Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NH :Ngân hàng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DN :Doanh nghiệp TSCĐ :Tài sản cố định TSĐB :Tài sản đảm bảo VPBANK :Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng DPRR :Dự phòng rủi ro SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.2 Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM .6 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2.3 Phân loại tín dụng trung dài hạn 1.2.4 Vai trò tín dụng trung dài hạn NHTM 1.3 Nội dung nghiệp vụ cho vay trung dài hạn 13 1.3.1 Mục đích cho vay 13 1.3.2 Đối tượng cho vay .13 1.3.3 Điều kiện cho vay 13 1.3.4 Nguồn vốn 14 1.3.5 Thời hạn cho vay 15 1.3.6 Lãi suất cho vay 16 1.3.7 Hạn mức tín dụng 16 1.3.8 Thẩm định dự án 17 1.4 Chất lượng tín dụng trung dài hạn 18 1.4.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn 18 1.4.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng trung dài hạn 19 1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM 21 SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Năm 2013, kinh tế có biến chuyển tích cực, dấu hiệu phục hồi phát triển cịn dè dặt Các sách lớn Nhà nước lĩnh vực tài ngân hàng điều hành theo nguyên tắc thị trường, có nhiều thay đổi tùy theo tình hình thực tế tác động trực tiếp đến hoạt động tổ chức tài chính, ngân hàng Ngồi ra, mơi trường kinh doanh khó khăn năm qua, ngân hàng vơ nỗ lực tìm kiếm lối riêng, có bứt phá mạnh mẽ, cạnh tranh thị trường ngày khốc liệt Trước thách thức vậy, Hội đồng quản trị VPBank nhiệm kỳ 2010- 2014 xác định bên cạnh nỗ lực để hoạt động Ngân hàng ổn định an toàn, VPBank phải đặt mục tiêu lớn cho phải thay đổi liệt cạnh tranh cạnh tranh thắng lợi: trở thành đối tác tài lựa chọn đáng tin cậy khách hàng, trở thành nơi đầu tư mang lại lợi ích hấp dẫn, lâu dài với cổ đông trở thành môi trường làm việc đáng mơ ước cán nhân viên Ngân hàng Tuy thành lâp vào hoạt động từ tháng năm 2007 đến Chi nhánh NH VPBank chi nhánh Tôn Đức Thắng đạt nhiều kết đáng khích lệ Dư nợ tín dụng trung dài hạn NH chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ.Tuy nhiên so với nhu cầu tín dụng trung dài hạn DN, nguồn vốn huy động cho vay trung dài hạn NH chưa thực tương xứng với tiềm Bên cạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn cần xem xét đến với tăng trưởng quy mơ tín dụng Qua thời gian tìm hiểu NH, kiến thức học nhà trường, đọc qua sách báo giúp đỡ anh chị cán NH Nhận thức thấy vai trị tín dụng trung dài hạn nên chọn đề tài: ‘‘Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng’’ Mục đích nghiên cứu + Hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng, vấn đề tín dụng trung dài hạn hoạt động ngân hàng SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng + Phân tích, đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Việt Nam Thinh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng + Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường nâng cao lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Việt Nam Thinh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng - Phạm vi nghiên cứu đề tài: Chỉ giới hạn nghiên cứu nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng, giải pháp đưa giới hạn phạm vi áp dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng 4.Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, vật lịch sử để xem xét vật, tượng trạng thái vận động biến đổi khơng ngừng thường xun có quan hệ tác động qua lại lẫn nhau; phương pháp phân tích tổng hợp số liệu thực tiễn để giải thích ngun nhân từ đưa giải pháp thích hợp Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu chuyên đề thực tập gồm chương: Chương 1: Tổng quan tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng vay trung dài hạn NH VPBank Chi nhánh Tôn Đức Thắng Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn NH VPBank - Chi nhánh Tôn Đức Thắng SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng tổ chức có vai trị quan trọng kinh tế nói chung cộng đồng địa phương tham gia nói riêng quan niệm Ngân hàng, việc phân biệt với tổ chức phi NH khác điều đơn giản Rõ ràng, định nghĩa Ngân hàng thơng qua chức mà chúng thực kinh tế Tuy nhiên, vấn đề không chức NH thay đổi mà cịn có sựthâm nhập vào chức hoạt động NH đối thủ cạnh tranh Do tùy theo điều kiện phát triển hệ thống tài nước khác mà có định nghĩa khác NH Theo pháp luật Mỹ thì: NHTM cơng ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động nghành cơng nghiệp dịch vụ tài Theo luật NH Pháp thì: NHTM xí nghiệp hay sở thường xun nhận cơng chúng hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay cho dịch vụ tài Đó quan niệm NHTM đứng giác độ pháp luật nước cònnếu đứng giác độ tài ngân hàng sao? Theo quan điểm nhà kinh tế học giới NHTM doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Một định nghĩa khác NHTM giáo sư Peter Rose đưa sau: “NH loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Theo quy định luật tổ chức tín dụng Việt Nam: “NH loại hình tổ chức tín dụng thực tồn hoạt động NH hoạt động kinh doanh SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng khác có liên quan” Hoạt động NH hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ NH với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn Như thơng qua số khái niệm NHTM, hiểu NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tín dụng với mục đích thu lợi nhuận có đặc trưng sau đây: NHTM tổ chức phép ký thác cơng chúng với trách nhiệm phải hồn trả NHTM tổ chức phép sử dụng ký thác công chúng vay, chiết khấu thực dịch vụ tài khác Căn theo tính chất mục tiêu hoạt động, nước ta loại hình NHTM phép hoạt động theo luật tổ chức tín dụng bao gồm: NHTM, NH đầu tư, NH phát triển, NH sách, NH hợp tác loại hình NH khác 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.2.1 Huy động vốn Huy động vốn nghiệp vụ khởi tạo cho hoạt động NH Nguồn vốn hoạt động chủ yếu NH hình thành từ nguồn là: vốn chủ sở hữu vốn nợ Trong trình hoạt động NHTM phần lớn dựa vào việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế thơng qua hình thức sau: Nhận tiền gửi: Là nguồn tiền chiếm tỉ lệ chủ yếu cấu nguồn vốn huy động NH Các loại tiền gửi mà NH cung cấp cho khách hàng nhằm huy động vốn gồm: tiền gửi tốn có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi NH khác Có nhiều yếu tố ảnh hưởng tới quy mô tiền gửi khách hàng NH như: lãi suất, phương thức huy động NH, tình hình kinh tế xã hội thời kì, phong tục tập quán vùng, uy tín NH Nắm yếu tố NH thực điều chỉnh lượng vốn huy động cho phù hợp với nhu cầu thời kỳ Đi vay: Trong trình hoạt động kinh doanh NH nhiều lúc lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán, chi trả nhu cầu SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng vay vốn khách hàng NHTM vay NHNN, vay tổ chức tín dụng khác vay thị trường vốn… nguồn vốn đáp ứng kịp thời giúp cho hoạt động NH diễn cách liên tục Điều kiện để NH thực hoạt động huy động vốn NH phải có lượng vốn tự có định theo quy định NHNN, điều kiện bắt buộc để NH có giấy phép tổ chức hoạt động trước huy động khoản tiền gửi Vốn tự có cịn giúp cho NH chống lại rủi ro phá sản bù đắp vào thua lỗ tạm thời tài chính, tạo niềm tin cho khách hàng sức mạnh tài NH 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Sau tiến hành huy động vốn NH dùng lượng vốn đầu tư vào khoản mục tài sản khác nhau, nhằm đạt mục tiêu mà NH đề Nhìn chung NH sử dụngnó vào hoạt động cho vay đầu tư bao gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư chứng khoán Hoạt động ngân quỹ để bảo đảm khả toán liên tục NH cho khách hàng.Đây tài sản không sinh lời có sinh lời thấp tính lỏng cao coi tiền mặt.Vì mà NH phải trì lượng tiền mặt mức độ hợp lý cho đảm bảo tính khoản tính sinh lời Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng nhất, sinh lời chủ yếu NH, nói định thành - bại NH.Vì mà hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro NH phải quản lý tiền cho vay cách chặt chẽ, đặc biệt vay lớn thời gian dài Ngồi ra, NH sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khốn thị trường để thu lợi nhuận góp phần vào đảm bảo khả toán NH 1.1.2.3 Hoạt động trung gian Hoạt động trung gian NH hoạt động cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ liên quan như: Chuyển tiền, tốn hộ khách hàng thơng qua hình thức ghi chép tài khoản khách hàng NH, phát hành séc, ủy nhiệm thu chi, thư tín dụng, mơi giới mua bán chứng khốn, quản lý hộ tài sản, tư vấn… qua hoạt động NH nhận khoản thu hình thức hoa hồng Ngày xu hướng NH hoạt động nhiều lĩnh vực với nhiều SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng nghiệp vụ liên quan chặt chẽ cho nhằm đạt mục tiêu cuối thu lợi nhuận cao cho NH 1.2 Hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM 1.2.1 Khái niệm 1.2.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng NH Tín dụng NH quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi thời gian định bên NH tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ với bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, dân cư xã hội, NH đóng vai trị vừa người vay vừa người cho vay Bản chất tín dụng NH giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng gồm hai hình thức cho vay cho thuê.Trong năm 60 trở trước hoạt động tín dụng NHTM có cho vay tiền.Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay coi đồng nghĩa với nhau.Từ năm 1970 trở lại dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài NHTM định chế tài khác cung cấp cho khách hàng Người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn - yếu tố quản trị tín dụng.Thơng thường giá trị hoàn trả lớn giá trị lúc cho vay, nghĩa người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc.Để thực nguyên tắc phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dương.Tuy nhiên lãi suất chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nên vài trường hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa thấp tỉ lệ lạm phát nghĩa lãi suất thực âm, ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn Trong quan hệ tín dụng NH tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện.Trên khía cạnh pháp lý văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vô điều kiện cho bên vay đến hạn toán SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Dựa vào tiêu thức khác phân chia tín dụng thành loại sau: -Căn theo mục đích sử dụng: Cho vay phân biệt dựa vào mục đích sử dụng vốn vay để làm gì, ví dụ: cho vay mua sắm bất động sản, cho vay phục vụ cho lĩnh vực công nghiệp thương mại, cho vay nông nghiệp… - Căn theo thời hạn cho vay: Cho vay theo thời hạn việc cấp tín dụng dựa vào thời hạn khoản vay, gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn - Căn theo tín nhiệm khách hàng: Theo hình thức tín dụng phân chia dựa vào tiêu thức khả bảo đảm hoàn trả gốc lãi khoản vay, gồm có cho vay có bảo đảm, cho vay khơng có bảo đảm cho vay có bảo lãnh bên thứ ba - Căn theo xuất xứ tín dụng: Tín dụng cấp dựa vào tiếp xúc trực tiếp hay không trực tiếp người cho vay người vay, gồm có cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp - Căn theo phương thức hồn trả: Cho vay có thời hạn, cho vay khơng có thời hạn… 1.2.1.2 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn phận tín dụng NH, hình thức tín dụng phân theo thời hạn Theo quy định NHNN Việt Nam cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn 60 tháng trở lên.Tín dụng dài hạn loại tín dụng cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, mua thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp 1.2.2 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn 1.2.2.1 Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi chậm Phần lớn tín dụng trung dài hạn chủ yếu tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động, đổi cơng nghệ doanh nghiệp địi hỏi khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài Nguồn trả nợ khoản tín dụng trung dài hạn SV: Đỗ Thị Hải Anh Lớp: NHC.LTĐH8 ... Ngân hàng Việt Nam Thinh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng + Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường nâng cao lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Việt Nam Thinh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng. .. nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng, giải pháp đưa giới hạn phạm vi áp dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tôn Đức Thắng 4.Phương pháp nghiên cứu... Nhận thức thấy vai trò tín dụng trung dài hạn nên tơi chọn đề tài: ‘? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Tơn Đức Thắng? ??’ Mục đích nghiên