Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý MỤC LỤC KẾT LUẬN 38 SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý LỜI NÓI ĐẦU Nhu cầu vốn đòi hỏi rất lớn từ nội lực các gia đình, từ ngân sách và từ nguồn vốn tín dụng Ngân hàng. Do đó phải mở rộng đầu từ vốn cho kinh tế Hộ để tận dụng khai thác những tiềm năng sẵn có về đất đai mặt nước, lao động, tài nguyên làm ra nhiều sản phẩm cho xã hội, cải thiện đời sống nhân dân. Tuy nhiên trong thực tế việc mở rộng cho vay vốn đối với Hộ sản xuất ngày càng khó khăn do món vay nhỏ, chi phí nghiệp vụ cao, hơn nữa đối tượng vay gắn liền với điều kiện thời tiết, nên ảnh hưởng rất lớn đến đồng vốn vay, khả năng luôn tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng. Với chủ trương CNH - HĐH nông nghiệp và nông thôn, xoá đói giảm nghèo, xây dựng nông thôn mối thì nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất ngày càng lớn, hoạt động kinh doanh ngân hàng trong lĩnh vực cho vay Hộ sản xuất có nhiểu rủi ro. Bởi vậy mở rộng tín dụng của Ngân hàng. Có như vậy hoạt động kinh tế của Ngân hàng mới thực sự trở thành "Đòn bẩy" thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Nhận thức được vấn đề trên và xuất phát từ thực tế cho vay vốn đến Hộ sản xuất tại NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ. Em mạnh dạn chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Hộ sản xuất tại NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ tỉnh Hưng Yân". Nhằm mục đích tìm hiểu tình hình thực tế và từ đó tìm ra giải pháp để đầu tư đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn huyện và đảm bảo an toàn vốn đầu tư. Kết cầu chuyên đề gồm 3 chương: Chương I: Hộ sản xuất và chất lượng tín dụng đối với Hộ sản xuất tại ngân hàng Thương mại. Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với Hộ sản xuất NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ. Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với Hộ sản xuất tại NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ. SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 1 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý Đề tài rất rộng và phức tạp trình độ bản thân còn nhiều hạn chế, việc thu tập tài liệu và thời gian nghiên cứu có hạn, do đó không tránh khỏi những thiếu sót, nhược điểm. Rất mong được sự góp ý của các thày cô giáo cùng các đồng nghiệp trong NHN O & PTNT huyện Tiân Lữ. Em xin chân thành cảm ơn! SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 2 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ NHN O &PTNT HUYỆN TIÊN LỮ 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Là một chi nhánh trực thuộc NHN O &PTNT tỉnh Hưng Yân với chức năng kinh doanh tiền tệ tín dụng trên mặt trận nông nghiệp, nông thôn và các thành phần kinh tế trên địa bàn .Được hình thành sau khi tái lập huyện năm 1997 theo quyết định số 107/q§-nhn 0 ngày 28/12/1996 của tổng giám đốc NHN O &PTNT Việt Nam. Từ một chi nhỏnh ngân hàng còn nhiÒu khó khăn. Nhờ kiên trì khắc phục khó khăn, quyết tâm đổi mới, chi nhánh NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ không những đã khẳng định được mình , mà còn vươn lên phát triển trong cơ chế thị trường – Thật sự là một chi nhánh của một NHTM Quốc doanh lớn, kinh doanh tổng hợp , có xu hướng mở rộng tới tất cả các dịch vụ Tài chính ngân hàng . Hiện nay NHN O &PTNT huyện TiênLữ có 1 hội sở NHN o huyÔn, 2 phòng giao dịch trực thuộc, là một chi nhánh Ngân hàng duy nhất trên địa bàn huyện có sự phân bố đồng đều rộng khắp tới tất cả các xã trong huyện . Khách hàng của Ngân hàng chủ yếu là hộ nông dân , hộ sản xuất kinh doanh , các doanh nghiệp , công ty TNHH thuộc các thành phần kinh tế . Nhờ hoạt động ngày càng có hiệu quả uy tín của NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ ngày càng được trở thành người bạn đồng hành không thể thiếu được của bà con nông dân . Với trách nhiệm của một ngành cung ứng vốn cho phát triển kinh tế địa phương . Ngành ngân hàng nói chung , NHN O &PTNT huyện Tiên Lữ nói riêng đã có những đóng góp tích cực phục vụ cho chương trình phát triển kinh tế xã hội của toàn tỉnh nói chung và huyện nhà nói riêng, nhất là những năm gần đây, trên lĩnh vực huy động vốn và cho vay các chương trình chuyển dịch cơ cấu của huyện , thể hiện thông qua tăng trưởng khối lượng tín dụng và thay đổi cơ cấu dần qua các năm . 1.2 Bộ máy tổ chức cuả Ngân Hàng . Hiện nay NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ có 38 cán bộ công nhân viên độ tuổi trung bình là 35 tuổi. SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 3 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý Trong đó: - Trình độ Đại học là: 18 chiếm 47.30%. - Trình độ Cao Đẳng là : Khụng - Trình độ Trung cấp là : 20 chiếm 52.70%. Mô hình tổ chức 1.3. Chức năng nhiệm vụ của mỗi phòng ban - Ban Giám Đốc: Điều hành tất cả các mặt của công ty. - Phòng kinh doanh: Là một phòng chuyên trách với chức năng chính là thực hiện các hoạt động bán hàng hóa hàng ngày của công ty trên cơ sở các phương án kinh doanh được H§QT hoặc Giám đốc phê duyệt. Từ tình hình thực tế thị trường, phòng kinh doanh đưa ra kiên nghị tham mưu cho lãnh đạo về chiến lược kinh doanh, ngắn hạn và dài hạn, phát triển và mở rộng thì phần. Tổ chức thực hiện các chính sách, kế hoạch sản xuất đã được giám đốc phê duyệt, các chiến dịch quảng bá, giới thiệu sản phẩm. - Phòng tài chính kế toán: Với chức năng hạch toán, kế toán mọi khoản thu chi của công ty, phòng tài chính kế toán quản lý nguồn ngân sách của công ty, cân đối thu chi. Từ đó đưa ra kiến nghị, giải phapscair thiện, nâng cao khả năng tài chính của công ty. SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 4 GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KẾ TOÁN - NGÂN QUỸ PHÓ GIÁM ĐỐC PHỤ TRÁCH KINH DOANH Phòng nghiệp vụ Kinh doanh Phòng kế toán ngân quỹ Phòng giao dich Phòng Giao dịch Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý 1.4. Tình hình kinh doanh của nhn o &ptnt huyện Tiên Lữ 3 năm gần đây. - Công tác huy động vốn. * Phương pháp huy động vốn. Xác định rõ chức năng của NHTM là: “Đi vay để cho vay ” do đó không thể trông chờ vào nguồn vốn cấp trên mà phải tìm mọi biện pháp để khai thác nguồn vốn để đảm bảo hoạt động của mình . thực hiện đa dạng hoá cả về hình thức huy động vốn , cả về hình thức lãi suất huy động. Kết hợp giữa huy động vốn trong địa bàn với huy động vốn ngoài địa bàn. Sử dụng các hình thức huy động vốn : Tiền gửi tiết kiệm các loại , kỳ phiếu tiền gửi kho bạc , tiền gửi các tổ chức kinh tế …. Với thời hạn và mức lãi suất khác nhau. Vận động mở tài khoản cá nhân và thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân Hàng ….Vừa qua NHN o &PTNT huyện áp dụng hình thức tiết kiệm bậc thang với cách tính lãi linh hoạt được khách hàng nhiệt tình hưởng ứng. Ngoài ra Ngân hàng còn sử dụng hoạt động Marketing trong việc huy động vốn bằng các hình thức quà tặng theo giá trị khoản tiền gửi vào Ngân hàng, khen thưởng và tuyên dương các Hộ sản xuất kinh doanh làm ăn hiệu quả từ đồng vốn của Ngân hàng… Với mạng lưới đồng đều rộng khắp 1 trụ sở chính , 2 chi nhánh trực thuộc và các tổ chức hội , các tổ làm đại lý dịch vụ cho Ngân Hàng xuống tận thôn xóm để cho vay và huy động , cho vay, thu nợ , lãi…. Trong những năm qua NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ, luôn là một trong những huyện có thành tích xuất sắc về công tác huy động vốn , đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vay vốn của nhân dân địa phương. Vốn đầu tư cho nông nghiệp được huy động đó vốn trong nước có tính chất quyết định vốn ngoài nước có vị trí quan trọng. * Kết quả Huy động vốn. SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 5 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý Chỉ tiêu 2008 20079 2010 2010 so với năm 2009 2009 so với năm 2010 Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % 1- Số VHĐ tại địa phương 106.985 133.461 175.705 + 42.244 + 31,65 26.476 24,74 Tiền gửi không kỳ hạn 25.543 24.382 28.057 + 3.675 + 15.07 116.1 4,545 Tiền gửi có kỳ hạn (1 năm) 22.584 34.444 37.961 + 3.517 + 10.21 11.860 52,51 Tiền gửi có KH 1 năm trở nên 58.858 74.635 109.687 + 35.052 + 46.96 15.777 26,80 2-Vốn uỷ thác đầu tư 12.855 16.574 14.678 - 1.896 - 11,44 3.719 28,93 Nguồn uỷ thác đầu tư 12.855 16.574 14.678 - 1.896 - 11.44 3.719 28,93 Tổng nguồn 119.840 150.035 190.383 40.348 26.89 30.195 25,20 Bảng 1: Bảng cơ cấu nguồn vốn ĐV: Triệu đồng ( Nguồn : Báo cáo kết quả công tác tín dụng 3 năm ) Qua số liệu 3 năm ta thấy: Tổng nguồn huy động tăng nhanh từ 119.840 triệu đồng năm 2008 lên 150.035 triệu đồng năm 2009 và lên 190.383 triệu đồng năm 2010. Bình quân đầu người đạt 5.440 triệu người, tăng 1.153 triệu đồng/ người so với năm 2009 (tư lệ tăng 26.89%) Trong đó nguồn vốn huy động tại địa phương đến 31/12/2010 đạt 175.705 triệu đồng chiếm tỷ trọng 92.29% so với tổng nguồn, tăng 42.244 triệu đồng bằng (31.65%) so với năm 2009. Cơ cấu nguồn vốn như sau: - Tiền gửi không kỳ hạn 28.057 triệu đồng chiếm tỷ trọng 15.96% trong tổng nguồn vốn huy động tại điạ phương tăng 3.675 triệu đồng so với năm 2009. Tiền gửi có kỳ hạn dưới 1 năm: 37.961 triệu đổng, chiếm tỷ trọng 21.62% trong tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tăng 3.517 triệu đồng so với năm 2009. - Tiền gửi có kỳ hạn từ 1 năm trở nên 109.687 triệu đồng chiếm tỷ trọng SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 6 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý 62.42% so với tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tăng 35.232 triệu đồng so với năm 2009 tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng đầu tư cho vay trung và dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn vay nhằm chuyển đổi cơ cấu cây trồng cho Hộ sản xuất trong tình hình hiện nay. - Nguồn uỷ thác đầu tư: Nguồn uỷ thác đầu tư nước ngoài chiếm tỷ trọng 7.7% trong tổng nguồn, về số tuyết đối giảm 1.896 triệu đồng so với năm 2009, tức là giảm 11.44%. Qua số liệu trên ta thấy cơ cấu nguồn vốn của NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ có xu hướng tăng các nguồn huy động dài hạn do NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ đã chú trọng tăng cường huy động từ các nguồn vốn trong khu vực dân cư, tạo điều kiện nhanh chóng thuận tiện chính xác cho khách hàng yên tâm gửi tiền. Trong thời gian qua, nguồn vốn huy động của NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ tăng truởng ngày càng nhanh và mạnh là yếu tố đầu vào quan trọng để đảm bảo các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. - Tình hình sử dụng vốn: * Về dư nợ cho vay. NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ cho vay các Hộ sản xuÊt là chủ yếu. Tín dụng cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân Hàng. Bảng 2: Tình hình dư nợ của NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Tổng dư nợ 93.581 114.950 140.341 Dư nợ bình quân trên mỗi cán bộ tín dụng 2.674 3.284 4.010 (Nguồn : báo cáo tổng kết công tác tín dụng năm 2006-2007-2008) SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 7 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý Qua số liệu 3 năm ta thấy kết quả hoạt động tín dụng của NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ đã đạt được những kêt quả khá nổi bật. Tổng dư nợ năm sau cao hơn năm trước. Năm 2008 chỉ đạt 93.581 tỷ thì đến năm 2009 đó đạt 114.950 triệu đồng, đến năm 2010 tổng dư nợ 140.341 triệu đồng tăng so với năm 2008 là 25.391 triệu đồng (tức là tăng 22.08%). Năm 2010 có mức dư nợ, dự nî bình quân một cán bộ là 4.010 triệu đồng/ năm. Đây là mức dư nợ mà NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ đạt được. * Về cơ cấu cho vay: Có rất nhiều cách phân loại cơ cấu cho vay, với mỗi cách phân loại có thể đánh giỏ thực trạng cho vay của Ngân hàng. Bảng 3: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay. Đơn vị: % Năm Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn Tỷ trọng dư nợ trung-dài hạn 2006 67.83 32.17 2007 67.83 32.17 2008 68.13 31.87 ( Nguồn : Báo cáo tổng kết công tác tín dụng 3 năm) Xét về kỳ hạn cho vay, hoạt động tín dụng có nhiều biến đổi tích cực, phù SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 8 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý hợp với yêu cầu phát triển của các thành phần kinh tế . Nhìn vào bảng tổng hợp kết quả tín dụng giai đoạn 2006- 2008 có thể thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn đạt tỷ lệ cao trong cơ cấu cho vay của Ngân hàng. Điều đó cho thấy dư nợ có tính ổn định hơn, chi phí cho việc thiết lập hồ sơ xin vay giảm đi, giảm tải khó khăn cho cán bộ tín dụng. Tuy nhiên NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ cần phải có biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng vì rủi ro tín dụng trung hạn lớn hơn ngắn hạn và là các yếu tố tiềm ẩn trong tương lai nên rất khó đoán biết. * Về chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng được xem là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh kết quả hoạt động tín dụng trong một giai đoạn nhất định của Ngân Hàng Thương Mại. Bảng 4: Tình hình dư nợ quá hạn của NHN o &PTNT huyện Tiân Lữ. Đơn vị: triệu đồng. Năm Dư nợ quá hạn Tỷ lệ % so với tổng dư nợ 2006 1.503 1.60 2007 1.692 1.47 2008 1.668 1.28 ( Nguồn : Báo cáo tổng kết công tác tín dụng 3 năm) Từ năm 2006 thực hiện quy định số 493/2005/Q§-NHNN của Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Quyết định 165/Q§-H§QT ngày 06/6/2005 của Hội đồng quản trị NHN 0 &PTNT Việt Nam về trích quỹ dự phòng rủi ro đối với các khoản nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5 để phù hợp với thông lệ Quốc tế, cùng với các biện pháp quyết liệt trong xử lý nợ quá hạn đã có chiều hướng giảm xuống. Qua số liệu nợ quá hạn trong 3 năm 2006 , 2007, 2008 có thể thấy tình hình nợ quá hạn chiếm tỷ lệ rất thấp . Năm 2008 tư lệ nợ quá hạn thấp hơn bình quân chung toàn ngành và hệ thống. SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 9 [...]... thụ sản phẩm đầu ra cho nông dân Nhiều sản phẩm làm ra bị tư thương ép giá dẫn đến người sản xuất bị thua thiệt, ảnh hưởng đến việc đầu tư và thu nợ của Ngân hàng SV: Nguyễn Thị Phương 26 MSV:07D19687 Luận văn tốt nghiệp Khoa quản lý CHƯƠNG III Một số GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO cHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNo&PTNT HUYỆN TIỀN LỮ 3.1 - ĐỊNH HƯỚNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT:... đối với kinh tế Hộ: Vốn tín dụng NHNo&PTNT huyện Tiân Lữ không chỉ đơn thuần mà tăng cả về chất lượng Nhờ đồng vốn tín dụng Ngân hàng đã tạo được nhiều việc làm cho người lao động trên địa bàn, giúp nhiều Hộ thoát khỏi ngưỡng đói nghèo Hộ trung bình trở thành Hộ khá đời sống vật chất, tinh thần của các Hộ sản xuất kinh doanh đã có nhiều thay đổi Vốn tín dụng đầu tư cho vay Hộ sản xuất đó thay đổi cơ cấu... và đầu tư vốn nâng cao chất lượng tín dụng để từ đó có biện pháp triển khai giải quyết bước đầu có hiệu quả 2.3.2Diễn biến dư nợ hộ sản xuất: Bảng 8: Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ hộ sản xuất của NHNo&PTNT huyện Tiân Lữ TT Chỉ tiêu 2006 2007 2008 1 Doanh số cho vay Hộ 133.788 176.786 212.576 2 Doanh số thu nợ Hộ 113.191 155.417 187.185 3 Dư nợ kinh tế hộ 93.581 114.950 140.341 Đơn vị tính: Triệu đồng... và phát triển phong trào thi đua 3.3- Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tiân Lữ: Đề cập đến vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng Hộ sản xuất đã có nhiều người nghiên cứu và đưa ra nhiều giải pháp khác nhau, tuy nhiên không phải có giải pháp đó áp dụng ở Ngân hàng nào cũng đem lại hiệu quả Trên cơ sở kế thừa và phát huy... phối hợp giữa NHNo&PTNT Việt Nam với TW Hội LHPN Việt Nam để cho Hộ sản xuất do vậy đã nâng tổng số hộ có quan hệ tín dụng với Ngân hàng từ 6.657 hộ năm 2007 lên 6.814 năm 2008, NHNo&PTNT huyện Tiân Lữ đã nâng được mức cho vay bình quân từ 16.31 triệu /hộ năm 2006 lên 20.63 triệu /hộ năm 2007, lên 26.13 triệu Hộ năm 2008 Ngân hàng tổ chức việc điều tra khảo sát nhu cầu vay vốn đến Hộ sản xuất, nắm bắt... của hộ sản xuất một cách công khai, chuẩn xác, kịp thời… Qua đó ngân hàng giải ngân nhanh và đảm bảo chất lượng tín dụng Thông qua các tổ chức hội tại địa phương đồng vốn vay của Ngân hàng được kiểm tra, đôn đốc, giám sát một cách thường xuyên và hiệu quả Mặt khác thông qua các tổ chức hội để các hộ sản xuất có thể tương trợ lẫn nhau, không những về nhu cầu tín dụng mà còn về kiến thức kỹ thuật sản xuất, ... động Mỗi năm thu lãi 40Tr.đ Ngoài ra còn rất nhiều hộ gia đình vay vốn NHN o&PTNT huyện Tiân Lữ sản xuất kinh doanh trên rất niều lĩnh vực khác nhau đạt hiệu quả kinh tế cao, làm giầu chính đáng cho bản thân gia đình, huyện và xã hội 2.3- ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÍN DỤNG VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NHNO&PTNT HUYỆN Tiân Lữ 2.3.1- Những kết quả đạt được: Được sự ủng hộ của cấp uỷ, chính quyền địa phương và các đoàn... những sai sót… 3.3.5- áp dụng các biện pháp phân tích tài chính kỹ thuật trong quy trình tín dụng: Hiện nay hầu hết các Ngân hàng vẫn thường sử dụng kinh nghiệm truyền thống trong quá trình phân tích tín dụng, do đó chất lượng tín dụng thường không đảm bảo Vì vậy, Ngân hàng cần thực hiện một các biện pháp sau: - Nâng cao chất chất lượng thẩm định dự án hoặc phương án kinh doanh của hộ xin vay vốn, thực... thống nhất đánh giá và so sánh chất lượng tín dụng của các tổ chức tín dụng Do đó để đánh giá về chất lượng tín dụng của một tổ chức tín dụng theo một tiêu chí trong chuẩn mực thể hÔn ở hệ thống các chỉ số là rất khó dựa vào phần lý luận chung về các chỉ tiêu đã nêu ở chương I sau đây em xin trình bày cơ thể việc thực hiện các chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng được sử dụng ở chi nhánh ngân hàng... 26.50% số Hộ trong toàn huyện Nhờ vốn tín dụng Ngân hàng mà nhiều Hộ thoát khỏi ngưỡng đói nghèo, Hộ trung bình trở thành Hộ khá, đời sống vật chất, tinh thần của các Hộ sản xuất kinh doanh đã có nhiều thay đổi, xuất hiện nhiều điển hình sản xuất kinh doanh giỏi - Hộ Vũ Đình Hậu : Thĩn hải yến xó Hải triều Vay vốn Ngân hàng 2 tư Kinh doanh chế biến hoa quả Tạo việc làm cho 100 lao động tại địa phương . và xuất phát từ thực tế cho vay vốn đến Hộ sản xuất tại NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ. Em mạnh dạn chọn đề tài: " ;Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Hộ sản xuất tại NHN O &PTNT huyện Tiân. chuyên đề gồm 3 chương: Chương I: Hộ sản xuất và chất lượng tín dụng đối với Hộ sản xuất tại ngân hàng Thương mại. Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với Hộ sản xuất NHN O &PTNT huyện. xuất NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ. Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với Hộ sản xuất tại NHN O &PTNT huyện Tiân Lữ. SV: Nguyễn Thị Phương MSV:07D19687 1 Luận