Đang tải... (xem toàn văn)
110 Nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam hiện nay
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN PHẠM THỊ BÍCH LƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HIỆN NAY Chuyên ngành: Tài chính, lưu thông tiền tệ và tín dụng Mã số: 5.02.09 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: 1. PGS.TS LÊ ĐỨC LỮ 2. TS VŨ THỊ LIÊN Hà Nội - 2006 1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các dữ liệu nêu trong luận án là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Tác giả luận án Phạm Thị Bích Lương 2 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan .1 Mục lục 2 Danh mục các chữ viết tắt 3 Danh mục bảng biểu 4 Danh mục sơ đồ, biểu đồ 5 Phần mở đầu 6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .12 1.1. Các hoạt động kinh doanh cơ bản của Ngân hàng thương mại 12 1.2. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM .45 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 64 1.4. Kinh nghiệm của Trung quốc về việc nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTMNN 73 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTMNNVN 82 2.1. Khái quát về hệ thống NHTM và các NHTMNN ở VN 82 2.2. Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN VN 89 2.3. Đánh giá chung thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN Việt Nam 102 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTMNN VIỆT NAM 123 3.1.Những định hướng chủ yếu đối với hoạt động Ngân hàng 123 3.2.Giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN VN hiện nay 127 3.3. Một số kiến nghị 153 KẾT LUẬN 162 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 164 DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH CÔNG BỐ CỦA TÁC GIẢ .167 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 3 NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMNN: Ngân hàng thương mại Nhà nước DNNN: Doanh nghiệp nhà nước NHNTVN: Ngân hàng Ngoại thương Việt nam NHNoVN: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nnam NHCTVN: Ngân hàng công thương Việt nam NHĐTPTVN: Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt nam TCTD: Tổ chức tín dụng AMC: Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản bảo đảm VND: Việt nam đồng USD: Đô la Mỹ ROE ( Return on Equity): Lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu ROA (Return on Assets): Lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản 4 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng tài sản của các NHTMNN .87 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng cho vay .93 Bảng 2.3: Chênh lệch lãi suất cho vay và huy động của các NHTMNN 100 Bảng 2.4: Tỷ lệ chi phí trên doanh thu của các NHTMNN .101 Bảng 2.5: Chi phí quản lý trên doanh thu .101 Bảng 2.6: Chi phí quản lý trên tổng tài sản bình quân 102 Bảng 2.7: Cơ cấu và tăng trưởng tín dụng toàn ngành 104 Bảng 2.8: Một số ngân hàng Châu á - các chỉ số cơ bản .106 Bảng 2.9: Mẫu quy mô một số ngân hàng đầu của các quốc gia trên thế giới .108 5 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Phân loại Ngân hàng thương mại phổ biến 25 Sơ đồ 1.2: Mô hình NHTM hiện đại .27 Sơ đồ 1.3: Khái quát hoạt động kinh doanh cơ bản của NHTM .34 Sơ đồ 1.4: Nhân tố quyết định tỷ lệ thu nhập trên vốn chủ sở hữu của ngân hàng (ROE) .59 Sơ đồ 1.5: Tổ chức bộ máy của Ngân hàng lớn 66 Sơ đồ 1.6: Tổ chức bộ máy của Ngân hàng nhỏ .67 Sơ đồ 2.1: Tổ chức bộ máy và điều hành của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam .85 Biểu đồ 2.1: Thị phần huy động vốn đến 31/12/2005 .88 Biểu đồ 2.2: Thị phần tín dụng đến 31/12/2005 92 Biểu đồ 2.3: Tỷ trọng dư nợ tín dụng tồn đọng .94 Đồ thị 2.1: Lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu (ROE) .97 Đồ thị 2.2: Lợi nhuận sau thuế trên tổng tài sản (ROA) .98 . 6 PHẦN MỞ ĐẦU 1. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI LUẬN ÁN Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Để phát huy được nội lực, khuyến khích tăng trưởng kinh tế cao và bền vững, các quốc gia rất cần xây dựng một hệ thống ngân hàng hoạt động có hiệu quả cao, đặc biệt đối với một nền kinh tế như Việt Nam. Trong quá trình đổi mới kinh tế ở Việt Nam, cải cách hệ thống ngân hàng nhất là cải cách các NHTMNN được coi là khâu đột phá. Nhờ đó, các NHTMNN Việt Nam đã phần nào khẳng định được vị trí quan trọng trong nền kinh tế. Tuy nhiên, thực tế cho thấy, hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN còn thấp so với mục tiêu cũng như so với tiềm năng vốn có của các ngân hàng. Hệ quả là vai trò tích cực của các NHTMNN đối với hệ thống ngân hàng nói riêng và nền kinh tế nói chung còn mờ nhạt. Trước những thách thức to lớn của tiến trình hội nhập, trong môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt, các NHTMNN Việt Nam sẽ khó phát triển bền vững nếu không tập trung mọi nỗ lực nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Góp phần đáp ứng đòi hỏi bức xúc đó của thực tiễn, đề tài luận án tiến sỹ: “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTMNN Việt Nam hiện nay ,, đã được lựa chọn nghiên cứu. 2. TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI Liên quan đến đề tài nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM đã có một số công trình khoa học nghiên cứu công bố dưới dạng đề tài cấp Bộ, ngành và luận án tiến sỹ và đề cập ở những góc độ và phạm vi khác 7 nhau. Nhiều giải pháp cũng như đề xuất của các công trình này đã được các nhà quản trị ngân hàng thực hiện. Có thể kể ra một số công trình nghiên cứu quan trọng gần nhất có liên quan đến đề tài luận án như: Trong luận án tiến sỹ kinh tế với đề tài “ Nâng cao hiệu quả hoạt động đầu tư của các NHTM Việt Nam”, tác giả Lê Thị Hương (2003) đã xây dựng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động đầu tư của các Ngân hàng thương mại đặc biệt là các hoạt động đầu tư chứng khoán và cho vay. Việc đánh giá tập trung vào mục tiêu sinh lời của các ngân hàng thương mại ở giác độ vi mô trong giai đoạn 1996-2001. Trong đề tài B2001.38.23 “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại quốc doanh ( nghiên cứu qua Ngân hàng Công thương Việt nam” của TS. Lê Anh Tuấn (2004),tác giả đã đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các ngân hàng thương mại quốc doanh của Việt Nam trong giai đoạn tới. Trong luận án tiến sỹ kinh tế với đề tài “ Hoạt động tín dụng của hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước ở nước ta hiện nay”, tác giả Lê Đức Thọ (2005) đã đề cập đến thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống các NHTMNN và những tác động tới quá trình phát triển kinh tế-xã hội ở Việt Nam. Tác giả đã đề xuất các giải pháp đổi mới hoạt động tín dụng của hệ thống các NHTMNN Việt nam, phù hợp với yêu cầu đổi mới và gắn với chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam đến năm 2010. Trong luận án tiến sỹ kinh tế với đề tài” Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt nam” tác giả Nguyễn Hữu Huấn (2006) đã đi sâu phân tích chất lượng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam- một trong những NHTM NN có quy mô hoạt động lớn nhưng cũng có 8 rất nhiều những đặc điểm riêng biệt so với các NHTM NN khác. Trên cơ sở đánh giá những tồn tại chủ yếu như: năng lực tài chính yếu, hiệu quả hoạt động kinh doanh chưa cao, sản phẩm dịch vụ thấp . tác giả đưa ra đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cho giai đoạn 2006-2010. Những nhóm giải pháp này là rất phù hợp với một NHTM NN như Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam nhưng chưa thể khái quát tầm vĩ mô áp dụng cho hệ thống các NHTM NN ở Việt Nam. Trong các đề tài đã công bố, các tác giả đã đề cập ở giác độ quan điểm chung về hiệu quả hoạt động và đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của một NHTM NN cụ thể hay một mảng nghiệp vụ cụ thể trong thời gian trước mắt cũng như trong hội nhập kinh tế quốc tế. Trong luận án này, tác giả nghiên cứu đề xuất ý kiến góp phần xây dựng hệ thống các giải pháp mang tính vĩ mô trên cơ sở kế thừa một số giải pháp của các công trình nghiên cứu trước đó nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN Việt Nam trong giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế hiện nay. Đặc biệt, tác giả đã đưa ra những giải pháp có tính đột phá như: thành lập tập đoàn tài chính, cổ phần hoá triệt để các NHTMNN. Đây là công trình khoa học đầu tiên nghiên cứu vấn đề này do đó không bị trùng lặp với các công trình khoa học đã công bố. 3. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU CỦA LUẬN ÁN - Nghiên cứu những vấn đề lý thuyết cơ bản về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM. - Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN VN giai đoạn 2000-2005. - Đề xuất giải pháp và kiến nghị góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động 9 kinh doanh của các NHTMNN Việt Nam cho giai đoạn từ nay đến 2010 và những năm tiếp theo. 4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu là nghiên cứu hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM. Phạm vi nghiên cứu: Luận án khảo sát trên 2 khía cạnh lý luận và thực tiễn về hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM. Tập trung nghiên cứu hiệu quả hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay, đầu tư và các hoạt động kinh doanh dịch vụ khác của 4 NHTMNN lớn nhất ở Việt Nam bao gồm Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam (thời gian 2000-2005), đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN VN (giai đoạn 2006-2010) và những năm tiếp theo theo định hướng của Đảng và Nhà nước. 5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trên cơ sở phương pháp luận của Chủ nghĩa duy vật lịch sử và chủ nghĩa duy vật biện chứng, các phương pháp được sử dụng trong quá trình thực hiện luận án gồm: Phương pháp so sánh, phân tích kết hợp với phương pháp điều tra chọn mẫu và hệ thống hoá cũng được sử dụng trong quá trình nghiên cứu để đưa ra nhận xét đánh giá các vấn đề. Bên cạnh đó, luận án cũng vận dụng kết quả nghiên cứu của các công trình có khoa học liên quan để làm sâu sắc hơn các cơ sở khoa học và thực tiễn của đề tài. 6. NHỮNG ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN ÁN Về lý luận: luận án đã làm rõ những vấn đề lý luận về hoạt động kinh doanh của NHTM, khái niệm hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM tập trung chủ yếu trên phương diện lợi nhuận và các chỉ tiêu về lợi nhuận của các 10 [...]... quả hoạt động kinh doanh của NHTM Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN Việt Nam 13 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1.Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng. .. ngân hàng là ngân hàng của các thương gia – các nhà thương mại, và gọi đó là Ngân hàng thương mại Hoạt động ngân hàng ban đầu được thực hiện bởi các thương gia tiền tệ với những công việc nhằm phục vụ cho các thương gia Tuy nhiên, do các hoạt động của nền kinh tế ngày càng phát triển đã tạo tiền đề, đồng thời cũng đòi hỏi các ngân hàng phải phát triển một cách tương ứng Sự phát triển của các ngân hàng. .. thống ngân hàng ở mỗi quốc gia và cũng thể hiện sự khác biệt, nét đặc trưng của hệ thống ngân hàng ở mỗi quốc gia • Cấu trúc của mỗi Ngân hàng Nghiên cứu cấu trúc hệ thống ngân hàng của mỗi quốc gia người ta thường phân chia theo các tiêu thức.: Đặc trưng hoạt động của ngân hàng; Chủ thể sở hữu ngân hàng; Phạm vi địa lý mà ngân hàng hoạt động Theo đặc trưng hoạt động của các ngân hàng, hệ thống ngân hàng. .. hàng Cho đến nay, trong hoạt động của các ngân hàng, hoạt động chủ yếu và thường xuyên vẫn là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền đó để cho vay b, Tăng quy mô vốn và mở rộng phạm vi hoạt động - Quy mô vốn của các ngân hàng ngày càng tăng Các ngân hàng ban đầu là ngân hàng của cá nhân các thương gia, nên vốn của ngân hàng này 18 chính là vốn của nhà thương gia Do mức vốn của mỗi thương gia thường không... ngân hàng của mỗi quốc gia thường được phân chia thành hai loại chính: ngân hàng hoạt động theo hướng đa năng và ngân hàng hoạt động theo hướng đơn năng (chuyên doanh, chuyên ngành) Ngân hàng đa năng là ngân hàng thực hiện hầu hết các nghiệp vụ vốn có của ngân hàng và thực hiện các dịch vụ ngân hàng đối với mọi đối tượng khách hàng Tính đa năng của ngân hàng cũng biến đổi theo thời gian Các ngân hàng thời... hàng nhỏ, phạm vi hoạt động hẹp, trình độ cán bộ không đa dạng, hoặc là những ngân hàng sở hữu của công ty (nhiều tập đoàn công nghiệp tổ chức ngân hàng để phục vụ cho các thành viên của tập đoàn) - Ngân hàng đa năng : là ngân hàng cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng cho mọi đối tượng Đây là xu hướng hoạt động chủ yếu hiện nay của các ngân hàng thương mại Ngân hàng đa năng thường là ngân hàng lớn (hoặc sở... đa dạng sẽ giúp ngân hàng tăng thu nhập và hạn chế rủi ro (Sơ đồ 1.1) 30 NHTM Các Ngân hàng kinh doanh tổng hợp Ngân hàng không thuộc sở hữu nhà nước Ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước - Các ngân hàng lớn, có tính toàn quốc và quốc tế - Các ngân hàng khu vực quốc gia, bang độc lập - Các ngân hàng địa phương độc lập - Các quỹ tiết kiệm hoặc quỹ tín dụng nhân dân - Các Ngân hàng của Nhà nước rất lớn có... điều đó quyết định hệ thống ngân hàng ở thời kỳ đầu rất đơn giản cả về nghiệp vụ, cả về tổ chức Về tổ chức, các ngân hàng thuộc sở hữu của cá nhân nhà thương gia, mọi hoạt động của ngân hàng đều do cá nhân chủ ngân hàng thực hiện; các ngân hàng hầu như thực hiện các công việc như nhau và đơn giản là phục vụ nhu cầu buôn bán của các thương gia Theo đó, các nghiệp vụ của ngân hàng cũng rất đơn giản và... hàng cổ phần, hoặc tùy xuất xứ của ngân hàng như ngân hàng liên doanh - do các bên liên doanh góp vốn; chi nhánh ngân hàng nước ngoài - do ngân hàng chính quốc tài trợ Các ngân hàng này hoạt động kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận Trong chừng mực nhất định và theo quy định của Chính phủ, các ngân hàng này cũng thực hiện các hoạt động như một ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước Ví dụ, cho vay theo đối tượng... của nền kinh tế Tuy nhiên, kết quả của sự sáp nhập đó lại là tạo ra các ngân hàng lớn, có khả năng thực hiện mọi hoạt động, đáp ứng mọi nhu cầu sử dụng các dịch vụ của mọi loại đối tượng khách hàng Đó chính là các ngân hàng đa năng của thời đại hiện nay Sự đa năng hoá trở lại của các ngân hàng, sự hình thành các ngân hàng lớn không chỉ làm thay đổi cấu trúc của mỗi ngân hàng riêng lẻ, mà đồng thời còn . PHẠM THỊ BÍCH LƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HIỆN NAY Chuyên ngành: Tài chính, lưu thông. pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMNN Việt Nam. 12 CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
