHTM VN qua các thời kỳ 29 Hình 4 Tăng trưởng huy động vốn từ năm 2000 – 2005 .32 Hình 5 Huy động vốn từ nền kinh tế .32 Hình 6 Tỷ trọng huy động vốn từ nền kinh tế của từng nhóm TCTD .33 Hình 7 Tín dụng đối với nền kinh tế 35 Hình 8 Lãi suất huy động vốn và cho vay của các TCTD năm 2005 36 Hình 9 Hiệu quả cho vay của các NHTM NN Việt Nam 38 Hình 10 Tỷ trọng nợ khó đòi/dư nợ .38 Hình 11 Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu (ROE) tại các NHTM 41 Hình 12 Đối tượng phỏng vấn .49 Hình 13 Mức độ am hiểu đối với hiệp ước Basel 51 Hình 14 Kinh nghiệm ở vị trí quảncủa người được phỏng vấn 52 Hình 15 Mức độ am hiểu đối với ba nhóm quy tắc trong Basel II 53 Hình 16 Tỷ lệ vốn tự có/tài sản có rủi ro của một số NHTM Việt Nam .56 Hình 17 Khó khăn khi áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng .65 Hình 18 Khó khăn áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động 69 - viii - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN VN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM NN Ngân hàng thương mại nhà nước CN NHTM NNg Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài NHLD Ngân hàng liên doanh TCTD Tổ chức tín dụng WTO Tổ chức thương mại thế giới (World Trade Organization) OECD Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (Organization of Economic Cooporation and Development) ECAs Đại lý xếp hạng tín nhiệm (Export Credit Agencies) MDBs Ngân hàng phát triển đa phương (Multilateral development banks) IADB Ngân hàng phát triển liên Mỹ (Inter – American Development Bank) ADB Ngân hàng phát triển Châu Á (Asian Development Bank) AfDB Ngân hàng phát triển Châu Phi (Africa Development Bank) EIB Ngân hàng Đầu tư Châu Âu (European Invesment Bank) EBRD Ngân hàng tái thiết và phát triển Châu Âu (European Bank for Reconstruction and Development) CCF Hệ số chuyển đổi theo rủi ro tín dụng (Credit c onversion factors) CRE Bất động sản thương mại (Commercial Real Estate) RRE Bất động sản cư trú (Residential Real Estate) - ix - Giới thiệu đề tài PHẦN MỞ ĐẦU 1. LÝ DO NGHIÊN CỨU Mục tiêu xây dựng một nền kinh tế có khả năng hội nhập toàn cầu trở thành một xu thế tất yếu của thời đại, đã và đang diễn ra mạnh mẽ trên nhiều lĩnh vực khác nhau. Đối với Việt Nam, để có thể đạt được mục tiêu này, đòi hỏi sự chủ động tích cực tham gia vào quá trình hội nhập như gia nhập khối ASEAN, tham gia vào khu vực mậu dịch tự do AFTA, ký kết hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ, tham gia vào nhiều tổ chức kinh tế quốc tế, ký kết các hiệp định thúc đẩy quan hệ thương mại song phương, đăng cai tổ chức hội nghị cấp cao APEC diễn ra trong tuần lễ từ ngày 13 tháng 11 đến ngày 20 tháng 11 năm 2006, chính thức trở thành thành viên thứ 150 của Tổ chức thương mại thế giới (WTO) vào ngày 11 tháng 1 năm 2007, ứng cử vào vị trí thành viên không thường tr ực của Hội đồng bảo an Liên hiệp quốc nhiệm kỳ 2008 – 2009. Thực tế cho thấy, với xu hướng hội nhập và toàn cầu hoá mạnh mẽ này, kinh doanh Ngân hàng được xem là một trong những lĩnh vực hết sức nhạy cảm, phải mở cửa gần như hoàn toàn theo các cam kết trong hiệp định thương mại Việt Nam – Hoa Kỳ 1 , cam kết thực hiện lộ trình hội nhập AFTA, cam kết gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO…. Trong bối cảnh chung đó, việc các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam sẽ phải đối mặt với những thách thức như thế nào, tận dụng cơ hội ra sao và bằng cách nào để có thể biến thách thức thành cơ hội, biến những khó khăn thành lợi thế của bả n thân, đòi hỏi toàn bộ các thành viên trong hệ thống NHTM Việt Nam phải chủ động nhận thức và sẵn sàng tham gia vào quá trình hội nhập. Như vậy, hệ thống NHTM Việt Nam muốn tham gia tốt hơn vào sân chơi chung quốc tế, nâng cao năng lực cạnh tranh trong quá trình hội nhập sẽ cần phải tuân thủ theo một số điều ước quốc tế, luật pháp quốc tế, để từ đó có cơ s ở so sánh, đánh giá và xếp 1 Trong khoản B, mục VI về các cam kết của hiệp định thương mại Việt Nam – Hoa Kỳ liên quan đến các dịch vụ ngân hàng và dịch vụ tài chính khác thì sau 3 năm kể từ khi hiệp định có hiệu lực, các ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài từ Mỹ sẽ được đối xử quốc gia đầy đủ về quyền tiếp cận Ngân hàng trung ương và các dịch vụ đặc biệt như chiết khấu, forward, swap; sau 8 năm k ể từ khi hiệp định có hiệu lực các hạn chế liên quan đến quyền của chi nhánh ngân hàng Hoa Kỳ nhận tiền gửi bằng VND sẽ được bãi bỏ; và 9 năm kể từ sau khi hiệp định có hiệu lực, bên phía Hoa Kỳ được thành lập ngân hàng 100% vốn nước ngoài. - x - Giới thiệu đề tài hạng giữa các ngân hàng Việt Nam với các ngân hàng nước ngoài, với hệ thống ngân hàng của các quốc gia khác trên thế giới. Một trong những điều ước quốc tế được các nhà quản trị ngân hàng đặc biệt quan tâm chính là hiệp ước quốc tế về an toàn vốn trong hoạt động ngân hàng – còn được biết thông dụng với tên gọi Hiệp ước Basel. Ra đời từ cách đây gần 20 năm, hiệp ước này được rất nhi ều quốc gia trên thế giới áp dụng làm chuẩn mực để đánh giá và giám sát hoạt động của hệ thống ngân hàng nước mình. Hiện nay hiệp ước Basel đã có phiên bản hai (được biết đến với tên gọi The New Basel Capital Accord) cập nhật, đổi mới một số nội dung hơn so với phiên bản thứ nhất trước đó. Riêng đối với Việt Nam, việc ứng dụng hiệp ước Basel này trong công tác giám sát và quản tr ị ngân hàng vẫn còn nhiều vướng mắc, nên vẫn chỉ mới dừng lại ở việc lựa chọn một số tiêu chí đơn giản trong phiên bản thứ nhất của hiệp ước để vận dụng và vẫn chưa tiếp cận nhiều với phiên bản hai. Điều này thực tế cũng gây khó khăn ít nhiều cho quá trình hội nhập trong lĩnh vực ngân hàng của chúng ta. Như vậy, m ục tiêu tìm ra những khó khăn cơ bản trong việc ứng dụng hiệp ước Basel, đặc biệt là phiên bản Basel II, để từ đó đưa ra được những giải pháp hữu hiệu ứng dụng hiệp ước này vào hoạt động giám sát và công tác quản trị hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chính là lý do để tác giả chọn đề tài nghiên cứu “Ứng dụng hiệp ước an toàn vốn Basel trong quản trị rủi ro tạ i các NHTM Việt Nam” 2. VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Đề tài thực hiện nghiên cứu các chuẩn mực và quy định trong hiệp ước Basel để làm cơ sở ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của hệ thống NHTM Việt Nam. Với hai phiên bản Basle I và Basel II cùng những văn bản cập nhật cho đến tháng 11 năm 2006 do Ủy ban Basel đưa ra trong các phiên họp định kỳ, đề tài chỉ tóm tắt một số nội dung có liên quan trực tiếp đến khả năng ứng dụng tạ i Việt Nam bao gồm một số chuẩn mực quy định về cách xác định hệ số rủi ro và tính toán nhu cầu vốn tối thiểu nhằm giúp ngân hàng đối phó với rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường. Sau khi tìm hiểu và giới thiệu ngắn gọn về hiệp ước Basel, đề tài tập trung thực hiện việc đánh giá quy mô, hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM Vi ệt Nam trong thời gian qua, những vấn đề cần lưu ý trong công tác quản trị rủi ro của các ngân hàng, để [...]... vấn đề được đặt ra trong chương 2 bao gồm lý thuyết chung về quản trị ngân hàng và quản trị rủi ro ngân hàng, giới thiệu lịch sử ra đời của Ủy ban Basel và những giai đoạn phát triển của hiệp ước Basel hiện nay: từ Basle I đến Basel II, các qui định của Basel hiện nay liên quan đến chuẩn mực an toàn vốn và vấn đề đối phó với các rủi ro bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường Chương... ra, trong hệ thống NHTM Việt Nam, vì vấn đề khó khăn trong việc tiếp cận và thu thập thông tin của toàn bộ hệ thống ngân hàng, đề tài chỉ lựa chọn phân tích áp dụng đối với một số ngân hàng tiêu biểu trong từng nhóm ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương mại cổ phần Riêng chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh không được xác định là đối tượng nghiên cứu của. .. hệ thống ngân hàng gặp phải khi vận dụng theo những điều ước quốc tế là gì? Nguyên nhân từ đâu? sẽ được tiếp tục giải quyết ở phần tiếp theo của chương 3 Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả ứng dụng Hiệp ước Basel trong quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại Việt Nam Trên cơ sở những kết quả khảo sát nghiên cứu về các khó khăn chung mà ngân hàng Việt Nam gặp phải khi ứng dụng hiệp ước Basel đã... từ các chuyên viên trong ngân hàng phụ trách về quản trị vốn và quản trị rủi ro 3.2 Phương pháp phỏng vấn trực tiếp ý kiến chuyên gia Dựa trên những thông tin chọn lọc từ hiệp ước Basel, đề tài sẽ tham khảo ý kiến của các chuyên gia, các nhà nghiên cứu trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và lĩnh vực quản trị ngân hàng, giám sát ngân hàng nói riêng để ghi nhận đánh giá về những khó khăn mà các ngân hàng. .. bày trong chương 3, chương 4 đưa ra một số các giải pháp để giúp hoàn thiện khả năng ngân hàng Việt Nam có thể vận dụng hiệp ước an toàn vốn vào công tác quản trị rủi ro của mình 6 Ý NGHĨA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Đề tài hướng tới việc hoàn thiện để có thể được sử dụng một phần bởi những nhà quản trị ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng thương mại nhà nước và ngân hàng thương - xiv Giới thiệu đề tài mại cổ... lẻ, các khoản phải đòi với doanh nghiệp quy mô vừa và nhỏ (SMEs) Ủy ban cho phép các ngân hàng có thể lựa chọn một trong hai cách tính nhu cầu vốn để phòng ngừa rủi ro tín dụng Cách thứ nhất là đo lường rủi ro tín dụng bằng cách sử dụng đánh giá của những tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập Cách thứ hai là các ngân hàng sử dụng đánh giá xếp hạng tín nhiệm nội bộ của mình để tính hệ số rủi ro, và trong. .. tế, hiệp ước Basel II có rất nhiều quy tắc và chuẩn mực liên quan đến quy trình giám sát hoạt động ngân hàng, đặc biệt là các chuẩn mực giám sát hoạt động của các tập đoàn tài chính – ngân hàng, các ngân hàng được hợp nhất, các ngân hàng đa quốc gia, ngân hàng mẹ trong nhóm các ngân hàng đây là xu thế phát triển hiện nay của các quốc gia phá triển Tuy nhiên, trong điều kiện nghiên cứu của mình, đề... tăng cường quản trị toàn cầu hóa tài chính cũng như việc khai thác tối đa tiềm năng lợi nhuận và hạn chế rủi ro Nó được xem là giải pháp nâng cao các chuẩn mực hoạt động ngân hàng nói chung với những yêu cầu về quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường 3.1 Phạm vi áp dụng và lộ trình áp dụng của Basel II Hiệp ước Basel II được xác định là có khả năng áp dụng cho các ngân hàng và... sản có rủi ro của các ngân hàng thương mại, đồng thời những tiêu chuẩn do hiệp ước Basel II đưa ra cũng có mức độ nhạy cảm hơn với rủi ro thông qua xử lý các biến xác suất và kỳ vọng Hiệp ước Basel II tạo một bước hoàn thiện hơn trong việc xác định tỷ lệ an toàn vốn nhằm khắc phục các hạn chế của Basle I và khuyến khích các ngân hàng thực hiện phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến hơn Hiệp ước Basel. .. chỉnh đối với ngân hàng sử dụng phương pháp IRB cơ bản trong năm 2006 là 95%, nhân tố điều chỉnh cho các 5 [3] -9Hiệp ước quốc tế về an toàn vốn & giám sát hoạt động ngân hàng ngân hàng sử dụng cả IRB cơ bản và IRB nâng cao và (hoặc) AMA trong năm 2007 là 90% và năm 2008 là 80% (Theo tóm tắt trong bảng 4) 3.4 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng theo định nghĩa của Ủy ban Basel đó là rủi ro xảy ra sự mất . - viii - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương. - v - Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam 4. Nhóm giải pháp đối với các ngân hàng thương mại. ........................................82

Ngày đăng: 29/03/2013, 14:50

Hình ảnh liên quan

Bảng 1 Lộ trình hiệp ước Basel - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 1.

Lộ trình hiệp ước Basel Xem tại trang 20 của tài liệu.
Hình 2: Hệ số rủi ro tính theo phương pháp IRB đối với các nhĩm tài sản - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 2.

Hệ số rủi ro tính theo phương pháp IRB đối với các nhĩm tài sản Xem tại trang 30 của tài liệu.
Hình 1 Cấu trúc cơ bản của phương pháp IRB - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 1.

Cấu trúc cơ bản của phương pháp IRB Xem tại trang 30 của tài liệu.
Bảng 8 Hệ số β trong phương pháp chuẩn đối với rủi ro hoạt động Nghiệp vụ  Hệ số beta (β)  - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 8.

Hệ số β trong phương pháp chuẩn đối với rủi ro hoạt động Nghiệp vụ Hệ số beta (β) Xem tại trang 36 của tài liệu.
Từ bảng 8 trên, cĩ thể tính hệ số rủi ro liên quan cho từng nhĩm nghiệp vụ như sau - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

b.

ảng 8 trên, cĩ thể tính hệ số rủi ro liên quan cho từng nhĩm nghiệp vụ như sau Xem tại trang 37 của tài liệu.
Trong đĩ các chỉ số tài chính của từng nghiệp vụ được đề xuất như trong bảng 9 - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

rong.

đĩ các chỉ số tài chính của từng nghiệp vụ được đề xuất như trong bảng 9 Xem tại trang 37 của tài liệu.
Hình 3 Hệ thống NHTM VN qua các thời kỳ - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 3.

Hệ thống NHTM VN qua các thời kỳ Xem tại trang 43 của tài liệu.
Bảng 12 Khảo sát vốn điều lệ của một số NHTM CP Việt Nam - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 12.

Khảo sát vốn điều lệ của một số NHTM CP Việt Nam Xem tại trang 45 của tài liệu.
Hình 5 Huy động vốn từ nền kinh tế - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 5.

Huy động vốn từ nền kinh tế Xem tại trang 46 của tài liệu.
loại hình sản phẩm dịch vụ, nâng cao tiềm lực tài chính và đặc biệt là tăng lãi suất huy - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

lo.

ại hình sản phẩm dịch vụ, nâng cao tiềm lực tài chính và đặc biệt là tăng lãi suất huy Xem tại trang 48 của tài liệu.
Hình 7 Tín dụng đối với nền kinh tế - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 7.

Tín dụng đối với nền kinh tế Xem tại trang 49 của tài liệu.
Bảng 14 Thị phần cho vay của hệ thống NHTM Việt Nam - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 14.

Thị phần cho vay của hệ thống NHTM Việt Nam Xem tại trang 49 của tài liệu.
Hình 8 Lãi suất huy động vốn và cho vay của các TCTD năm 2005 - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 8.

Lãi suất huy động vốn và cho vay của các TCTD năm 2005 Xem tại trang 50 của tài liệu.
Hình 9 Hiệu quả cho vay của các NHTM NN Việt Nam 278,189 239,315 206,569 176,942 152,252 131,677 - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 9.

Hiệu quả cho vay của các NHTM NN Việt Nam 278,189 239,315 206,569 176,942 152,252 131,677 Xem tại trang 52 của tài liệu.
Hình 10 Tỷ trọng nợ khĩ địi/dư nợ - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 10.

Tỷ trọng nợ khĩ địi/dư nợ Xem tại trang 52 của tài liệu.
Bảng 15 Tình hình hoạt động của NHTM Việt Nam - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 15.

Tình hình hoạt động của NHTM Việt Nam Xem tại trang 54 của tài liệu.
Hình 11 Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu (ROE) tại các NHTM - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 11.

Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu (ROE) tại các NHTM Xem tại trang 55 của tài liệu.
Hình 12 Đối tượng phỏng vấn - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 12.

Đối tượng phỏng vấn Xem tại trang 63 của tài liệu.
Bảng 16 Một số chỉ tiêu và hoạt động ngân hàng giai đoạn 200 6– 2010 - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 16.

Một số chỉ tiêu và hoạt động ngân hàng giai đoạn 200 6– 2010 Xem tại trang 63 của tài liệu.
Hình 13 Mức độ am hiểu đối với hiệp ước Basel - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 13.

Mức độ am hiểu đối với hiệp ước Basel Xem tại trang 65 của tài liệu.
Hình 14 Kinh nghiệ mở vị trí quản lý của người được phỏng vấn - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 14.

Kinh nghiệ mở vị trí quản lý của người được phỏng vấn Xem tại trang 66 của tài liệu.
Hình 15 Mức độ am hiểu đối với ba nhĩm quy tắc trong Basel II - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 15.

Mức độ am hiểu đối với ba nhĩm quy tắc trong Basel II Xem tại trang 67 của tài liệu.
Hình 16 Tỷ lệ vốn tự cĩ/tài sản cĩ rủi ro của một số NHTM Việt Nam - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 16.

Tỷ lệ vốn tự cĩ/tài sản cĩ rủi ro của một số NHTM Việt Nam Xem tại trang 70 của tài liệu.
Bảng 18 Tĩm tắt bảng CĐKT ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2005 - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 18.

Tĩm tắt bảng CĐKT ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2005 Xem tại trang 77 của tài liệu.
Hình 17 Khĩ khăn khi áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 17.

Khĩ khăn khi áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng Xem tại trang 79 của tài liệu.
Hình 18 Khĩ khăn áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Hình 18.

Khĩ khăn áp dụng phương pháp đánh giá rủi ro hoạt động Xem tại trang 83 của tài liệu.
Bảng 21: Minh họa hệ số rủi ro theo phương pháp IRB đối với UL Loại tài  - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 21.

Minh họa hệ số rủi ro theo phương pháp IRB đối với UL Loại tài Xem tại trang 121 của tài liệu.
Bảng 22: Hệ số rủi ro đối với các khoản mục tài sản Cĩ theo hiệp ước Basel II Xếp hạng  tín nhiệm AAA đến  AA- A+ đến A- BBB+ đến BBB- BB+  - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 22.

Hệ số rủi ro đối với các khoản mục tài sản Cĩ theo hiệp ước Basel II Xếp hạng tín nhiệm AAA đến AA- A+ đến A- BBB+ đến BBB- BB+ Xem tại trang 123 của tài liệu.
Bảng 24: Hệ số rủi ro đối với một số khoản mục đặc biệt khác - 45 Ứng dụng Basel trong quản trị rủi ro của các Ngân hàng thương mại Việt Nam

Bảng 24.

Hệ số rủi ro đối với một số khoản mục đặc biệt khác Xem tại trang 124 của tài liệu.

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan