1 Lời mở đầu Đất nước ta từ khi thực hiện chính sách đổi mới và mở cửa nền kinh tế đã đạt được những thành tựu hết sức quan trọng và có ý nghĩa. Trong chiến lược phát triển kinh tế đến năm 2020, mục tiêu mà Đảng và Nhà nước ta đặt ra là sự nghiệp công ngiệp hoá và hiện đại hoá đất nước. Đây là mục tiêu quan trọng của đất nước ta trong trong quá trình vươn lên thoát khỏi sự tụt hậu về kinh tế so với các nước trong khu vực và trên thế giới. Để thực hiện được mục tiêu đó, “ vốn” là một nhân tố được đặt lên hàng đầu. Nó đóng vai trò vô cùng quan trọng quyết định đến sự tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước. Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế cần phải có các biện pháp, chính sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn trong nền kinh tế. Thực tế, trong nền kinh tế cạnh tranh hiện nay, có rất nhiều chủ thể thông qua các con đường khác nhau có khả năng cung cấp, đáp ứng nhu cầu về vốn. Trong đó huy động vốn qua Ngân hàng thương mại là kênh quan trọng và hiệu quả nhất. Nền kinh tế của một nước chỉ phát triển với tốc độ cao và ổn định khi có chính sách tài chính tiền tệ đúng đắn và hệ thống ngân hàng hoạt động đủ mạnh, có hiệu quả cao, có khả năng thu hút, tập trung các nguồn vốn và phân bổ có hiệu quả các nguồn vốn này vào các lĩnh vực, các ngành sản xuất. Với sự giúp đỡ của khoa Tài chính – Ngân hàng, chi nhánh Ngân hàng No&PT huyện Hoài Đức và sự hướng dẫn tận tình của cô giáo Đàm Thị Thanh Huyền, sau một thời gian thực tập, em được tìm hiểu về tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT – chi nhánh Hoài Đức kết hợp với việc học tập và trau dồi kiến thức tại trường em đã viết báo cáo tổng hợp đưa ra các vấn đề cần giải quyết và đề xuất hướng đề tài khóa luận tốt nghiệp. Bản báo cáo thực tập tổng hợp gồm bốn phần - Phần một: Giới thiệu về đơn vị thực tập. - Phần hai: Tình hình tài chính và một số kết quả hoạt động. - Phần ba: Những vấn đề đặt ra cần giải quyết. - Phần bốn: Đề xuất hướng đề tài khóa luận. 2 - MỤC LỤC I. Giới thiệu về đơn vị thực tập. 1.1: Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 1.2: Giới thiệu về chi nhánh NHNo&PTNT huyện Hoài Đức II. Tình hình tài chính và một số kết quả hoạt động của chi nhánh trong 3 năm 2010, 2011, 2012. 2.1: Bảng cân đối kế toán (rút gọn) của chi nhánh. 2.2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh. 2.3: Một số nhận xét về tình hình hoạt động của chi nhánh. III. Những vấn đề đặt ra cần giải quyết. IV. Đề xuất hướng đề tài khóa luận 3 PHẦN 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG No & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN HOÀI ĐỨC. 1.1 : Giới thiệu chung. - Tên đầy đủ : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Tên giao dịch quốc tế : The Agricultural Development Bank of Vietnam - Tên viết tắt : AGRIBANK - Loại hình : Ngân hàng thương mại Nhà nước. - Thành lập: Năm 1988 - Trụ sở chính:Số 18 Trần Hữu Dực, Mỹ Đình, Từ Liêm, Hà Nội - Thành viên chủ chốt bộ máy lãnh đạo: • Ông Nguyễn Ngọc Bảo – Chủ tịch Hội đồng thành viên • Ông Trịnh Ngọc Khánh – Tổng giám đốc. 1.2 : Đơn vị thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Hoài Đức - Địa chỉ: Số 5 – Thị trấn Trạm Trôi – Huyện Hoài Đức – Hà Nội. - Điện thoại: (+84) 04332051 – (+84) 0433829655 - Fax: (+84) 0433861486 - Bao gồm 3 phòng ban: +Phòng Hành chính và Nhân sự +Phòng Kế toán và Ngân quỹ +Phòng Tín dụng 1.2.1 : Mô hình tổ chức - Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Hoài Đức có 3 phòng giao dịch trực thuộc: + PGD Sơn Đồng +PGD Cát Quế +PGD Ngãi Cầu  Các PGD có chức năng và nhiệm vụ gần giống như một Chi nhánh song ở quy mô nhỏ hơn. 4 Sơ đồ 1: Cơ cấu bộ máy lãnh đạo chi nhánh Ngân hàng Agribank Hoài Đức.  Ban Giám Đốc STT Ban Giám Đốc Phân công nhiệm vụ 1 Giám Đốc – Nguyễn Danh Toàn - Phụ trách chung hoạt động của chi nhánh - Trực tiếp điều hành mọi hoạt động của chi nhánh theo đúng kế hoạch đã đề ra. - Quyết định những vấn đề về tổ chức cán bộ và đào tạo, quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỉ luật 2 Phó Giám Đốc – Lương Ngọc Thể - Quản lý phòng Kế hoạch và Kinh doanh - Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng. - Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng. - Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân, đề xuất hướng khắc phục. Phó giám đốc Phòng tín dụng Phòng hành chính nhân sự Phó giám đốc Giám đốc Phòng kế toán ngân quỹ 5 3 Phó Giám Đốc – Bùi Văn Cải - Quản lý phòng Kế toán và Ngân quỹ - Tham mưu cho Giám đốc trong việc chấp hành các chế độ thể lệ, chính sách của nhà nước của ngành, đảm bảo hạch toán chính xác, kịp thời. - Giao dịch với khách hàng, cung cấp cho khách hàng các loại hình dịch vụ tài chính và các dịch vụ khác. - Giải đáp thắc mắc và tư vấn cho khách hàng. - Xử lý sự cố 2.2 :Chức năng nhiệm vụ cơ bản - Huy động vốn: •Nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ. •Thực hiện các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NHNo •Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, Chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước theo quy định. •Tiến hành vay vốn của các tổ chức tín dụng theo quy định. - Tín dụng: •Cho vay ngắn, trung, dài hạn đối với các thành phần kinh tế. •Cho vay cầm cố đối với cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, sản xuất kinh doanh dịch vụ trên các lĩnh vực •Cho vay tiêu dùng phục vụ nhu cầu đời sống của cán bộ, công nhân viên và các đối tượng khác… - Phát triển dịch vụ: •Phát hành thẻ ATM, phát triển dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ gửi và nhận tiền, dịch vụ SMS banking và Bảo hiểm ABIC 6 PHẦN 2:TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MỘT SỐ KẾT QUẢ KINH DOANH 2.1:Bảng cân đối kế toán (rút gọn) của chi nhánh Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán kế toán( rút gọn) của chi nhánh ( Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh năm 2011 với năm 2010 So sánh năm 2012 với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % A Tài sản I. 1 Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 12.112 10.204 13.380 -1.908 -15,75 3.176 31,13 II. 2 Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước 6.255 5.978 6.313 -277 -4,43 335 5,60 III. 3 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 1.965 1.890 2.370 -75 -3,82 480 25,40 IV. 4 Chứng khoán kinh doanh - - - - - - - V. 5 Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác - - - - - - - VI. 6 Cho vay khách hàng 856.058 799.211 1.078.961 -56.847 -6,64 279.750 35,00 VII. 7 Chứng khoán đầu tư - - - - - - - VIII. Góp vốn, đầu tư dài hạn 15.326 13.253 16.456 -2.073 -13,53 3.203 24,17 7 8 IX. 9 Tài sản cố định 68.145 57.994 70.324 -10.151 -14,90 12.330 21,26 X. 10 Bất động sản đầu tư - - - - - - - XI. 11 Tài sản có khác 44.259 43.970 57.442 -289 -0,65 13.472 30,64 TỔNG TÀI SẢN CÓ 1.004.120 932.500 1.245.246 B Nợ phải trả và vốn chủ sở hữu I. 1 Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước 16.316 18.002 22.921 1.686 10.33 4.919 27,32 II. 2 Tiền gửi và vay các Tổ chức tín dụng khác 1.265 1.298 1.644 33 2,61 346 26,66 III. 3 Tiền gửi của khách hàng 867.670 800.103 1.083.152 -67.567 -7,79 283.049 35,38 IV. 4 Các công cụ tài chính phái sinh và các khoản nợ tài chính khác - - - - - - - V. 5 Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay TCTD chịu rủi ro - - - - - - - VI. 6 Phát hành giấy tờ có giá - - - - - - - VII. 7 Các khoản nợ khác 37.734 31.851 40.575 -5.883 -15,59 8.724 27,39 VIII. 8 Vốn và các quỹ 81.135 81.246 96.954 111 0,14 15.708 19,33 8 IX. 9 Lợi ích của cổ đông thiểu số - - - - - - - TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 1.004.120 932.500 1.245.246 (Nguồn: Bảng cân đối kế toán của chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Hoài Đức) 2.2:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Bảng 2.2:Một số kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng (Đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 185.336 190.444 216.416 5.108 2,76 25.972 13,64 2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự 123.186 125.124 142.036 1.938 1,57 16.912 13,52 I Thu nhập lãi thuần 62.150 65.320 74.380 3.170 5,10 9.060 13,87 3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 7.434 8.187 9.437 752 10,12 1.251 15,28 4 Chi phí từ hoạt động dịch vụ -2.821 -2.439 -2.477 382 -13,55 -38 1,57 II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 4.613 5.748 6.960 1.135 24,59 1.212 21,09 III Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 1.111 1.626 1.944 515 46,36 318 19,57 IV Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh - - - - - - V Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư - - - - - - 9 5 Thu nhập hoạt động khác 13.047 8.884 10.566 -4.164 -31,91 1.683 18,94 6 Chi phí hoạt động khác -1.499 -1.510 -1.411 -11 0,73 99 -6,54 VI Lãi/lỗ từ hoạt động khác 11.548 7.374 9.155 -4.175 -36,15 1.781 24,16 VII Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần - - - - - - - VII I Chi phí hoạt động -37.026 -33.299 -31.435 3.727 -10,07 1.864 -5,60 IX Lợi nhuận thuần từ HĐKD trước chi phí dự phòng RRTD 42.397 46.769 61.005 4.372 10,31 14.235 30,44 X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 1.368 1.528 1.689 160 11,70 161 10,54 XI Tổng lợi nhuận trước thuế 41.029 45.241 59.316 4.212 10,27 14.074 31,11 7 Chi phí thuế thu nhập hiện hành -10.257 -11.310 -14.829 -1.053 10,27 -3.519 31,11 8 Chi phí thuế thu nhập hoãn lại - - - - - - - XII Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp -10.257 -11.310 -14.829 -1.053 10,27 -3.519 31,11 XII I Lợi nhuận sau thuế 30.772 33.931 44.487 3.159 10,27 10.556 31,11 (Nguồn:Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Hoài Đức.) 10 2.3: Nhận xét về tình hình hoạt động của đơn vị - Về tài sản: Tổng giá trị tài sản ước tính của Ngân hàng đến cuối năm 2011 là 932.500 triệu đồng giảm 71.620 triệu đồng (tức giảm 7,13%) so với năm 2010.Trong đó tài sản có tính thanh khoản cao như tiền mặt, vàng bạc, đá quý giảm 1.908 triệu đồng (giảm 15,75%) so với năm trước xuống còn 10.204 triệu đồng.Tuy nhiên đến cuối năm 2012, giá trị tài sản tiền mặt, vàng bạc, đá quý là 13.380 triệu đồng tăng 31,13% so với cùng kì năm 2011. Bảng 2.3.1: Mức dư nợ cho vay khách hàng trong giai đoạn 2010-2012. Đơn vị: Triệu đồng. Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % Cho vay ngắn hạn 749.051 705.703 990.486 -43.347 -5,79 284.783 40,35 Cho vay trung, dài hạn 107.007 93.508 88.475 -13.500 -12,62 -5.033 -5,38 Tổng dư nợ cho vay 856.058 799.211 1.078.961 -56.847 -6,64 279.750 35,00 (Nguồn:Bảng CĐKT của chi nhánh Ngân hàng No&PTNT huyện Hoài Đức) Qua bảng số liệu ta thấy : Dư nợ cho vay ngắn hạn của chi nhánh năm 2011 giảm 43.347 triệu đồng so với năm 2010 xuống còn 705.703 triệu đồng.Đến năm 2012, mức dư nợ cho vay ngắn hạn là 990.486 triệu đống tăng 40,35% so với cùng kì năm 2011. Bên cạnh đó ta có thể thấy trong giai đoạn 2010 – 2012 mức dư nợ cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh liên tục giảm.Nguyên nhân là do trong giai đoạn này nhiều khu đô thị đã tiến hành giải phóng mặt bằng cho hộ nông dân, một số khách hàng được nhận tiền đền bù đã hoàn trả nợ ngân hàng hoặc đã tự lực về vốn đảm bảo cho [...]... nề đối với Ngân hàng Việc nâng cao chất lượng 13 tín dụng tại chi nhánh sẽ góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng Vấn đề 2: Trong cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh Ngân hàng No& PTNT huyện Hoài Đức, vốn huy động tiền gửi chi m tỉ trọng lớn nhất và đóng vai trò quan trọng nhất trong việc duy trì ổn định hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong... việc nâng cao chất lượng và đảm bảo an toàn trong hoạt động của Ngân hàng 14 PHẦN 4 : ĐỀ XUẤT HƯỚNG ĐỀ TÀI KHOÁ LUẬN Đề tài 1 : Nâng cao chất lượng tín dụng tại NH No& PTNN chi nhánh Hoài Đức Đề tài 2 : Huy động vốn tiền gửi tại NH No& PTNN chi nhánh Hoài Đức Đề tài 3 : Nâng cao hiệu quả cho vay kinh tế hộ tại chi nhánh NH No& PTNN huyện Hoài Đức 15 ... 819.403 1.107.717 -65.848 -7,44 288.314 35,19 huy động (Nguồn:Bảng CĐKT của chi nhánh Ngân hàng No& PTNT huyện Hoài Đức) Năm 2011:Tổng vốn huy động của chi nhánh giảm 65.848 triệu đồng so với năm 2010 Nguyên nhân là do trên địa bàn huyện Hoài Đức có nhiều tổ chức tín dụng cùng hoạt động, vì vậy sự cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàng diễn ra gay gắt.Bên cạnh đó do giá cả thị trường trong nước và quốc tế... của chi nhánh giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2010 2011 2012 Số tiền Tỷ lệ Số Tỷ lệ % tiền % Lợi nhuận sau thuế 30.772 33.931 44.487 3.159 10,27 10.556 31,11 (Nguồn:Bảng CĐKT của chi nhánh Ngân hàng No& PTNT huyện Hoài Đức) Trong giai đoạn đầy khó khăn và thử thách như hiện nay đối với nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng, vậy mà mức thu nhập của chi nhánh Sacombank... của chi nhánh Sacombank huyện Hoài Đức vẫn tăng trưởng tương đối ổn định Năm 2011 lợi nhuận sau thuế của chi nhánh đạt 33.931 triệu đồng tăng 3.159 triệu đồng (tăng 10,27%) so với năm 2010.Đến năm 2012 con số này là 44.487 triệu đồng tăng 10.556 triệu đồng (tăng 31,11%) so với năm 2011 PHẦN 3: NHỮNG VẤN ĐỀ CẦN GIẢI QUYẾT Vấn đề 1: Hiện tại chi nhánh Ngân hàng No& PTNT huyện Hoài Đức đang tiến hành đầu... bàn huyện có nhiều tổ chức tín dụng cùng hoạt động, nhiều ngân hàng đã mở chi nhánh, phòng giao dịch tại địa bàn, các NHTMCP có nhiều chính sách ưu đãi đặc biệt trong công tác huy động vốn.Do vậy sự cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn của các ngân hàng diễn ra vô cùng gay gắt và quyết liệt.Vì vậy việc cơ cấu lại nguồn vốn và đa dạng hoá nguồn vốn của Ngân hàng là rất đáng quan tâm Vấn đề 3: Hoài Đức. .. của tập thể cán bộ Ngân hàng trong công tác huy động vốn .Ngân hàng không chỉ mở rộng nguồn vốn huy động thông qua đa dạng hoá nguồn vốn huy động mà còn nâng cao chất lượng nguồn vốn đảm bảo an toàn 12 cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tính đến ngày 31/12/2012, nguồn vốn huy động đạt 1.107.717 triệu đồng tăng 35,19% so với năm 2011 -Về kết quả kinh doanh Bảng 2.3.3: Bảng lợi nhuận sau thuế của chi. .. nhánh Ngân hàng No& PTNT huyện Hoài Đức đã tiến hành mở rộng đầu tư vốn cho kinh tế hộ để tận dụng, khai thác các tiềm năng sẵn có về đất đai, mặt nước, lao động, tài nguyên cũng như phát triển hơn nữa các làng nghề truyền thống làm ra nhiều sản phẩm cho xã hội, cải thiện đời sống nhân.Tuy nhiên trên thực tế việc mở rộng cho vay đối với hộ sản xuất ngày càng khó khăn do món vay nhỏ, chi phí nghiệp vụ... này -Về nguồn vốn: Trong cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng, nguồn vốn huy động chi m tỷ trọng lớn nhất và đóng vai trò quan trọng nhất trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Tốc độ tăng trưởng vốn huy động của NH trong 3 năm qua ( 2010, 2011, 2012) cũng có những sự thay đổi đáng kể, điều đó thể hiện trong bảng sau: Bảng 2.3.2:Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh giai đoạn 2010-2012 Đơn vị: Triệu đồng... huyện ngoại thành nằm ở phía Tây TP Hà Nội, là địa bàn có hoạt động kinh doanh đa dạng, nhiều làng nghề truyền thống và có nền kinh tế hàng hoá phát triển.Chủ trương của UBND huyện là xây dựng nông thôn mới theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá, phát triển các ngành tiểu thủ công nghiệp, dịch vụ và nông nghiệp.Nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất ngày càng gia tăng.Theo chủ trương đó, chi nhánh Ngân hàng . LỤC I. Giới thiệu về đơn vị thực tập. 1.1: Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. 1.2: Giới thiệu về chi nhánh NHNo& ;PTNT huyện Hoài Đức II. Tình hình. cân đối kế toán của chi nhánh Ngân hàng No& amp ;PTNT huyện Hoài Đức) 2.2 :Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Bảng 2.2:Một số kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng (Đơn vị: Triệu. động của chi nhánh. III. Những vấn đề đặt ra cần giải quyết. IV. Đề xuất hướng đề tài khóa luận 3 PHẦN 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG No & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN HOÀI ĐỨC. 1.1 :