Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô MỤC LỤC Bảng 3: Tình hình huy động vốn của OCB Tây Đô (2009 – 2011) 33 (Nguồn: Phòng kế toán OCB Tây Đô) 33 37 PHẦN 3 62 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62 1. KẾT LUẬN: 62 i Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng 1: Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận của chi nhánh ( 2009-2011) Error: Reference source not found Bảng 2: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng gia đoạn (2009-2011) Error: Reference source not found Bảng 3: Tình hình huy động vốn của OCB Tây Đô (2009 – 2011) Error: Reference source not found Bảng 4: Vốn huy động theo hình thức nội tệ - ngoại tệ giai đoạn (2009 2011) Error: Reference source not found Bảng 5: Vốn huy động phân theo kỳ hạn của ngân hàng giai đoạn (2009 – 2011) Error: Reference source not found Bảng 6: Tổng hợp tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2009-2011 Error: Reference source not found Bảng 7: Tổng dư nợ/Tổng nguồn vốn huy động qua 3 năm (2009 - 2011) Error: Reference source not found Bảng 8: Nợ quá hạn/Tổng dư nợ qua 3 năm (2009 - 2011) Error: Reference source not found Bảng 9: Hệ số thu hồi nợ qua 3 năm (2009 - 2011) Error: Reference source not found ii Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô DANH MỤC HÌNH Hình 1: Biểu đồ về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàngError: Reference source not found Hình 2: Biểu đồ tình hình nguồn vốn Error: Reference source not found Hình 3: Biểu đồ tình hình huy động vốn Error: Reference source not found Hình 4: Biểu đồ tình hình huy động Ngoại tệ - Nội tệ Error: Reference source not found Hình 5: Biểu đồ vốn huy động theo kỳ hạn Error: Reference source not found Hình 6: Biểu đồ doanh số cho vay Error: Reference source not found Hình 7: Biểu đồ về tình hình thu nợ Error: Reference source not found Hình 8: Biểu đồ về tình hình dư nợ cho vay Error: Reference source not found Hình 9: Biểu đồ về tình hình nợ quá hạn Error: Reference source not found iii Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CP : CHI PHÍ CV : CHO VAY DSCV : DOANH SỐ CHO VAY DSTN : DOANH SỐ THU NỢ DH : DÀI HẠN GTCG : GIẤY TỜ CÓ GIÁ HĐ : HUY ĐỘNG NHTM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHTMCP NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NHTW NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG NHNN NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC NH NGÂN HÀNG NV NGUỒN VỐN OCB ORIENT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK QH QUÁ HẠN TP THÀNH PHỐ TMCP THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TCTD TỔ CHỨC TÍN DỤNG TN THU NHẬP TS TÀI SẢN TCKT TỔ CHỨC KINH TẾ TG TIỀN GỬI TNV TỔNG NGUỒN VỐN UBND ỦY BAN NHÂN DÂN VHĐ VỐN HUY ĐỘNG VCSH VỐN CHỦ SỞ HỮU iv Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô PHẦN MỞ ĐẦU  1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong quá trình hội nhập, đất nước ta bước vào thời kỳ công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Nền kinh tế có nhiều bước phát triển có thể sánh vai cùng các nước trên thế giới nói chung và các nước trong khu vực nói riêng, một trong những yếu tố góp phần đưa nền kinh tế vươn xa hơn nữa đó là các hệ thống ngân hàng. Ngân hàng thương mại (NHTM) với chức năng là tổ chức tài chính trung gian đưa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu. Qua hoạt động này, NHTM đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu về vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy kinh tế xã hội phát triển. Như vậy, hệ thống ngân hàng có một vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế, trong quá trình thực hiện chính sách điều tiết vốn cho nền kinh tế của nước ta và với chức năng là mạch máu lưu thông nền kinh tế càng được thể hiện rõ nét. Với phương châm "Đi vay để cho vay", các ngân hàng luôn phát huy nội lực cũng như tranh thủ những thời cơ trong mọi hoạt động để đáp ứng tốt nhất nhu cầu khách hàng, tạo ra lợi nhuận cho mình. Ngoài việc trang bị cơ sở vật chất hiện đại, vị trí giao dịch thuận lợi, còn đòi hỏi trình độ của nhân viên, chất lượng sản phẩm, dịch vụ…Và thực sự ngân hàng nào cũng ý thức rõ được điều này. Để thực hiện tốt các vấn đề trên thì nhu cầu về vốn đầu tư là rất lớn và cần thiết. Bất cứ ngân hàng nào cũng cần có một nguồn vốn lớn để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhu cầu vốn ngày càng tăng cũng tương đương với việc huy động vốn của các ngân hàng thương mại phải được tăng cường, mở rộng cho phù hợp. Trong khi đó việc huy động vốn chiếm một vị trí khá quan trọng trong quá trình tạo lập nguồn vốn của ngân hàng. Đó là công cụ mà ngân hàng sử dụng để huy động vốn nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và dân cư trong xã hội. Nếu việc tăng cường huy động và sử dụng vốn hợp lý sẽ giúp cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng được an toàn và hiệu quả.Vốn không những giúp cho ngân hàng tổ chức được mọi vấn đề hoạt động kinh doanh, mà còn có ý nghĩa to lớn trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung. Hoạt động của ngành ngân hàng gắn liền với cơ chế quản v Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô lý kinh tế, đòi hỏi hoạt động ngân hàng phải là đòn bẩy kinh tế, là công cụ kiềm chế và đẩy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng đã được cải tổ và hoạt động có hiệu quả, đóng vai trò nòng cốt trên thị trường tiền tệ. Chiến lược kinh tế của nhà nước chỉ rõ : “Tiếp tục đổi mới và lành mạnh hoá hệ thống tài chính, tiền tệ nhằm thực hiện tốt các mục tiêu kinh tế xã hội” Vấn đề nổi bật trong hoạt động ngân hàng là công tác huy động vốn và sử dụng vốn. Mục tiêu đặt ra là làm sao cho công tác huy động vốn và sử dụng vốn đạt hiệu quả cao nhất. Muốn công tác huy động vốn được thuận lợi thì ngân hàng phải phân tích, đánh giá và tìm ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn để cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế. Chính vì vậy em đã chọn đề tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân Hàng Thương Mại Phương Đông chi nhánh Tây Đô từ năm 2009 đến năm 2011 ” để làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp. 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1. Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động và sử dụng vốn của ngân hàng thương mại Phương Đông chi nhánh Tây Đô. Từ đó, đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao công tác huy động vốn tại chi nhánh tốt hơn và nâng cao khả năng cạnh tranh của chi nhánh trong lĩnh vực huy động vốn với các tổ chức tín dụng trên địa bàn thành phố Cần Thơ hiện nay. 2.2. Mục tiêu cụ thể Với mục tiêu nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực huy động vốn, tiếp tục mở rộng và tạo ra các hình thức huy động đa dạng hơn. Từ đó, tạo ra sự đảm bảo về cung và thỏa mãn cầu cho nhu cầu của nền kinh tế, đề tài tập trung vào các mục tiêu sau:  Phân tích nguồn vốn huy động phân theo hình thức: huy động; nội tệ và ngoại tệ; kỳ hạn; thành phần kinh tế.  Đánh giá tình hình huy động vốn của Chi nhánh qua 3 năm 2009 - 2011. vi Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô  Phân tích tình hình doanh số cho vay; doanh số thu nợ; dư nợ cho vay và nợ quá hạn của Chi nhánh  Đánh giá tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh qua 3 năm 2009 - 2011.  Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn của Chi nhánh. 2.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đề tài được thực hiện tại NHTM Phương Đông chi nhánh Tây Đô từ ngày 02/01/2011 – 29/03/2011 và số liệu sử dụng trong đề tài được thu thập từ năm 2009-2011. Trong đề tài này, đối tượng nghiên cứu chủ yếu là: số liệu trong bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, số liệu trong huy động vốn tại chi nhánh giai đoạn 2009-2011 do phòng kế toán, ngân quỹ và phòng tín dụng cung cấp vii Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN - PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TÂY ĐÔ  1.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại Nghề kinh doanh tiền tệ ra đời gắn liền với quan hệ thương mại. Trong thời kỳ cổ đại đã xuất hiện việc giao lưu thương mại giữa các lãnh địa với các loại tiền khác nhau thì nghề kinh doanh tiền tệ xuất hiện để thực hiện việc nghiệp vụ đổi tiền. Lúc đầu nghề kinh doanh tiền tệ do Nhà Thờ đứng ra tổ chức vì là nơi tôn nghiêm được dân chúng tin tưởng, là nơi an toàn để ký gửi tài sản và tiền bạc của mình sau đó nó phát triển ra cả 3 khu vực : Các nhà thờ, tư nhân, nhà nước với các nhiệp vụ đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản tiền, cho vay và chuyển tiền. Đến thế kỷ XV, đã xuất hiện những tổ chức kinh doanh tiền tệ có những đặc trưng gần giống ngân hàng, đầu tiên gồm ngân hàng Amstexdam ( Hà lan năm 1660 ) Ham Bourg ( Đức năm 1619 ) và Bank của England ( Anh năm 1694 ) Theo pháp lệnh “các tổ chức tín dụng ”(1990) của Việt Nam thì NHTM được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là thường xuyên nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”. 1.1.2. Khái niệm huy động vốn Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng có các loại nguồn vốn sau: 1 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô 1.1.2.1. Vốn tự có ( vốn chủ sở hữu ) Vốn tự có hay còn gọi là vốn chủ sở hữu của ngân hàng là nguồn lực tự có mà ngân hàng sở hữu và sử dụng vào mục đích kinh doanh theo luật định. Vốn tự có của ngân hàng thương mại bao gồm: giá trị thực có của vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và một số nguồn vốn khác của ngân hàng theo quy định của ngân hàng Trung ương. Vốn tự có là nguồn vốn quan trọng của ngân hàng, là căn cứ pháp lý để tính toán các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng. Các NHTM sử dụng vốn tự có để mua sắm trang thiết bị, tài sản cố định, công cụ lao động, góp vốn liên doanh, mua cổ phần và kinh doanh khác theo qui định của Ngân hàng Nhà Nước. 1.1.2.2. Nguồn vốn huy động Huy động vốn là điều động tất cả các khoản tiền gửi mà các tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng và dân cư gửi vào ngân hàng hoặc phát hành các giấy tờ có giá. Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu để các NHTM hoạt động và là nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của các NHTM. Đặc điểm cơ bản của nguồn vốn này là: Ngân hàng chỉ được quyền sử dụng nó trong một thời gian nhất định, còn quyền sở hữu khoản tiền này vẫn thuộc về người ký thác và ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả lại cả gốc và lãi cho chủ sỡ hữu đúng hạn theo hợp đồng tín dụng giữa người chủ và tổ chức tín dụng. Vốn huy động bao gồm:  Tiền gửi của các tổ chức kinh tế Là số tiền nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của họ được gửi tại ngân hàng. Nó bao gồm một bộ phận tiền nhàn rỗi được giải phóng ra khỏi quá trình luân chuyển vốn nhưng chưa có nhu cầu sử dụng hoặc sử dụng cho những mục tiêu định sẵn vào một thời điểm nhất định (Các quỹ: đầu tư phát triển, quỹ dự trữ tài chính, quỹ phúc lợi khen thưởng…)  Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán): 2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Mục đích của loại tiền gửi này là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản, thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như các khoản thanh toán trong tiêu dùng của cá nhân đồng thời hạn chế được chi phí tổ chức thanh toán, bảo quản tiền và vận chuyển tiền. Đối với ngân hàng, loại tiền gửi này thường có sự dao động lớn vì người gửi tiền có thể gửi tiền và rút ra bất cứ lúc nào, do đó Ngân hàng chỉ có thể sử dụng tỷ lệ nhất định để cho vay nên Ngân hàng thường áp dụng lãi suất thấp cho loại tiền gửi này. Song giữa việc gửi tiền vào và rút tiền ra có sự chênh lệch về thời gian và số lượng, nên các loại tài khoản này luôn có số dư, ngân hàng có thể huy động số dư đó làm nguồn vốn tín dụng cho khách hàng khác vay làm tăng thêm lợi nhuận cho ngân hàng và giúp cho nguồn vốn luân chuyển không ngừng trong nền kinh tế.  Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời hạn rút ra giữa ngân hàng và khách hàng. Theo nguyên tắc, đối với loại tiền gửi này, người gửi tiền chỉ được rút ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do áp lực cạnh tranh mà ngân hàng cho phép khách hàng rút trước kỳ hạn. Trong trường hợp này, người gửi không được hưởng lãi như tiền gửi có kỳ hạn mà sẽ được áp dụng với lãi suất không kỳ hạn nếu rút ra truớc khi đáo hạn. Khác với tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn là tiền gửi tạm thời chưa sử dụng hoặc tiền để dành của cá nhân, vì mục đích gửi tiền vào Ngân hàng là nhằm mục đích kiếm lợi tức. Đối với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn ổn định trong kinh doanh, do đó lãi suất mà Ngân hàng áp dụng cho loại tiền gửi này cao hơn lãi suất tiền gửi thanh toán không kỳ hạn. Mặt khác để khuyến khích khách hàng gửi tiền theo định kỳ dài hạn, thông thường Ngân hàng áp dụng lãi suất cao đối với các khoản tiền gửi dài hạn (vì tiền gửi định kỳ giúp ngân hàng có 3 [...]... triển chi nhánh Tây Đô thành một trong những chi nhánh ngân hàng đa năng, phát huy tối đa tiềm lực sẵn có, đưa chi nhánh Tây Đô thành một ngân hàng khu vực của Ngân hàng Phương Đông tại miền tây nam bộ, tạo tiền đề cho sự phát triển mạng lưới sang các tỉnh vùng đồng bằng sông Cửu Long 15 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô Hiện OCB Tây Đô đang có 01 chi nhánh. .. ta sẽ đi vào phân tích từng khoản mục thu nhập, chi phí, lợi nhuận trong bảng Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh (2009 – 2011) Hình 1: Biểu đồ về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 22 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô  Về thu nhập: Để đạt được mục tiêu lợi nhuận, ngân hàng cần tìm biện pháp tăng thu nhập và quản lý chi phí một cách... Phương pháp so sánh số tương đối 12 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô Phương pháp này là một chỉ tiêu tổng hợp được biểu hiện bằng số lần (%) … phản ánh tình hình của sự kiện khi số tuyệt đối không thể nói lên được Công thức: [(Y1-Y0)/Y0]*100 ( Y1 :Số liệu kỳ phân tích; Y0 :Số liệu kỳ gốc ) 1.3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 1.3.1Tổng... dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt được lợi nhuận cao nhất và có mức độ rủi ro thấp 24 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô nhất, đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng thương mại Phương Đông chi nhánh Tây. .. đề ra và phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng trên địa bàn Cần Thơ, Chi nhánh Tây Đô đã đạt được những kết quả đáng kể, được thể hiện như sau: 21 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô Bảng 1: Tình hình thu nhập, chi phí, lợi nhuận của chi nhánh ( 2009- 2011) Đơn vị tính: Triệu đồng Năm Năm Năm 2009 2010 Chênh lệch 09/10 Chênh lệch 2011 Chỉ tiêu Tổng thu số tiền... về thanh khoản và nguồn vốn huy động được có thể là nguồn quan trọng cho thanh khoản, mối quan hệ này cho thấy rủi ro thanh khoản của ngân hàng - Rủi ro vốn chủ sở hữu: Là một sự đảm bảo của vốn chủ sở hữu ngân hàng về số tiền gửi từ sự giảm xuống trong giá trị tài sản, có nghĩa là vốn chủ sở 7 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô hữu của ngân hàng không đủ bù... tại Chi nhánh ngày càng có nhiều kết quả khả quan  Về chi phí: Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí cũng tăng qua 3 năm để đáp ứng nhu cầu hoạt động của chi nhánh ứng với từng thời kỳ hoạt động và đây 23 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô cũng là mối quan tâm hàng đầu không chỉ đối với các doanh nghiệp mà còn đối với cả ngân hàng Trong tổng chi phí của. .. vụ ngân hàng còn yếu, nguồn vốn cho hoạt động mặc dù tự chủ được nhưng chưa đáp ứng yêu cầu phát triển Ngày 22/05/2003, theo quyết định số 508/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN về việc chuẩn y sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông Thôn Tây Đô vào Ngân hàng TMCP Phương Đông lấy tên là Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Tây Đô Ngày 02/06/2003, Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Tây Đô chính thức đi vào hoạt động. .. trạng tạm thời 5 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô thiếu vốn Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng không tránh khỏi tình trạng đó Đối với ngân hàng, cũng có lúc ngân hàng tập trung huy động được vốn nhưng lại không cho vay hết, trong khi đó vẫn phải trả lãi tiền gửi Tương tự có thời điểm cho vay vốn lớn, nhưng khả năng nguồn vốn mà ngân hàng huy động được không... hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô - Tiết kiệm chi phí, đầu tư và tăng nguồn thu nhập Lợi nhuận năm 2012 ước đạt 15 tỷ đồng 28 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô 1.3.5.3.2.Về định tính: Để đạt được những kết quả trong năm 2012 như kế hoạch đã đề ra, Ngân hàng cần thực hiện những biện pháp sau: - Chú trọng phát triển thể chế, nâng cao năng lực . tình hình huy động và sử dụng vốn của ngân hàng thương mại Phương Đông chi nhánh Tây Đô. Từ đó, đề xuất các giải pháp góp phần nâng cao công tác huy động vốn tại chi nhánh tốt hơn và nâng cao khả. tài: “ Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn của Ngân Hàng Thương Mại Phương Đông chi nhánh Tây Đô từ năm 2009 đến năm 2011 ” để làm đề tài chuyên đề tốt nghiệp. 2. MỤC. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động và sử dụng vốn của OCB – Tây Đô MỤC LỤC Bảng 3: Tình hình huy động vốn của OCB Tây Đô (2009 – 2011) 33 (Nguồn: Phòng kế toán OCB Tây Đô) 33