Đang tải... (xem toàn văn)
Tìm hiểu về ngân hàng thương mại
Mục lục Phần mở đầu .3 Phần nội dung 5 Chơng 1: Một số vấn đề về ngân hàng thơng mại 5 Chơng 2: Những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại 6 2.1 Rủi ro dặc thù 6 2.2 Rủi ro thị trờng . 7 Chơng 3: Phân loại tín dụng .10 3.1 Cho vay các doanh nghiệp .10 3.2 Cho vay xây dụng nhà ở (cho vay địa ốc) .12 3.3 Tín dụng tiêu dùng .13 3.4 Các khoản vay khác 13 Chơng 4: Nguyên nhân dẫn đên rủi ro tín dụng hiên nay 13 4.1 Môi trờng pháp ly 14 4.2 Rủi ro do môi trờng kinh tế 15 4.3 Rủi do tỉ giá .16 4.4 Rủi ro chính sách tiền tệ 16 4.5 Rủi ro do tình trạng yếu kém về tài chính của các doanh nghiệp .17 4.6 Rủi ro do trình độ và năng lực của ngân hàng .19 Chơng 5: Quản lí rủi ro tín dụng trong các tổ chức tín dụng ngân hàng Việt Nam .19 5.1 Chính sách của ngân hàng nhà nớc về an toàn rủi ro tài chính 20 5.2 Quản ly rủi ro trong các ngân hàng thơng mại 22 Chơng 6: Những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro 24 6.1 Xây dựng phơng thức cho vay .24 6.2 Thông tin khách hàng 25 6.3 Tinh hình sử dụng vốn của doanh nghiệp 25 6.4 Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng 26 6.5 Cho vay dựa vào tài sản thế chấp cầm cố tài sản .27 1 6.6 Thực hiện tín dụng ngân hàng nh trung gian tài chính chuyển tiếp .27 6.8 Khả năng đo lơng các loại rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng 27 6 9 Hạn mức tín dụng .28 Chơng 7: Một số biện pháp nhằm quản lí rủi ro tín dụng hiện nay .28 7.1 Biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng 28 7.2 Trích lập dự phòng rủi ro .29 7.3 Bảo hiểm rủi ro tín dụng 29 7.4 Biện pháp phân tán rủi ro .29 7.5 Sử dụng thị trờng bán nợ 29 Phần kết luận 31 Danh mục tài liệu tham khảo 32 2 Phần mở đầu Sự ra đời hoạt động của ngân hàng đánh dấu một bớc ngoặt lịch sử phát triển và tiến bộ của con ngời, Lê Nin đã coi sự ra đời của ngân hàng nh Sự phát minh ra lửa hay Sự phát minh ra bánh xe. Vai trò to lớn của hoạt động ngân hàng đối với sự phát triển của nền kinh tế và xã hội đợc xuất phát từ đặc trng của hoạt động ngân hàng. Ngân hàng có hoạt động hết sức đặc thù khác rất xa với các doanh nghiệp kinh tế khác, điều này xuất phát từ chức năng kinh doanh tiền tệ với t cách là tổ chức trung gian tài chính. Ngân hàng là tổ chức đi vay để cho vay, các ngân hang lắm giữ phần lớn tài sản Có của mình dới dạng tài sản tài chính, và để tài trợ cho các tài sản Có này, các ngân hàng phải huy động tài sản nợ từ các thị trờng bán lẻ và thì trờng bán buôn, thông qua tiền gửi của khách hàng dới các hình thức và đi vay tại các tổ chức tài chính quốc tế khác. Nghề kinh doanh ngân hàng cũng giống nh bất kì một hoạt động kinh doanh nào khác nó cũng luôn ẩn chứa những rủi ro. Hoạt động ngân hàng có đối tợng kinh doanh là tiền tệ, nên rủi ro có tính đa dạng. mức độ cao và sự lan truyền rộng khắp khi rủi ro xảy ra. Điều này có nguồn gốc từ đặc điểm đối tợng kinh doanh, nguồn vốn kinh doanh, về sử dụng vốn và các đặc trng trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng. Vì vậy các ngân hàng thơng mại cần có các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro hữu hiệu để giảm tới mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra. Hạn chế rủi ro cùng đồng thời là hạn chế cơ hội sinh lãi, vì vậy ngân hàng cần thiết phải chấp nhận rủi ro nhng phải kiểm soát đợc Ngân hàng có thể quản lí rủi ro một cách tích cực nh hạn chế rủi ro bằng cách giảm thiểu các hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro, hay cải thiện việc đa dạng hoá rủi ro (đa dạng hoá rủi ro có nghĩa là đa dạng các hoạt động kinh doanh, lỗ và lãi sẽ bù trừ nhau) Ngân hàng có thể quản lí rủi ro một cách thụ động nh tăng khả năng chịu đựng rủi ro bằng cách trích lập dự phòng rủi ro, hay lập dự trữ vốn tự có và vốn khả dụng (vốn tự có đợc coi nh là cái đệm để bù đắp rủi ro khi ngân hàng thua lỗ là điều kiện để ngân hàng tồn tại và tiếp tục phát triển). Nh đã nói ở trên với đối tợng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ nên rủi ro của ngân hàng cũng rât đa dạng. Trong một bài nghiên cứu nhỏ này chúng ta không thể đa ra hết đợc tất cả các vấn đề liên quan đến rủi ro trong các ngân hàng xin chỉ gói gọn lại tập trung nêu ra một số vấn đề nhỏ của rủi ro tin dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Khi mà hiện nay ở Việt Nam từ nhiều nguyên nhân khác nhau các ngân hàng còn đang hoạt động kinh doanh trong một mức độ rủi ro rất là lớn Ngày 8/2/1999 thống đốc ngân hàng nhà nớc đã ban hàng quyết định số 48/1999/QĐ NHNN5 về phân loại tài sản Có trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. Quyết định này đã đa ra một số thay đổi và cải tiến về cách thức quản lí tài chính và hoạch toán kế toán dự phòng rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, 3 nó có vai trò rất quan trọng trong việc đảm bảo tính ổn định của các tổ chức tín dụng Mặc dù em đã cố gắng nhng chắc sẽ còn nhiều thiếu sót mong thầy chỉ bảo giúp em để lần sau em sẽ hoàn thành tốt hơn Em xin cảm ơn thầy Phần nội dung 4 Ch ơng 1: Một số vấn đề về ngân hàng th ơng mại Ngân hàng thơng mại là tổ chức tài chính trung gian có vị trí quan trong nhất trong nền kinh tế. Tổng tài sản có của ngân hàng thơng mại luôn có khối lợng lớn nhất trong toàn bộ hệ thống ngân hàng. Mặt khác, khối lợng séc hay tài khoản gửi không kì hạn mà nó có thể tạo ra chiếm một tỉ trọng lớn trong tổng cung tiền tệ M1 của nền kinh tế. Theo pháp lệnh ngân hàng ngày 24/5/1990 của Hội Đồng Nhà Nớc xác định: Ngân hàng thơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sủ dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. Từ đây ta thấy có thể rút ra một số đặc điểm đặc trng của của ngân hàng thơng mại (NHTM) nh sau: - Thứ nhất, NHTM là một tổ chức đợc phép nhận kí thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả - Thứ hai, NHTM là một tổ chức đợc phép sử dụng kí thác của công chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác. Và trong mối quan hệ giữa các ngân hàng và phần còn lại của nền kinh tế tạo nên tín dụng ngân hàng. Bản thân ngân hàng là một tổ chức đi vay để cho vay, đối tợng kinh doanh là tiền tệ nên nó chứa đựng rất nhiều rủi ro. Rủi ro tín dụng là gì? Rủi ro tin dụng đợc định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo ra khi cấp tín dụng cho một khách hàng. Có nghĩa là khả năng khách hàng không trả đợc nợ theo hợp đồng gắn liền với mỗi khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ. Hoặc nói một cách khác cụ thể hơn, luồn thu nhập dự tính mang lại từ các tài sản có sinh lời của các ngân hàng có thể không đợc hoàn trả đầy đủ xét cả về mặt số lợng và thời hạn. Các ngân hàng sẽ không bị đe doạ bởi rủi ro tín dụng nếu luôn nhận đợc cả gốc và lãi của các khản vay đúng thời hạn, ngợc lại nếu ngời vay gặp khó khăn về tài chính, thì cả gốc và lãi vay bị đặt trong tình trạng rủi ro không thu hồi đợc. Trong điều kiện bình thờng, phần lớn các tài sản tài chính do doanh nghiệp phát hành và đợc đầu t bởi các ngân hàng nếu đợc đảm bảo với mức xác xuất cao, lãi thu đợc thờng dới dạng lãi suất cố định. Nhng khi có rủi ro, mặc dù xảy ra với mức xác xuất thấp, mức vốn lại mất có thể không có giới hạn. Có thể lấy các trái phiếu cổ phiếu lĩnh lãi cố định do các doanh nghiệp phát hành và các khoản cho vay của 5 ngân hàng để minh chứng cho mâu thuẫn giữa thu nhập và rủi ro tín dụng. Trong cả hai trờng hợp, nếu không có rủi ro, nguồn thu nhập của ngân hàng là có giới hạn dới dạng lãi suất các khoản cho vay hoặc lãi suất trái phiếu, ngợc lại ngân hàng thờng mất toàn toàn bộ lãi suất và có thể một phần hay toàn bộ vốn gốc, điều nay cò phụ thuộc vào khả năng bồi hoàn của tài và kết quả của việc thanh lí tài sản trong trờng hợp ngời vay bị phá sản. Ch ơng 2: Những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng th ơng mại Trong đời sống kinh tế hằng ngày, rủi ro thờng đợc coi là những bất trắc, những biến cố không có lợi ngoài sự mong đợi. Rủi ro nhiều khi mạng lại những hậu quả không lờng. Vì vậy, ngời ta thờng tìm cách để phòng ngừa, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất Hoạt động kinh doanh nói chung, cũng nh hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng cũng không thể tránh khỏi những rủi ro. Quá trình mở rộng kinh doanh đồng thời cũng là quá trình kở rộng rủi ro. Hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng không thoát khỏi quy luật này. Tuy nhiên rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có những đặc điểm bản chất riêng của nó. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng về cơ bản có thể chia thành hai loại: 2.1 Rủi ro dặc thù Rủi ro đặc thù là rủi ro do bản chất của ngân hàng hay lĩnh vực kinh doanh tạo ra. Các rủi ro này có thể đợc giảm thiểu bằng cách đa dạng hoá danh mục cho vay giống nh đa dạng hoá danh mục đầu t trên các thị trờng tài chính. Trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng rủi ro đặc thù thờng bao gồm các yếu tố: 1. Rủi ro quản lí: Đây là rủi ro do hoạt động sử dụng nguồn nhân lực bên trong ngân hàng tạo ra. Rủi ro này có thể bắt nguồn từ ban quản lí ngân hàng do họ thiếu kinh nghiệm, thiếu kiến thức hoặc thiếu khả năng điều hành. Noa có thể xảy ra do sự yếu kém về năng lực hay đao đức của nhân viên ngân hàng. 2. Rủi ro cung cấp các dịch vụ tài chính hay rủi ro kinh doanh (tín dụng). Rủi ro này gồm 6 loại chính: Rủi ro về hoạt động, rủi ro về sản phẩm, rủi ro về văn hoá, rủi ro về công nghệ, rủi ro đòn cân nợ và cuối cùng rủi ro do thiếu lỗ lực nghiên cứu và phát triển. 3. Rủi ro thích ứng vốn. Đây cũng là rủi ro trong quản lí vốn của ngân hàng, nó thể hiện ngân hàng có quy mô vốn nhỏ thờng ít an toàn hơn ngân hàng có quy mô vốn lớn. 6 4. Rủi ro tài sản thế chấp: Là rủi ro tài sản tài sản thế chấp không đủ giá trị để bù đắp thiệt hại cho ngân hàng. 2.2 Rủi ro thị trờng Rủi ro thị trờng là rủi ro không thể giảm thiểu bằng cách đa dạng hoá nên còn đợc gọi là rủi ro không thể đa dạng hoá. Có thể chia rủi ro thị tr- ờng ra làm 2 loại: Rủi ro môi trờng vĩ mô và rủi ro môi trờng cạnh tranh. 2.2.1 Rủi ro môi trờng vĩ mô: Môi trờng mà ngân hàng hoạt động đầy rẫy các rủi ro, chúng tác động đến ngân hàng bằng nhiều cách hoặc làm suy yêu khả năng khả năng chịu đựng rủi ro của ngân hàng hoặc gây cho khách hàng những thiệt hại về tài chính. Những rủi ro này rất khó kiểm soát nên chúng đợc gọi là rủi ro không kiểm soát đợc. Trong thực tế ngời ta có thể kiểm soát chúng ở mức độ hạn chế trên cơ sở dự báo. Các rủi ro môi trờng vĩ ngân hàng thờng gặp là: Rủi ro tự nhiên hay còn gọi là rủi ro bất khả kháng: Là rủi ro do yếu tố thuộc về tự nhiên gây ra nh: Lũ lụt, hoả hoạn, động đất .v.v. Thiệt hại do rủi ro này rất lớn nhng thờng diễn ra theo chu kì nên có thể kiểm soát ở mức độ giới hạn. Rủi ro về luật pháp liên quan đến việc thay đổi các luật lệ bất lợi cho ngân hàng. Ơ các nớc đang phát triển đây là loại rủi ro có thể gây thiệt hại lớn cho nền kinh tế, do thiếu các luật lệ hay thiếu các quy định cần thiết. Rủi ro về kinh tế liên quan đến sự vận động của nền kinh tế và chu ky kinh doanh. Các rủi ro xảy ra có thể do các yếu tố: Lạm phát, thất nghiệp, sự suy thoái kinh tế, khủng hoảng .v.v. ảnh hởng của các yếu tố này đến ngân hàng thờng rất lớn. Rủi ro về điều chỉnh: Nhằm thực hiện các chính sách vĩ mô các nhà quản lí cán bộ, ban ngành chức năng hoặc cơ quan lập pháp đa ra các chính sách, các quy định đôi khi gây thiệt hại cho ngân hàng. Các chính sách đó th- ờng là chính sách tiền tệ, chính sách lãi suất .v.v 2.2.2 Rủi ro môi trờng canh tranh Một ngân hàng trong kinh doanh thờng chịu tác động của ngân hàng khách hàng hoặc các đối thủ từ nhiều phía. Vì thế luôn nhận đợc các tác động đầy rủi ro. Các rủi ro đó nếu tơng đối cao có thể gây phá sản ngân hàng. Rủi ro do khách hàng là ngời kí thác cơ bản là rủi ro thanh khoản, rủi ro do khách hàng là ngời đi vay cơ bản là rui ro tín dụng, rui ro do các định chế tài chính thay thê là các đinh chế tài chính sắp thành lập là rui ro về canh tranh và cuối cùng là các rủi ro do biến động của thị trờng nh rủi ro về lãi suất và rủi ro về tỉ giá. Dới đây, sẽ lần lợt đi vào tìm hiểu một số loại hình rủi ro chủ yếu. 7 2.2.3 Rủi ro thanh khoản Rủi ro thanh khoản là rủi ro xuất phát từ bản chất động trung gian của ngân hàng thơng mại, tức là nó xuất phát từ sự chuyển hoá của các kì hạn vốn và nguồn vốn. Do kì hạn sử dụng vốn dài hơn kì hạn của các nguồn vốn. Rủi ro thanh khoản biểu hiện trên 2 mặt : Một khi ngân hang khồn đủ khả năng tiền mặt để thanh toán cho ngời gửi tiền khi có yêu cầu. Mặt khác, đó là rủi ro khi ngân hàng phải luôn quản lí tài sản nợ của mình ở trạng thái lỏng (ngần với tiền mặt hoặc dẽ dàng chuyển thành tiền mặt) để bảo đảm khả năng thanh khoản nếu có sự không tơng thích về thời hạn tài sản có và tài sản nợ diễn ra. 2.2.4 Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất là rủi ro phát sinh khi có sự biến động của chênh lệch lãi suất giữa lãi suất cho của ngân hàng với lãi suất phải trả cho việc đi vay dẫn đến làm giảm thu nhập của ngân hàng. Rủi ro này là hậu quả của những thay đổi lãi suất. Trong nền kinh tế lãi suất là yếu tố rất nhạy cảm đối với biến động của nền kinh tế, hơn nữa nó là công cụ trong việc thực hiện chính sách tài chính tiền tệ của chính phủ. Vì vậy rủi ro lãi suất là rủi ro xuất hiện thờng xuyên trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Đối với loại rủi ro này ngân hàng trung ơng có thể chủ động ngăn ngừa bằng cách ổn định mức lãi suất đầu vào và đầu ra cho phù hợp với sự chuyển biến của từng thời kì của nền kinh tê, sao cho vừa đảm bảo các ngân hàng th- ơng mại hoạt động có hiệu quả, vừa có tác dụng kiềm chế lạm phát và tăng trởng kinh tế. 2.2.5 Rủi ro tỉ giá Kinh doanh ngoại hối là một trong những hoạt động của ngân hàng nhằm phục vụ cho nhu cầu đa dạng của nền kinh tế, tạo điều kiện cho các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu hoạt động thuận lợi. Rủi ro tỉ giá xảy ra do sự thay đổi tỉ giá giữa đồng tiền trong nớc với đồng tiền nớc ngoài. Rủi ro này xuất hiện trong các hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt trong các khâu đi vay và cho vay. Khi tỉ giá tăng sẽ tạo ra lãi về hối đoái, tỉ giá giảm sẽ tạo ra lỗ về hối đoái. Những điều này sẽ ảnh hởng trực tiếp đến ngân hàng cũng nh đối với khách hàng của ngân hàng là những nhà kinh doanh xuất nhập khẩu. Đối với rủi ro này ngân hàng có thể ngăn ngừa bằng cách thờng xuyên nghiên cứu sự biến động tỉ giá trên thị trờng thế giới, qua đó dự đoán đợc 8 hoạt động ngoại hối để dự trữ ngoại tệ thích hợp và chủ động đo lờng, giới hạn mức tình thế ngoại hối của mỗi loại ngoại tệ vào cuối ngày giao dịch 2.2.6 Rủi ro tín dụng Nh chúng ta đã biết ở trên rủi ro tín dụng là rủi ro trong hoạt động cho vay, xảy ra khi không thu đợc đủ nợ theo đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng (hay khế ớc nhận nợ). Nh vậy, rủi ro xuất hiện khi xảy ra một hoặc đồng thời cả hai điều kiện: không thu đủ nợ (bao gồm cả gốc và lãi) và không thu đợc theo đúng thời hạn trong hợp đồng tín dụng. Tuỳ vào giai đoạn hng thịnh hay suy thoái của một chu ky kinh tế; tuỳ vào từng thời điểm nhất định, trong môi trờng kinh tế xã hội nhất định với những chính sách cự thể của chính phủ mà mức rủi ro chịu ảnh hởng khác nhau của các yếu tố: - Quy mô tơng đối của hoạt động trong toàn bộ kinh doanh của ngân hàng thơng mại - Lĩnh vực đầu t của ngân hàng (cơ cấu tín dụng theo ngành nghề kinh tế ) - Đối tợng khách hàng (thành phần kinh tế, loại hình doanh nghiệp ) Các dấu hiệu khi có rủi ro tín dụng xuất hiện bao gồm: a. Nợ quá hạn, lãi phát sinh. Nợ quá hạn và lãi treo phát sinh sẽ làm gia tăng các khoản chi phí cho việc đi đòi nợ, tăng chi phí hoạt động kinh doanh nên sẽ ảnh hởng sấu đến hiệu quả. Nợ quá hạn và lãi treo phát sinh cũng sẽ làm mất cân bằng các cân đối tài chính, ảnh hởng xấu đến tính chủ động trong kế hoạch nguồn vốn cảu ngân hàng. Ơ đây cần hiểu rằng các biên pháp xử lí nợ quá hạn nh phát mại tài sản thế chấp, cầm cố để thu nợ cũng là đã xảy ra rủi ro, cho dù cuối cùng, ngân hàng có thể đủ nợ cả gốc và lãi. Việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố là biện pháp cuối cùng để thu nợ nhằm bảo toàn vốn khi không còn khả năng nào khác. Vì khi đó sẽ ảnh hờng không tốt tới tâm lí khách hàng và mối quan hệ khách hàng lâu dài, hạn chế tới chính sách mở rộng khách hàng. Phải khẳng định rằng: trong các chi phí cho hoạt động kinh doanh thì việc để mất khách hàng là một chi phí lớn nhất. Việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố còn nảy sinh nhiều vấn đề phức tạp và chịu sự ràng buộc bởi nhiều yếu tố pháp lí. Đặc biệt là trong điều kiện ở nớc ta hiện nay, khi mà hệ thống pháp luật thiếu trặt trẽ, đồng bộ, tính pháp lí của các tài sản dùng để thế chấp, cầm cố cha dợc chuẩn hoá thì việc tiến hàng phát mại tài sản là việc không đơn giản. b. Không thu đợc một phần hay toàn bộ nợ mà khách hàng phải trả theo nh cam kết trong hợp đồng tín dụng. 9 Thiết lập một cơ cấu tài sản có, tài sản nợ hợp lí, linh hoạt trong môi trờng kinh doanh kinh tế cụ thể, ở nhng thời điểm cụ thể để giảm thiểu rủi ro nhằm đạt hiệu quả cao hơn trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thơng mại luôn là một vấn đề cốt lõi trong quản lí tài sản có tài sản nợ của các nhà quản trị ngân hàng. Ch ơng 3: Phân loại rủi ro tín dụng 3.1 Cho vay các doanh nghiệp Cho vay các doanh nghiệp đợc thực hiện thông qua các khoản tín dụng thơng mại và công nghiệp với những đặc điểm chủ yếu sau: Thứ nhất, thời hạn của tín dụng này thờng biến động từ một vài tuần đến khoản 8 năm hoặc dài hơn. Nó có thể đợc thực hiện dới dạng đảm bảo hoặc không đảm bảo. Một khoản tín dụng có đảm bảo nghĩa là nó có tài sản thế chấp cho khoản nợ của mình nếu khách hàng không có khả năng trả nợ. Một khoản vay không có bảo đảm nghĩa là ngân hàng không có quyền u tiên đặc biệt nào đối với tài sản của ngời vay trong trờng hợp họ có những khó khăn về vấn đền trả nợ. Nh chúng ta sẽ giải thích sau này, giữa yêu cầu thế chấp cho một khoản vay và mức lãi suất hoặc phần rủi ro tín dụng (credit risk premium) theo yêu cầu của ngời cho vay có mối quan hệ với nhau. Thứ hai, lãi suất của các khoản tín dụng có thể là mức lãi suất cố định hoặc là lãi suất thả nổi. Lãi suất cố định đợc xác định ngay từ thời điểm kí hợp đồng tín dụng và đợc duy trì trong suốt giai đoạn của hợp đồng mà không bị anh hởng bởi sự biến động lãi suất thị trờng. Giả sử ngân hàng cho một công ty lớn vay 10 triệu AUD với lãi suất 10%, thời hạn một năm. Nếu lãi suất huy động vốn của ngân hàng tăng lên, ngân hàng sẽ phải chịu hoàn toàn rủi ro lãi suất vì nó không có khả năng điều chỉnh mức lãi suất cho vay đã kí. Đó chính là lí do nhiều khoản vay đợc thực hiện với lãi suất thả nổi, mức lãi suất có thể đợc điều chỉnh định kỳ căn cứ vào một công thức để sao cho phần rủi ro lãi suất đợc chia sẻ giữa ngân hàng và khách hàng. Nhìn chung, các khoản tín dụng dài hạn thờng gắn với lãi suất thả nổi, và các khoản tín dụng ngắn hạn thờng đợc thực hiện với lãi suất cố định. Thứ ba, hình thức tín dụng có thể là tín dụng giao ngay (spot loans) hoặc tín dụng cam kết (loan commitment). Tín dụng giao ngay có nghĩa là toàn bộ khối lợng tín dụng đợc ngời vay sử dụng ngay lập tức. Tín dụng cam kết là một phơng tiện tín dụng mà trong đó, ngân hàng cam kết cung cấp một mức tín dụng nhất định trong một khoản thời gian nhất định và ngời vay có thể sử dụng tín dụng trong phạm vi đó. Thí dụ, ngan hàng cho vay 10 triệu AUD theo hình thức tín dụng cam kết, thờihạn một năm. Theo cam kết này ngời vay có quyền lựa chọn để sử dụng với bất kỳ số lợng nào trọng phạm vi 10 [...]... khách hàng xin vay vốn, sẽ làm giảm những khách hàng có mối quan hệ tốt với ngân hàng hoặc ngân hàng không có khả năng thu hồi nợ đã cho vay, sẽ phát sinh rủi ro trong các khoản vay Công việc sẽ dễ dàng hơn nhiều nếu ngời đi vay là 24 khách hàng thờng xuyên và lâu năm của ngân hàng đã từng vay vốn trớc đố, trờng hợp mới quan hệ với ngân hàng thì ngân hàng phải có trách nhiệm hớng dẫn cụ thể về thủ... nghiệp sẽ dẫn đến rủi ro của ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro trong lĩnh vực ngoại tệ cần thiết pahỉ áp dụng các phơng thức mua bán kì hạn 4.4 Rủi ro chính sách tiền tệ Chính sách tiền tệ của ngân hàng dặc biệt là chính sách lãi suất, chính sách tín dụng đều có liên quan và ảnh hởng mạnh đến hoạt động ngân hàng Khi ngân hàng nhà nớc hạ lãi suất có thể dẫn đến các ngân hàng thơng mại không thu hút đợc vốn... ly thuyết tài chính tiền tệ 2 Tạp chí ngân hàng bài: Giải pháp quản lí rủi ro thông qua công cụ dẫn suất tín dụng của tổ chức tín dụng Việt Nam Nguyễn Khắc Trung Số 1+2 năm 2002 3 Tạp chí ngân hàng bài: Phân tích rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thơng mại PTS Đào Minh Phúc số 3+4 năm 1999 4 Tạp chí ngân hàng bài: Vấn đề dự phòng rủi ro trong hoạt động ngân hàng Lê Thị Thanh Nhàn Số 7 năm 2000 5... thờng thể hiện dới một số hình thức : rủi ro về lãi suất huy động, lãi suất cho vay, nhng khoản tín dụng không có khả năng thu hồi do khách hàng không trả đợc nợ, nợ quá hạn, Đặc biệt rủi ro tín dụng ngân hàng thờng tập trung ở sự yếu kém của khách hàng kinh doanh bị thua lỗ, lừa đảo, yếu kém về trình độ quản lí của ngân hàng, của cán bộ nhân viên tín dụng ngân hàng, mặc khác khi quyết định những khoản... lí, là điểm trọng yếu của quy trinh quản lí tín dụng 6.2 Thông tin khách hàng Phải xác định cho đợc khách hàng vay vốn thuộc đối tợng nào? uy tín của họ đối với ngân hàng ra sao? Có sẵn lòng để trả nợ ngân hàng hay không? phơng án xin vay vốn có mang lại hiệu quả kinh tế, để khách hàng trả nợ ngân hàng? việc thẩm định uy tín khách hàng phải đợc xem là yếu tố quan trọng nhất trong quan hệ tín dụng Xét... thanh toán Ví dụ: Một ngân hàng hoach định hàng tháng thu hút đợc 1 tỉ đồng tiền gửi và nh vậy đã đẩy mạnh việc cho vay trớc đó nh thế khi không thu hút đợc vốn tiền gửi nh dự định khi hạ lãi suất ãe làm cho ngân hàng gặp khó khăn về thanh toán Vấn đề định lợng một lãi suất thích hợp cho hoạt động ngân hàng và thời gian tồn tại của nó bao lâu để đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng đồng thời phù hợp... rủi ro tín dụng ngân hàng thể hiện sự đánh đồi lẫn nhau tạo nên mối quan hệ không thể tách rời nhau trong hoat động kinh doanh ngân hàng Chính vì thế, ngời tã khái quát nên mục tiêu đối với lợi nhuận và rủi ro, câu hỏi đợc đặt ra liệu mức độ nào trong toàn bộ rủi ro mà ngân hàng nên gánh chịu để gia tăng lợi nhuận và bao nhiêu loại rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận? Bởi vậy các ngân hàng nhất thiết... độ quản lý tài chính hiện đại còn yếu kém va hệ thống tài chính hoạt động cha minh bạch và cởi mở 5.1 Chính sách của ngân hàng nhà nớc về an toàn rủi ro tài chính Ngân hàng nhà nớc chịu trách hiệm ban hành các chính sách về quản lý tiền tệ tín dụng ngân hàng Trong thời gian gần đây ngân hàng nhà nớc đã dần thay đổi cơ chế điều hành lãi suất tín dụng chuyển dần từ cơ chớ điều hành lãi suất theo trần sang... những thông tin thị trờng dến các nhà sản xuất, các ngân hàng để hạn chế sự rủi ro về thị trờng, tạo ra sự ổn định Bên cạnh đó cần có sự bảo hộ hàng sản xuất trong nớc, cần nhập loại hàng nào, sản xuất loại hàng nào để tránh sự cạnh tranh gay gắt giữa hàng nớc ngoài và hàng sản xuất trong nớc Nhà nớc cần lập quỹ bình ổn giá, trợ giá cho những mặt hàng chiến lợc nh lúa gạo, các nông sản phẩm vào vụ... của ngân hàng, là minh chứng về uy tín của doanh nghiệp trong quan hệ nợ nần, nh vậy vấn đề xác định vấn đề thu hồi đợc nợ là quyết định sống còn của ngân hàng khi tiến hàng thủ tục cho vay 6.5 Cho vay dựa vào tài sản thế chấp cầm cố tài sản Thực tế hoạt động cho thấy nguồn trả nợ là kết quả từ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn Thực tế trong cơ chế bao cấp các ngân hàng thơng mại . đề về ngân hàng th ơng mại Ngân hàng thơng mại là tổ chức tài chính trung gian có vị trí quan trong nhất trong nền kinh tế. Tổng tài sản có của ngân. số vấn đề về ngân hàng thơng mại. ..................................... 5 Chơng 2: Những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại ....................................................................................................................