TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP. HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT    KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP SVTH: NGUYỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO MSSV: 0954032633 Ngành: Tài chính – Ngân hàng GVHD: TS. NGUYỄN CHÍ ĐỨC Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 6 năm 2013 Lời cảm ơn  Từ những kiến thức em đã tiếp thu được trong những ngày ngồi học trên giảng đường của trường đại học cùng với kinh nghiệm thực tiễn quý báu bản thân tích luỹ được trong thời gian thực tập giúp em hoàn thành khoá luận.Đây cũng là những yếu tố cơ bản giúp em nhanh chóng hòa nhập với môi trường làm việc sau khi ra trường và có những bước tiến vững chắc hơn trong sự nghiệp sau này.Có như vậy trước hết: Em xin chân thành cảm ơn các Thầy Cô giáo Trường Đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh đã giảng dạy cho em trong thời gian qua, truyền thụ cho em những kiến thức bổ ích nhất, nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện học tập tốt nhất cho.Thầy cô đã tận tâm chỉ bảo giúp em hoàn chỉnh những thiếu sót và ngày càng hoàn thiện hơn kiến thức chuyên môn, cho em một hành trang tốt nhất để bước vào đời. Đồng thời em cũng xin gửi lời tri ân tới thầy Nguyễn Chí Đức, người đã tận tình góp ý, hướng dẫn , chỉ bảo, động viên giúp em hoàn thiện hơn khoá luận tốt nghiệp Và với lòng biết ơn sâu sắc, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Bình Tây đã tạo điều kiện thuận lợi giúp em có thể hoàn thành quá trình thực tập một cách tốt đẹp. Đặc biệt ,em xin cảm ơn toàn thể các anh chị tại Phòng giao dịch Trần Hưng Đạo đã tích cực giúp đỡ, hướng dẫn, giúp em có thể tích lũy thêm kinh nghiệm thực tế phong phú , cũng như hoàn thành khoá luận này. Lời cảm ơn cuối cùng em xin gửi đến gia đình và tất cả bạn bè đã luôn giúp đỡ, cổ vũ, động viên giúp em có thêm động lực và niềm tin để hoàn tất tốt khoá luận này Thành phố Hồ Chí Minh, 5 tháng 6 năm 2013 Sinh viên thực hiện Nguyễn Trần Phương Thảo Nhận xét của giáo viên hướng dẫn Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng 6 năm 2013 MỤC LỤC  CHƯƠNG 1 : ĐẶT VẤN ĐỀ 1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1 1.3 Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU CỦA CHUYÊN ĐỀ 2 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU VÀ ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU CỦA CHUYÊN ĐỀ 2 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2 1.6 KẾT CẤU KHOÁ LUẬN 3 CHƯƠNG 2 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 4 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 4 2.1.1 Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt 4 2.1.2 Đặc điểm thanh toán không dùng tiền mặt 4 2.1.3 Vai trò của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế 5 2.1.4 Những phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt 5 2.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại 16 2.2 CÁC NGHIÊN CỨU ĐÃ THỰC HIỆN LIÊN QUAN ĐẾN MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 20 2.2.1 Mô hình chấp nhận công nghệ TAM: (Technology Acceptance Model) 20 2.2.2 Mô hình thống nhất việc chấp nhận và sử dụng công nghệ UTAUT (Unified Theory of Acceptance and Use of Technology) 21 2.2.3 Mô hình chấp nhận và sử dụng ngân hàng điện tử, E-BAM (E-Banking Adoption Model) 22 2.2.4 Mô hình nghiên cứu những nhân tố ảnh hưởng đến ý định và quyết định sử dụng thẻ ATM tại Việt Nam 24 CHƯƠNG 3 :THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ MÔ HÌNH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN VIỆC CHẤP NHẬN VÀ SỬ DỤNG CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 25 3.1 SƠ NÉT VỀ VIETCOMBANK BÌNH TÂY 25 3.2 TÌNH HÌNH CHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 25 3.3 CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 28 3.3.1 Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi 30 3.3.2 Hình thức thanh toán bằng uỷ nhiệm thu 31 3.3.3 Hình thức thanh toán bằng séc 33 3.3.4 Hình thức thanh toán bằng thẻ 35 3.3.5 Hình thức thanh toán bằng ngân hàng điện tử 37 3.4 MÔ HÌNH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN VIỆC LỰA CHỌN VÀ SỬ DỤNG HÌNH THỨC TTKDTM 39 3.4.1 Thang đo lường và các biến quan sát 39 3.4.2 Phương pháp định lượng: 42 3.4.3 Phạm vi nghiên cứu và cách thức thu thập thông tin 43 3.4.4 Tiến hành kiểm tra Cronbach’s Alpha cho thang đo các nhân tố ảnh hưởng 43 3.4.5 Đánh giá thang đo bằng phân tích nhân tố khám phá EFA 49 3.4.6 Kiểm tra độ tin cậy lần 2 với 4 nhân tố khảo sát 56 3.4.7 Phân tích hồi quy đa biến 56 3.4.8 Kiểm định mức độ ảnh hưởng với các yếu tố nhân khẩu học 59 CHƯƠNG 4 : BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TOÁN KHÔNG BẰNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 61 4.1 ĐẨY MẠNH CÔNG TÁC MARKETING, CHĂM SÓC KHÁCH HÀNG TẠI VIETCOMBANK CHI NHÁNH BÌNH TÂY 61 4.2 CẢI TIẾN, HOÀN THIỆN CÁC HÌNH THỨC TTKDTM TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 62 4.2.1 Đối với hình thức uỷ nhiệm chi 62 4.2.2 Đối với hình thức uỷ nhiệm thu 63 4.2.3 Đối với hình thức séc 64 4.2.4 Hình thức thanh toán bằng thẻ 65 4.2.5 Hình thức thanh toán bằng ngân hàng điện tử 67 4.3 ĐẦU TƯ ĐỘI NGŨ CÁN BỘ TRONG CÔNG TÁC GIAO DỊCH TTKDTM TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 67 4.4 ĐẨY MẠNH TIẾN ĐỘ HIỆN ĐẠI HOÁ NGÂN HÀNG, ĐỔI MỚI KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TTKDTM 68 4.5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO YẾU TỐ PHÁP LUẬT LIÊN QUAN ĐẾN TTKDTM 69 KẾT LUẬN 71 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT  Chữ viết tắt Ý nghĩa Vietcombank Bình Tây Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh Bình Tây UNC Uỷ nhiệm chi UNT Uỷ nhiệm thu TTD Thư tín dụng NHĐT Ngân hàng điện tử TK Tài khoản TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt Vietcombank TW Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Trung Ương ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ CBCNV Cán bộ công nhân viên Chi nhánh Vietcombank chi nhánh Bình Tây NHNN Ngân hàng Nhà nước PTTT Phương tiện thanh toán NH Ngân hàng FC Điều kiện thuận lợi EE Kỳ vọng nỗ lực PE Hiệu quả mong đợi MIL Yếu tố pháp luật DD Dự định sử dụng TTKDTM HỆ THỐNG BẢNG BIỂU  Tên bảng Trang Bảng 3.1 Tình hình thanh toán tại Vietcombank Bình Tây 27 Bảng 3.2 Tình hình các hình thức TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây 29 Bảng 3.3 Tình hình thanh toán Uỷ nhiệm chi tại Vietcombank Bình Tây 30 Bảng 3.4 Tình hình thanh toán Uỷ nhiệm thu tại Vietcombank Bình Tây 32 Bảng 3.5 Tình hình thanh toán Séc tại Vietcombank Bình Tây 33 Bảng 3.6 Tình hình thanh toán thẻ tại Vietcombank Bình Tây 36 Bảng 3.7 Tình hình thanh toán ngân hàng điện tử tại Vietcombank Bình Tây 38 Bảng 3.8 Thang đo các các nhân tố tác động đến việc lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM của khách hàng tại Vietcombank Bình Tây 41 Bảng 3.9 Độ tin cậy của thang đo Điều kiện thuận lợi 44 Bảng 3.10 Quan hệ biến tổng trong thang đo Điều kiện thuận lợi 44 Bảng 3.11 Độ tin cậy của thang đo Kỳ vọng nỗ lực 45 Bảng 3.12 Quan hệ biến tổng trong thang đo Kỳ vọng nỗ lực 45 Bảng 3.13 Độ tin cậy của thang đo Hiệu quả mong đợi 46 Bảng 3.14 Quan hệ biến tổng trong thang đo Hiệu quả mong đợi 46 Bảng 3.15 Độ tin cậy của thang đo Hình ảnh ngân hàng 47 Bảng 3.16 Quan hệ biến tổng trong thang đo Hình ảnh ngân hàng 47 Bảng 3.17 Độ tin cậy của thang đo Yếu tố pháp luật 48 HỆ THỐNG BẢNG BIỂU (tt)  Bảng 3.18 Quan hệ biến tổng trong thang đo Yếu tố pháp luật 48 Bảng 3.19 Độ tin cậy của thang đo Chuẩn xã hội 48 Bảng 3.20 Quan hệ biến tổng trong thang đo Chuẩn xã hội 49 Bảng 3.21 KMO and Bartlett's Test 49 Bảng 3.22 Total Variance Explained 50 Bảng 3.23 Rotated Component Matrix 50 Bảng 3.24 KMO and Bartlett's Test lần 2 52 Bảng 3.25 Total Variance Explained lần 2 52 Bảng 3.26 Rotated Component Matrix lần 2 53 Bảng 3.27 Component Score Coefficient Matrix 54 Bảng 3.28 Cronbach’s Alpha của 4 nhân tố mới 56 Bảng 3.29 Kết quả hồi quy 57 Bảng 3.30 Tóm tắt mô hình 58 Bảng 3.31 Independent Samples Test 59 Bảng 3.32 Test of Homogeneity of Variances 59 Bảng 3.33 ANOVA 59 Bảng 3.34 Kiểm định Post Hoc Test : Multiple Comparisons 60 HỆ THỐNG BIỂU ĐỒ  Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 Quy trình thanh toán Uỷ nhiệm chi 6 Biểu đồ 2.2 Quy trình thanh toán Uỷ nhiệm thu 7 Biểu đồ 2.3 Quy trình thanh toán séc với trường hợp người phát hành và người thanh toán có TK tại hai đơn vị khác nhau 10 Biểu đồ 2.4 Quy trình thanh toán séc đối với trường hợp người phát hành và người thụ hưởng có TK tại cùng một đơn vị 10 Biểu đồ 2.5 Quy trình thanh toán thẻ 12 Biểu đồ 2.6 Quy trình thanh toán của Thư tín dụng 14 Biểu đồ 2.7 Mô hình chấp nhận công nghệ TAM 20 Biểu đồ 2.8 Mô hình UTAUT 21 Biểu đồ 2.9 Mô hình E-BAM 23 Biểu đồ 2.10 Mô hình các nhân tố ảnh hưởng đến ý định và quyết định sử dụng thẻ ATM tại VN 24 Biểu đồ 3.1 Tình hình thanh toán tại Vietcombank Bình Tây 27 Biểu đồ 3.2 Tỷ trọng giá trị thanh toán Uỷ nhiệm chi 30 Biểu đồ 3.3 Tỷ trọng giá trị thanh toán Uỷ nhiệm thu 32 Biểu đồ 3.4 Tỷ trọng giá trị thanh toán Séc 34 Biểu đồ 3.5 Tỷ trọng giá trị thanh toán Thẻ 36 Biểu đồ 3.6 Tỷ trọng giá trị thanh toán ngân hàng điện tử 38 Biểu đồ 3.7 Mô hình các nhân tố tác động lựa chọn và sử dụng hình thức TTKDTM 40 KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TS NGUYỄN CHÍ ĐỨC CHƯƠNG 1 : ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong tiến trình lịch sử ,cùng với sự phát triển nền kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam trở nên ngày một lớn mạnh.Các ngân hàng thương mại thể hiện vai trò khá to lớn trong việc là nhịp cầu nối điều chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, giúp thúc đẩy tạo điều kiện mở rộng các hoạt động sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp trong nước.Bên cạnh đó, không thể không nhắc đến một trong những chức năng quan trọng của ngân hàng thương mại đó là chức trung gian thanh toán.Sự tiến triển của hệ thống thanh toán, nhất là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt,là điều cần thiết khách quan trong nền kinh tế sản xuất hàng hoá thị trường khi mà lưu thông tiền tệ và lưu thông hàng hoá gần như đi đôi với nhau.Hình thức thanh toán không bằng tiền mặt ngày càng được sử dụng phổ biến do những tính năng ưu việt mà nó mang lại như :giúp tăng tốc độ lưu chuyển vốn trong nền kinh tế, đẩy mạnh tốc độ luân chuyển hàng hoá và trực tiếp thay đổi khối lượng tiền mặt lưu thông, tạo quỹ tín dụng.Hiểu được tầm quan trọng của hình thức thanh toán không dùng tiền mặt trong việc ổn định tiền tệ , kiềm chế lạm phát nên Chính phủ cũng đã ban hành nhiều nghị định liên quan nhằm đưa hình thức này đi sát với cuộc sống người dân. Đây là một hình thức thanh toán khá phổ biến trên thế giới và được Ngân hàng Nhà nước đưa vào áp dụng lần đầu tiên vào năm 1994 theo nghị định 22QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 ban hành “Thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt”.Tại Việt Nam, mặc dù đã được triển khai trong khoảng thời gian khá dài gần 20 năm, tuy nhiên tỷ lệ thanh toán bằng hình thức không dùng tiền mặt vẫn còn khá hạn chế do một số nguyên nhân từ công tác hiện đại hoá công nghệ thanh toán và phổ cập vào khu vực dân cư.Công tác thanh toán không bằng tiền mặt vẫn đang được cải thiện từng ngày cụ thể là trong ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu của tổ chức kinh tế và người tiêu dùng. Là sinh viên năm cuối ngành Tài chính Ngân hàng, với những kiến thức đã tích luỹ được , em mong mỏi được tìm hiểu sâu hơn về hoạt động thanh toán không bằng tiền mặt của Ngân hàng ;về những khó khăn thách thức đặt ra cho ngân hàng trong quá trình thực hiện cũng như thành tựu đạt được để có cái nhìn tổng quát hơn về hoạt động thanh toán này. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Khoá luận tốt nghiệp được thực hiện nhằm đạt được mục tiêu nghiên cứu sau:  Tình hình thanh toán không bằng tiền mặt của Vietcombank Bình Tây diễn biến ra sao qua các năm  Những khó khăn thách thức mà Chi nhánh đang gặp phải, lẫn thành tựu đã gặt hái được trong việc thực hiện công tác thanh toán không tiền mặt. SVTH: NGUYỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 1 [...]... lực thanh toán của tờ séc đó Đơn vị thanh toán được quyền từ chối và trả lại cho đơn vị thu hộ hoặc người thụ hưởng séc nếu tờ séc không đủ điều kiện thanh toán Thể thức thanh toán bằng thẻ thanh toán Thẻ thanh toán là một phương tiện công cụ thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ mà không dùng tiền mặt hoặc có thể dùng để rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lí hoặc các máy rút tiền tự động. Thẻ thanh toán. .. TỐT NGHIỆP GVHD: TS NGUYỄN CHÍ ĐỨC CHƯƠNG 3 :THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT VÀ MÔ HÌNH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN VIỆC CHẤP NHẬN VÀ SỬ DỤNG CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 3.1 SƠ NÉT VỀ VIETCOMBANK BÌNH TÂY − Tên tổ chức : Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Bình Tây − Tên viết tắt : Vietcombank − Tên giao dịch quốc tế... xu hướng thích tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt là không phổ biến, từ đó hạn chế tới thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng Ngược lại, trong một nền sản xuất lớn, hiện đại, nhận thức được lợi ích và tầm quan trọng của việc thanh toán bằng không dùng tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt ở trong trường hợp này rất phát triển - Một nền kinh tế ngầm sôi động sẽ khuyến... nhiều ngân hàng và ảnh hưởng thường mang tính hệ thống Khi môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt, mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt. .. động đến việc chấp nhận và sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Vietcombank Bình Tây CHƯƠNG 4: Biện pháp hoàn thiện công tác thanh toán không dùng tiền mặt tại Vietcombank Bình Tây SVTH: NGUYỄN TRẦN PHƯƠNG THẢO Trang 3 KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP GVHD: TS NGUYỄN CHÍ ĐỨC CHƯƠNG 2 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 2.1.1 Khái niệm thanh toán không dùng. .. toán không dùng tiền mặt tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương – Chi nhánh Bình Tây" 1.3 Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU CỦA CHUYÊN ĐỀ Xuất phát từ lý luận cũng như các nghị định liên quan về hoạt động thanh toán không bằng tiền mặt của ngân hàng thương mại, chuyên đề sẽ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTKDTM tại Vietcombank Bình Tây. Bên cạnh đó bài viết chú trọng nghiên cứu các nhân tố tác động đến... phê duyệt Đề án đẩy mạnh TTKDTM tại Việt Nam giai đoạn 2011-2015 Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đối với nền kinh tế, Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam nói chung và chi nhánh Bình Tây nói riêng vẫn đang nỗ lực từng ngày hoàn thiện, cải tiến công nghệ thanh toán để nâng cao chất lượng phục vụ cho công tác thanh toán không dùng tiền mặt. Ngoài việc ứng dụng các chương... TRADE OF VIETNAM − − − − − Logo : Ngày thành lập : 10/09/1997 Ngày khai trương đi vào hoạt động: 10/01/1998 Theo quyết định số 207/TCCB của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Trụ sở chính được đặt tại 129-129A Hậu Giang phường 5 quận 6 3.2 TÌNH HÌNH CHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY Hiện nay, đối với nhiều nước trên thế giới việc thanh toán không dùng tiền mặt trở nên... phạm vi thanh toán rộng khắp trong cả nước Đặc điểm của Ngân phiếu thanh toán là mệnh giá cao nên gọn, nhẹ, thanh toán rất thuận tiện “gần như” thanh toán bằng tiền mặt nên hiện nay được ưa dùng (chỉ khác tiền mặt là Ngân phiếu thanh toán có quy định thời hạn) Nghiệp vụ thu - chi Ngân phiếu thanh toán cũng rất nhanh chóng, thuận tiện Khi khách hàng không sử dụng Ngân phiếu thanh toán nữa hay khi Ngân. .. đẩy nhanh tốc độ thanh toán và tốc độ chu chuyển vốn của nền kinh tế − Thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển − Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần làm giảm khối lượng tiền trong lưu thông kìm hãm và đầy lùi lạm phát − Thanh toán không dùng tiền mặt sẽ làm giảm thiểu tới mức tối đa các chi phí giao dịch trong xã hội − Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện cho Ngân hàng tập trung . VIETCOMBANK BÌNH TÂY 25 3.2 TÌNH HÌNH CHUNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 25 3.3 CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIETCOMBANK BÌNH TÂY 28. VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 4 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 4 2.1.1 Khái niệm thanh toán không dùng tiền mặt 4 2.1.2 Đặc điểm thanh toán không dùng tiền mặt 4 2.1.3 Vai trò của thanh toán không. không dùng tiền mặt trong nền kinh tế 5 2.1.4 Những phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt 5 2.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương