TÓM TẮT CHUYÊN ĐỀ Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới” bao gồm những nội dung chính sau: − Giới thiệu các lý thuyết liên quan đến đề tài nghiên cứu. − Khái quát về cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ các phòng ban, các lĩnh vực kinh doanh của chi nhánh. − Phân tích khái quát hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 thông qua doanh thu, chi phí và lợi nhuận đạt được. Sau đó rút ra những mặt thuận lợi cũng như khó khăn tại chi nhánh. − Phân tích và đánh giá: + Tình hình huy động vốn: cơ cấu nguồn vốn, nguồn vốn huy động. + Hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn. − Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất bằng các chỉ tiêu tài chính: tỷ lệ nợ quá hạn, dư nợ trên vốn huy động, vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ. Từ những phân tích, đánh giá trên tìm ra những tồn tại và khó khăn mà Ngân hàng đang gặp phải, từ đó đưa ra những giải pháp và kiến nghị để đưa hoạt động của Ngân hàng ngày càng tốt hơn. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới MỤC LỤC 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU 2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới DANH MỤC CÁC HÌNH 3 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CB - CNV Cán bộ – công nhân viên NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NVKD Nhân viên kinh doanh P. KH - KD Phòng Kế hoạch – Kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGTK Tiền gửi tiết kiệm SXKD Sản xuất kinh doanh 4 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới PHẦN MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Việt Nam xuất phát từ đặc điểm là một nước đang phát triển, dân số sống chủ yếu dựa vào nông nghiệp nên bên cạnh việc đẩy mạnh phát triển các ngành kinh tế khác thì nông nghiệp vẫn luôn được xem là một ngành thế mạnh cụ thể là kim ngạch xuất khẩu các mặt hàng nông nghiệp gia tăng qua các năm. Để đạt được kết quả như vậy không thể không kể đến một thành phần có đóng góp không nhỏ là Ngân hàng. Nguồn vốn của Ngân hàng bổ sung tạm thời nguồn vốn thiếu hụt cho người dân trong quá trình sản xuất thông qua hoạt động tín dụng, bởi sản xuất nông nghiệp là ngành thường gặp rủi ro do thời tiết và giá cả, có khi trúng mùa nhưng lại mất giá và ngược lại được giá nhưng năng suất không cao. Do đó, nhờ có tín dụng mà đời sống của hộ nông dân nói chung hộ sản xuất hàng hóa nói riêng đã có những cải thiện đáng kể góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển.Vì vậy, vấn đề đáp ứng vốn cho phát triển nông nghiệp, nông thôn là một trong những mục tiêu ưu tiên hàng đầu được Nhà nước đặc biệt quan tâm, nhất là vốn để hỗ trợ nông dân phát triển sản xuất. Là NHTM hàng đầu, chủ lực cho vay khu vực nông nghiệp, nông thôn NHNo & PTNT Việt Nam (Agribank) nói chung và chi nhánh NHNo & PTNT huyện Chợ Mới nói riêng đã góp phần không nhỏ trong việc làm nên “kỳ tích” sản xuất và xuất khẩu nông nghiệp trong những năm qua. Chợ Mới là vùng đất giàu tiềm năng chuyên về sản xuất nông nghiệp, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới có vai trò quan trọng trong việc giúp vốn cho nông dân sản xuất và tái sản xuất góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế của huyện và là người bạn đồng hành không thể thiếu của nhà nông phấn đấu vì mục tiêu “Cứ nói nông nghiệp, nông thôn là người ta nghĩ đến Agribank đầu tiên’’. Nhận thấy tầm quan trọng của nguồn vốn đối với người dân mà cụ thể là các hộ sản xuất đang gặp khó khăn về vốn trong sản xuất kinh doanh, vì vậy tôi 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới” làm đề tài tốt nghiệp. Trong phạm vi chuyên đề, từ “tín dụng” được sử dụng đồng nghĩa với từ “cho vay”. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1. Mục tiêu chung Đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới qua 3 năm 2009 – 2011, nhằm đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh đối với các hộ sản xuất. Qua đó, đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất của Ngân hàng. 2.2. Mục tiêu cụ thể − Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm. − Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng qua 3 năm. − Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn ngắn hạn theo từng ngành trong 3 năm. − Phân tích hiệu quả tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại Ngân hàng thông qua các chỉ tiêu tài chính. − Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất. 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1. Phương pháp thu thập số liệu − Thu thập số liệu trực tiếp từ NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới, cụ thể hơn là số liệu thứ cấp thu thập từ Phòng Kế hoạch – Kinh doanh, Phòng Kế toán – Ngân quỹ. 2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới − Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, báo chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng và các tài liệu khác có liên quan. 3.2. Phương pháp phân tích số liệu − Phương pháp so sánh bằng số tương đối Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Trong đó: Q 0 : chỉ tiêu năm trước Q 1 : chỉ tiêu năm sau ∆Q: là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. − Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. Trong đó: Q 0 : chỉ tiêu năm trước. ∆Q: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu. %Q: là biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu. Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa 3 ∆Q = Q 1 – Q 0 ∆Q %Q = Q 0 x 100% Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. − Phân tích các tỷ số tài chính để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 4.1. Không gian Đề tài được thực hiện chủ yếu tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới tỉnh An Giang. 4.2. Thời gian − Số liệu sử dụng để phân tích trong 3 năm 2009 – 2011. − Đề tài được nghiên cứu trong thời gian từ 03/01/2012 đến 28/03/2012. 4.3. Đối tượng nghiên cứu Vì kiến thức có hạn, thời gian tiếp cận với những hoạt động thực tiễn đa dạng và phong phú tại Ngân hàng chưa nhiều nên chuyên đề chủ yếu tập trung đề cập một số vấn đề sau: − Phân tích tình hình nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất. − Đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới. 5. CẤU TRÚC CHUYÊN ĐỀ Gồm có 3 chương: Chương 1. Phương pháp luận Trong chương này đề tài giới thiệu một số lý thuyết cơ bản về tín dụng và hộ sản xuất. 4 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới Chương 2. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới Ở chương 2, đề tài tập trung giải quyết 2 vấn đề lớn: thứ nhất, giới thiệu sơ lược về NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới; thứ hai, phân tích nội dung chính của đề tài, áp dụng những lý luận ở chương 1 để tiến hành phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và tình trạng nợ quá hạn ngắn hạn đối với hộ sản xuất. Sau đó sử dụng các chỉ tiêu tài chính để đánh giá tình hình chung của Ngân hàng. Chương 3. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới Căn cứ vào thực trạng phân tích ở chương 2, tiến hành đề xuất một số giải pháp để nâng cao công tác huy động vốn, hoạt động tín dụng cũng như công tác thu hồi nợ tại Ngân hàng. 5 [...]... hợp với yêu cầu công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước 17 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ MỚI 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHỢ MỚI 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ. .. này tín dụng được chia làm hai loại: − Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho các nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất và kinh doanh − Tín dụng tiêu dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng 1.1.5 Nguyên tắc tín dụng 8 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ. .. các chi nhánh trực thuộc được xem là một NHTM quốc doanh (ngày nay được gọi là NHTM Nhà nước) Đã qua hai lần đổi tên gọi và hiện nay gọi là NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới” là đơn vị trực thuộc, đơn vị thành viên trong hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam Tên giao dịch: NHNo & PTNT huyện Chợ Mới, tỉnh An giang 18 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ. .. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới − Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến một năm, thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân − Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định,... do thiên nhiên gây ra thì hộ chưa có khả năng khắc phục và phòng ngừa − Hộ nghèo và hộ trung bình còn chi m tỷ trọng cao, khó khăn nhất của hộ nông dân là “thiếu vốn” 1.2.2 Hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất 1.2.2.1 Khái niệm Hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất là việc mà các TCTD sử dụng nguồn vốn của mình để cấp tín dụng cho hộ sản xuất với thời hạn đến 12 tháng Theo Nghị... thể trong mọi quan hệ SXKD Gồm 2 loại:  Hộ loại I 15 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới − Là hộ chuyên sản xuất nông – lâm – ngư – diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất, tự tiêu, do cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả SXKD − Hộ cá thể tư nhân làm kinh tế hộ gia đình − Hộ sản xuất là thành viên nhận khoán của các tổ chức... động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất 2.2.2.1 Doanh số cho vay ngắn hạn đối với hộ sản xuất Là huyện có thế mạnh về nông nghiệp, với hơn 70% dân số trong huyện sống chủ yếu bằng nghề nông nên đa số khách hàng của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới là nông dân, hộ sản xuất với các ngành nghề truyền thống như nông nghiệp, thủy sản, tiểu thủ công nghiệp,… Mà các ngành này có đặc tính là chu kỳ sản xuất. .. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới − Mở 1.000 thẻ ATM và 100 tài khoản mới 2.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT 2.2.1 Phân tích tình hình huy động vốn 2.2.1.1 Cơ cấu nguồn vốn Như chúng ta đã biết, các NHTM có vai trò to lớn trong việc điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu và luôn chủ động tìm kiếm mọi cách... vụ đối ngoại gồm: kinh doanh ngoại hối, chi trả kiều hối, mua bán trao đổi ngoại tệ + Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng + Cất giữ, mua bán, chuyển nhượng, quản lý các chứng từ, giấy tờ có giá 22 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới + Máy rút tiền tự động (ATM) 2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ. .. toán – ngân quỹ phụ trách tín dụng P Kế toán – Ngân quỹ P Hành chính nhân sự P Kế hoạch – Kinh doanh Hình 2: Sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới 2.1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban Ban Giám đốc: 20 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới − Giám đốc: + Giám đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng + Hướng . hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới MỤC LỤC 1 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện. về tín dụng và hộ sản xuất. 4 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới Chương 2. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ. đồng tín dụng giữa TCTD và khách hàng. 7 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với hộ sản xuất tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Chợ Mới − Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn