BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM  HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀNG MAI HÀ NỘI – 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng mình. Mọi thông tin và số liệu trong khóa luận này là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng, xuất phát từ thực tế kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai. LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Trương Quốc Cường đã hướng dẫn tận tình và giúp đỡ em hoàn thành bài khóa luận này. Em cũng xin cảm ơn các anh chị cán bộ công tác tại phòng Kế hoạch kinh doanh và ban lãnh đạo ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai đã tạo mọi điều kiện, giúp đỡ và quan tâm chỉ bảo em trong suốt quá trình thực tập tại chi nhánh cũng như việc giúp em hoàn thành bài khóa luận này. DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh DNV&N : Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TCXH : Tổ chức xã hội DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1 Sơ đồ bộ máy của chi nhánh 29 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo tính chất nguồn vốn 30 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn theo loại tiền tệ 32 Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn 33 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ của chi nhánh 34 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng phân theo kỳ hạn và loại tiền tệ 38 Bảng 2.6: Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn phân theo loại tiền tệ 40 Bảng 2.7: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế 42 Bảng 2.8: Bảng tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn 43 Bảng 2.9: Bảng tỷ lệ dự phòng 45 Bảng 2.10: Bảng hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn 48 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tỷ lệ mất vốn 44 Biểu đồ 2.2: Biểu đồ tỷ lệ sinh lời ngắn hạn 46 Biểu đồ 2.3: Biểu đồ vòng quay vốn tín dụng 47 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn 49 Biểu đồ 2.5: Biểu đồ tỷ lệ doanh số cho vay ngắn hạn 49 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ tỷ lệ thanh toán nợ do bán tài sản của khách hàng 50 MỤC LỤC Khóa luận tốt nghiệp 7 MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài Nền kinh tế thế giới đang trải qua thời kỳ có những thay đổi sâu sắc và hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đang trong quá trình đổi mới để phù hợp với những thay đổi đó. Điều này đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những vận hội mới cần nắm bắt cũng như những khó khăn phải đối mặt. Hoạt động của ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển và ngược lại ngân hàng hoạt động kém hiệu quả sẽ ảnh hưởng trầm trọng tới sự phát triển của cả nền kinh tế, nói rộng hơn là nền kinh tế thế giới. Mặc dù Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã thực hiện chính sách tiền tệ và chính sách tài khóa thắt chặt, cắt giảm đầu tư công, kiềm chế nhập siêu và đảm bảo an sinh xã hội nhưng theo số liệu của Tổng cục Thống kê, tính chung cả năm 2011, lạm phát vẫn ở mức cao 18,58%. Đây là thách thức với nền kinh tế mà cũng là yêu cầu đối với các ngân hàng thương mại cần có những định hướng và đổi mới để phát triển trong giai đoạn kinh tế khó khăn và dưới những chính sách thắt chặt hơn của Chính phủ. Dù ở thời kỳ kinh tế hưng thịnh hay suy thoái thì các doanh nghiệp luôn có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để bổ xung cho nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời khi gặp khó khăn trong việc thanh toán với khách hàng, trả lương cho công nhân, mở rộng sản xuất … Đặc biệt trong điều kiện nền kinh tế nước ta chưa phát triển, các doanh nghiệp chủ yếu có quy mô vừa và nhỏ - dễ gặp phải vấn đề về vốn ngắn hạn mà không có khả năng giải quyết - do đó nhu cầu vay vốn ngắn hạn rất quan trọng. Ngoài ra, thị trường chứng khoán ở nước ta chưa phải là kênh dẫn vốn chính và chủ yếu, giá cổ phiếu thấp, giá trị vốn hóa thị trường năm 2011 chỉ hơn 20% GDP trong khi đó kênh dẫn vốn chính của nền kinh tế là thông qua các ngân hàng thương mại thì lại đua nhau lãi suất, nợ Sinh viên: Đào Đức Chung GVHD: TS.Trương Quốc Cường Khóa luận tốt nghiệp 8 xấu gia tăng…Điều này dẫn tới ước tính năm 2011 đã có hơn 50.000 doanh nghiệp phá sản. Từ thực tế đó, vấn đề nghiên cứu chất lượng tín dụng ngắn hạn đang rất được chú ý, quan tâm. Xuất phát từ thực trạng trên của nền kinh tế và những vấn đề của các ngân hàng thương mại hiện nay, sau một thời gian thực tập và quan sát thực tế tại phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Hoàng Mai, em xin mạnh dạn chọn nghiên cứu đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai”. 2.Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu các vấn đề lý luận chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Mai. - Đề xuất các giải pháp chủ yếu để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Mai. 3.Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng và hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng NHNo&PTNT chi nhánh Hoàng Mai Hà Nội từ năm 2009 đến 2011.  Phạm vi nghiên cứu: - Về mặt lý luận: Nội dung khóa luận chủ yếu tập trung vào mảng tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, đi sâu nghiên cứu phương pháp và chỉ tiêu liên quan đến chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại. Sinh viên: Đào Đức Chung GVHD: TS.Trương Quốc Cường Khóa luận tốt nghiệp 9 - Về mặt thực tiễn: Khóa luận này sử dụng các số liệu, tài liệu trong giai đoạn 2009 -2011 của chi nhánh Hoàng Mai và một số tài liệu khác như kết quả thực nghiệm. 4.Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, lý thuyết hệ thống thống kê, diễn giải kết hợp với phương pháp phân tích chứng minh, tổng hợp, so sánh, sơ đồ và biểu mẫu đề thực hiện đề tài. 5.Kết cấu đề tài Trong khuôn khổ bài khóa luận, em chia thành 3 phần: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại Chương2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai Sinh viên: Đào Đức Chung GVHD: TS.Trương Quốc Cường Khóa luận tốt nghiệp 10 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn là một hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại được phân theo thời gian của khoản vay. Đó là những khoản vay có thời hạn dưới 1 năm do đó khoản vay này thường được dùng để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời như phục vụ cho thanh toán hàng hoá, tài trợ, bổ xung vốn lưu động hay thanh toán ngoại thương và phục vụ nhu cầu sinh hoạt. 1.1.2. Đặc điểm tín dụng ngắn hạn - Số vốn vay thường nhỏ, nguồn vốn được quay vòng nhiều: Do nguồn vốn tín dụng ngắn hạn dùng để cung cấp vốn cho chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ xung vốn lưu động. - Thời hạn thu hồi vốn nhanh: Do vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn hay mang tính thời vụ, để đảm bảo cân bằng ngân quỹ, giúp doanh nghiệp đối phó với những chênh lệch thu chi trong ngắn hạn - Rủi ro do tín dụng ngắn hạn thấp: Do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra, các khoản vay được cung cấp dưới hình thức chiết khấu các giấy tờ có giá, dựa trên tài sản bảo đảm, bảo lãnh đồng thời khoản vay thường đựơc tiến hành khi có nhu cầu cấp thiết về vốn ngắn hạn và chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai. - Lãi suất thấp: Do rủi ro mang lại của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thông thường thấp. - Hình thức tín dụng phong phú: Để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, để góp phần phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức Sinh viên: Đào Đức Chung GVHD: TS.Trương Quốc Cường [...]... VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀNG MAI 2.1 Tổng quan về ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh Chi nhánh Hoàng Mai của Agribank là một chi nhánh non trẻ, mới được thành lập năm 2004, đến nay được 8 năm nhưng đã có những đóng góp không nhỏ vào sự nghiệp phát triển của toàn ngân hàng Hiện nay chi nhánh đã và đang... tốt nghiệp 32 - Đưa ra một số kinh nghiệm trong quản lý, biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại một số ngân hàng thương mại trong địa bàn Hà Nội, và rút ra một số bài học cho chi nhánh Hoàng Mai nên áp dụng Sinh viên: Đào Đức Chung GVHD: TS.Trương Quốc Cường Khóa luận tốt nghiệp 33 CHƯƠNG 2THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –. .. động tín dụng ngắn hạn này phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín 1.2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Việc đánh giá chất lượng tín dụng giúp cho ngân hàng có những thay đổi hợp lý, điều chỉnh hoạt động để nâng cao khả năng cạnh tranh của mình, tăng thu nhập và giúp ngân hàng được an toàn Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng mang tính... hệ thống Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với thế giới Tóm lại, chất lượng tín dụng ngắn hạn là sự đáp ứng yêu cầu trước mắt (thường là một năm) của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngân hàng thương mại Để có được chất lượng tín dụng thì hoạt... - Ngân hàng và chủ nợ liên kết, thoả thuận với nhau để giải quyết vấn đề nợ của khách hàng Từ trước đến nay, công đoạn cuối cùng của các ngân hàng Việt Nam trong việc xử lý nợ xấu là nhờ cậy đến toà án chứ ít có trường hợp nào các ngân hàng thoả thuận cùng nhau 1.3.2 Bài học rút ra cho ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai Từ những kinh nghiệm của một số ngân hàng. .. lợi nhuận ngân hàng cũng vì thế mà được đảm bảo Như vậy, nhờ việc phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn ta thấy tùy vào từng điều kiện cụ thể mà các nhân tố trên có những ảnh hưởng khác nhau tới chất lượng tín dụng ngắn hạn Do đó việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng là phải giải quyết đồng bộ các nhân tố trên nhưng có thể tùy vào tình... Nội dung chương 1 trình bày sơ lược và tóm tắt những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại Trong đó tập trung làm rõ vào các nội dung: - Khái niệm, đặc điểm, phân loại, vai trò của tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại - Khái niệm, các chỉ tiêu định tính, định lượng và các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại Sinh viên: Đào Đức... luận tốt nghiệp 11 cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các ngân hàng không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình Là loại hình kinh doanh chủ yếu tại các ngân hàng: Do tiền gửi chủ yếu thường ngắn hạn, nên để đảm bảo khả năng thanh khoản của mình, các ngân hàng đã cho vay ngắn hạn 1.1.3 Phân loại tín dụng ngắn hạn 1.1.3.1 .Chi t khấu thương phiếu Chi t khấu... vốn, chi phí trả lương, chi phí quản lý Mặt khác phải đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng Tín dụng ngắn hạn có thể giúp các nhà quản trị giải quyết vấn đề này Sinh viên: Đào Đức Chung GVHD: TS.Trương Quốc Cường Khóa luận tốt nghiệp 18 1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng ngắn hạn Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của ngân. .. biện pháp được ban lãnh đạo ngân hàng phổ biến tới từng cấp, từng bộ phận của ngân hàng liên quan đến việc khuyếch trương hoặc hạn chế các khoản tín dụng ngắn hạn để đạt được mục tiêu đã hoạch định của gân hàng đó Chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tốt hay xấu là tùy thuộc vào chính sách tín dụng ngắn hạn được ban lãnh đạo ngân hàng xây dựng, ban hành có đúng đắn hay không Nếu chính sách tín dụng ngắn . phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai Sinh. Nam chi nhánh Hoàng Mai, em xin mạnh dạn chọn nghiên cứu đề tài Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Hoàng Mai . 2.Mục. DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM  HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN