Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương MỤC LỤC a) Quy trình, thủ tục cho vay dự án đầu tư .29 Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để đầu tư Dự án (Dự án đầu tư/phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống) thực Việt Nam số nước/vùng lãnh thổ tuỳ vào Dự án cụ thể phù hợp với quy định pháp luật Vietcombank thời kỳ .29 SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng NHNT Ngân hàng Ngoại thương VCB Vietcombank NHNN Ngân hàng Nhà nước QLRR Quản lý rủi ro TMCP Thương mại cổ phần SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Quản lý toàn tài khoản khách hàng tài khoản nội bảng cân đố kế toán : mở tài khoản tiền gửi, toán loại séc, ngân phiếu thực toán nội bộ,thanh toán qua hệ thống điện tử toán bù trừ 26 Trưởng phịng kế tốn chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Hải Dương chịu trách nhiệm trước giám đốc việc kiểm sốt tính hợp pháp, hợp lê chứng từ toán,về ác định chuyển tiềnđi hạch tốn tài khoản thích hợp Tổ điện tốn cung cấp số liệu nhanh chóng xác đầy đủ tạo điều kiện thuận lợi cho ban lãnh đạo công tác quản lý điều hành đạt hiệu cao 26 a) Quy trình, thủ tục cho vay dự án đầu tư .29 Nhằm đáp ứng nhu cầu vay vốn để đầu tư Dự án (Dự án đầu tư/phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, phương án phục vụ đời sống) thực Việt Nam số nước/vùng lãnh thổ tuỳ vào Dự án cụ thể phù hợp với quy định pháp luật Vietcombank thời kỳ .29 Đối tượng cho vay 29 Khách hàng 30 Lợi ích sử dụng sản phẩm 30 Điều kiện vay vốn .31 Tài sản bảo đảm tiền vay 31 Hồ sơ vay vốn 31 SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương LỜI MỞ ĐẦU Một đặc điểm bật kinh tế thập niên gần phát triển rầm rộ sôi động lĩnh vực tài ngân hàng Trong thời đại ngày nay, với trình độ phát triển cao kinh tế - xã hội, thị trường ngày mở rộng phát triển theo mối quan hệ kinh tế khu vực quốc tế Đây điều kiện môi trường thuận lợi để hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng phát triển Tuy nhiên mức độ rủi ro tiềm ẩn kinh tế đại nhiều gắn liền với hội thách thức mà kinh tế hội nhập mang lại Đặc biệt rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng xảy xuất xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết Đặc biệt ngân hàng thương mại Việt Nam Thực tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ngân hàng lớn mạnh, có kinh nghiệm uy tín thị trường tài tiền tệ Việt Nam Tuy thời gian gần biến động lớn kinh tế cạnh tranh khắc nghiệt ngân hàng, Ngân hàng Ngoại thương nói chung chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương phải đối mặt với nhiều khó khăn rủi ro tín dụng Sau thời gian thực tập chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hải Dương, sở kiến thức tích lũy nhà trường kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn thu trình thực tập, với mong muốn phân tích nguyên nhân rủi ro tín dụng để góp phần đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, em nghiên cứu sâu vào đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Hải Dương” Kết cấu khóa luận tốt nghiệp gồm chương: Chương 1: Chương 2: Chương 3: Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức tài chuyên cung cấp dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn tiền, thực nhiều chức tài so với tất tổ chức kinh doanh kinh tế Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng xoay quanh việc kinh doanh tiền tệ, lượng vốn tự có ngân hàng thường nhỏ nhiều so với nhu cầu vay vốn khách hàng ngân hàng thương mại thường phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, sau đầu tư trở lại kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng giao dịch tài sản tiền hàng hóa người cho vay người vay, người cho vay giao tài sản cho người vay theo thỏa thuận, cịn người vay có trách nhiệm hồn trả lại vơ điều kiện tồn gốc lãi cho người cho vay đến hạn theo thỏa thuận Tín dụng ngân hàng mối quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng với cá nhân, tổ chức kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Việc hoàn trả nợ gốc tín dụng có nghĩa việc thực giá trị hàng hóa thị trường, việc thực trả lãi việc thực giá trị thặng dư thị trường Thuật ngữ “ Tín dụng ngân hàng ” thường hiểu hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng Tất ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi cho vay, chúng đóng vai trị quan trọng sử dụng số lớn nguồn vốn nhàn rỗi xã hội, chuyển dòng vốn từ người thừa vốn sang người thiếu vốn để hoạt động kinh doanh, đóng góp vai trị quan trọng việc đưa nguồn vốn đến tay người kinh doanh có khả thu nguồn lợi nhuận lớn Chúng đảm bảo kinh tế hoạt động nhịp nhàng, hữu hiệu thơng qua hoạt động tín dụng SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương 1.1.2.1 Đối với Nhà nước Hoạt động tín dụng tạo nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, nguồn thu cho ngân sách nhà nước Tín dụng ngân hàng cơng cụ quan trọng để NHNN điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông kinh tế thị trường Thơng qua việc cấp tín dụng cho kinh tế NHNN tạo cung tiền tệ, khả tạo tiền ngân hàng Như biết, khoản tiền ban đầu gửi vào ngân hàng sau trích dự trữ ngân hàng sử dụng vay hay cấp tín dụng Sau khoản tiền lại quay trở lại ngân hàng cách lặp lặp lại Tỷ lệ cấp tín dụng ngân hàng lớn so với nguồn vốn huy động mức cung tiền tệ lưu thông lớn Cho nên phương pháp, sách tài tiền tệ NHNN dễ dàng thay đổi lượng tiền lưu thông cách điều chỉnh hạn mức tín dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngân hàng thương mại Ngồi ra, tín dụng góp phần tài trợ nguồn vốn cho tổ chức kinh tế sản xuất kinh doanh tạo điều kiện cho phận lao động khơng nhỏ xã hội có cơng ăn việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống, không bị rơi vào tệ nạn xã hội, thúc đẩy kinh tế đất nước phát triển đưa kinh tế đất nước lên tầm cao Ở đất nước tồn chênh lệch giàu nghèo vùng miền, thành thị với nông thôn, người giàu người nghèo Thơng qua tín dụng Nhà nước điều chỉnh kinh tế vùng miền, lĩnh vực khác nhau, để phát huy tiềm vùng ngành đó, đưa kinh tế vùng phát triển mạnh lên có điều kiện vùng khác, thu hẹp khoảng cách người giàu người nghèo tiến tới xã hội ngày công phát triển 1.1.2.2 Đối với doanh nghiệp Với chức mục tiêu “ vay vay ”, ngân hàng đứng để huy động vốn từ cá nhân tổ chức kinh tế Các doanh nghiệp sản xuất hoạt động kinh doanh dựa chủ yếu vốn chủ sở hữu vốn vay, nguồn vay từ phía ngân hàng Đây nguồn tài trợ hiệu đáng tin cậy cho doanh nghiệp thời kỳ kinh tế khủng hoảng đảm bảo số lượng thời hạn Hơn để vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín để đảm bảo lịng tin ngun tắc cấp tín dụng ngân hàng Nó địi hỏi thúc đẩy doanh SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương nghiệp phải tìm hiểu thị trường, khai thác thơng tin, tìm hiểu sản phẩm, tìm kiếm khách hàng, định lượng hoạt động kinh doanh cho đạt hiệu cao Điều làm tăng hiệu dự án làm cho doanh nghiệp ngày phát triển Nền kinh tế đất nước ngày phát triển theo xu hướng quốc tế hóa, khơng có quan hệ mua bán với doang nghiệp nước mà mở rộng mối quan hệ xuất, nhập với đối tác doanh nghiệp nước ngồi Do tín dụng ngân hàng thúc đẩy mối quan hệ thơng qua hình thức bảo lãnh, cho vay đứng đằng sau doanh nghiệp để từ nâng cao uy tín doanh nghiệp đất nước thị trường quốc tế 1.1.2.3 Đối với ngân hàng thương mại Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại, phần lớn nguồn vốn ngân hàng thương mại huy động dựng vay trung dài hạn kinh tế Hoạt động tín dụng nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng thương mại Do vậy, hoạt động tín dụng có vai trị định tồn phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động tín dụng đóng vai trị quan trọng, sở để ngân hàng thương mại phát triển, mở rộng hoạt động lĩnh vực khác huy động vốn, toán quốc tế, dịch vụ toán thẻ dịch vụ khác cho tổ chức, doanh nghiệp cá nhân 1.1.2.4 Đối với kinh tế thị trường Với chức cầu nối trung gian người cho vay người cho vay cuối cùng, tín dụng ngân hàng tập trung, sử dụng số lượng lớn vốn nhàn rỗi kinh tế, qua làm giảm khối lượng tiền mặt tồn đọng lưu thông Nếu mà lượng vốn tồn đọng không huy động hợp lý, kịp thời sử dụng cách hiệu ảnh hưởng đến tìn trnag lưu thơng tiền tệ làm cho cân đối quan hệ tiền – hàng dẫn đến hệ thống giá bị biến động Bởi vậy, tín dụng ngân hàng góp phần ổn định tiền tệ, giá cho kinh tế thị trường Tiền ln có mặt tất lĩnh vực xã hội Trong việc sản xuất, hoạt động kinh doanh việc rút ngắn thời gian nhằm tăng nhanh vòng quay vốn tất chủ thể kinh doanh phải chủ động thực nhiều biện pháp để tìm SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương kiếm nguồn vốn Và tín dụng ngân hàng nơi cạnh tranh thúc đẩy làm cho kinh tế thi trường phat triển nhảy vọt 1.1.3 Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng cung cấp nhiều hình thức tín dụng cho tất khách hàng với nhiều mục đích sử dụng khác Để khơng bị nhầm lẫn có nhìn tổng quan loại tín dụng mối quan hệ chúng người ta phân loại tín dụng theo tiêu thức khác Theo Luật tổ chức tín dụng tín dụng ngân hàng thể hình thức sau: 1.1.3.1 Hình thức chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá Trong kinh tế thị trường, tất giấy tờ có giá phát hành lưu thông phải định tuân theo quy định chuẩn mực pháp luật khơng chúng khơng có giá trị kinh tế Khi người giữ giấy tờ có giá cần tiền mặt giấy tờ có giá chưa đến hạn đem giấy tờ có giá đến ngân hàng để xin chiết khấu theo điều 57 mục Luật tổ chức tín dụng “ Tổ chức tín dụng cấp tín dụng hình thức chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Chủ sở hữu giấy tờ có giá thương phiếu phải chuyển giao quyền lợi lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ có giá cho tổ chức tín dụng ” Như thực chất chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng chuyển tiền cho người chủ sở hữu giấy tờ có giá chưa đến hạn tốn Khách hàng muốn chiết khấu thương phiếu ngân hàng phải làm đầy đủ thủ tục, giấy tờ giống vay vốn theo yêu cầu từ phía ngân hàng, làm đơn xin chiết khấu thương phiếu, sau ngân hàng kiểm tra khả toán nợ đến hạn người phát hành thương phiếu, chấp nhận vả định mức triết khấu tiến hành thu phí dựa giá trị thương phiếu Ưu điểm bật hình thức tín dụng chiết khấu thương phiếu có trường hợp khó khăn việc tốn đem giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung ương xin tái chiết khấu Nghiệp vụ chiết khấu coi đơn giản, dựa tín nhiệm ngân hàng với người ký tên thương phiếu Để thuận tiện cho khách hàng, ngân hàng thường ký hợp đồng chiết khấu Khi cần chiết khấu khách hàng cần gửi thương phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu Sau ngân hàng kiểm tra chất lượng thương phiếu thực chiết khấu Do tối thiểu có hai người cam kết giả tiền cho khách hàng nên độ an toàn thương phiếu tương đối cao SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương 1.1.3.2 Hình thức cho vay Đây hình thức hoạt động tín dụng đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng hoạt động ngân hàng thương mại, ngân hàng cho vay nguồn vốn đến khách hàng theo nhiều hình thức khác a) Thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay tri vượt số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Để thấu chi khách hàng phải làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi Trong trình hoạt động, khách hàng ký séc, lập ủy nhiệm chi, mua thẻ séc…vượt số dư tiền gửi để chi trả Khi khách hàng có tiền nhập tài khoản ngân hàng thu nợ gốc lãi.Thấu chi dựa sở thu chi khách hàng không phù hợp thời gian quy mơ Thời gian số lượng thiếu dự đốn dựa vào dự đốn ngân quỹ song khơng xác Thấu chi hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục dơn giản, phần lớn khơng có đảm bảo, cấp cho doanh nghiệp cá nhân vài ngày tháng, vài tháng năm dựng đẻ trả lương, chi khoản phải nộp, mua hàng… Hình thức nhìn chung sử dụng khách hàng có độ tin cậy cao,thu nhập đặn kỳ thu nhập ngắn b) Cho vay trực tiếp lần Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xun, khơng có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi Một khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu chủ yếu, có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt vay ngân hàng, tức vốn từ ngân hàng tham gia vào số giai đoạn định chu kì sản xuất kinh doanh Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng phân tích khách hàng kí hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảo bảo cần Nghiệp vụ cho vay lần tương đói đơn giản ngân hàng kiểm sốt vay riêng biệt c) Cho vay hạn mức Đây nghiệp vụ tín dụng theo ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kỳ cuối kỳ Đó số dư tối SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Trong kỳ khách hàng thực trả - vay nhiều lần, song dư nợ khơng vượt q hạn mức tín dụng Trong kỳ khách hàng thực vay trả nhiều lần, song dư nợ không vượt hạn mức tín dụng Một số trường hợp ngân hàng quy định hạn mức cuối kỳ Dư nợ kỳ lớn hạn mức Tuy nhiên, đến cuối kỳ, khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ cho dư nợ cuối kỳ không vượt hạn mức Mỗi lần vay khách hàng cần trình bày phương án sử dụng vốn vay, nộp giấy tờ chứng minh mua hàng dịch vụ nêu yêu cầu vay Sau kiểm tra tính chất hợp lệ hợp pháp chứng từ, ngân hàng phát tiền cho khách hàng Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào trình sản xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ ngân hàng không xác định trước kì hạn nợ thời hạn tín dụng Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng thu nợ Tuy nhiên, lần vay không tách biệt cụ thể nên ngân hàng khó kiểm sốt hiệu sử dụng lần vay ngân hàng phát vấn đề khách hàng nộp báo cáo tài d) Cho vay luân chuyển Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hóa Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn, ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Ngân hàng khách hàng thỏa thuận với phương thức cho vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hóa khả tiêu thụ Viêc cho vay dựa luân chuyển hàng hóa nên ngân hàng doanh nghiệp phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hóa để dự đốn dịng ngân quỹ Khi vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng chứng từ hóa đơn nhập hàng số tiền cần vay Ngân hàng cho vay trả tiền người bán Theo hình thức này, giá trị hàng hóa mua vào đối tượng ngân hàng cho vay, thu nhập bán hàng nguồn để chi trả cho ngân hàng Ngân hàng cho vaytheo tỷ lệ định tùy theo khối lượng chất lượng quan hệ nợ nần người vay Cho vay luân chuyển thường áp dụng cá doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay – trả thường xuyên với ngân hàng Nó thuận tiện cho khách hàng Thủ tục vay cần thực lần cho nhiều lần SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương • Cơng nghệ thơng tin Chi nhánh cịn số mặt hạn chế Thơng tin cịn chưa đầy đủ kịp thời, chưa có kết hợp chặt chẽ phận quản lý thông tin với phận sử dụng thông tin Điều làm cho công tác truyền tải liệu thông tin nội Chi nhánh gặp nhiều khó khăn • Kinh tế đà hội nhập sâu vào kinh tế giới, thêm vào áp lực cạnh tranh trường quốc tế ngày gay gắt, để tăng sức cạnh tranh ngân hàng đẩy mạnh chiến lược hoạt động tín dụng nhiều cách: giảm lãi suất cho vay, giảm điều kiện cho vay, có nhiều ưu đãi với khách hàng… Điều làm tăng rủi ro cho hoạt động ngân hàng Ngoại thương nói chung chi nhánh Hải Dương nói riêng • Tuy Ngân hàng Ngoại thương xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ để hướng dẫn cán tín dụng thực quy tắc cho vay Nhưng cán tín dụng Chi nhánh áp dụng q cứng nhắc máy móc, khơng linh hoạt trường hợp cụ thể, điều hạn chế cần phải khắc phục • Bên cạnh đó, cịn số hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh như: tác động từ hệ thống pháp luật, mơi trường kinh tế, sách vĩ mơ…Hành lang pháp lý ngày cịn chưa đồng đầy đủ, cần thời gian để hồn thiện, nhiều gây cản trở lớn cho công tác hạn chế rủi ro chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Nguyên nhân  Nguyên nhân từ phía ngân hàng • Chính sách quản trị tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Cho đến chưa có Ngân hàng thương mại nhà nước ban hành sách phát triển, chiến lược quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cách đầy đủ văn Ngồi ra, đạo từ phía NHNN hướng dẫn quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay, bảo lãnh quy chế khác NHNN ban hành Bên cạnh đó, quy trình tín dụng mang tính thủ tục Các khuyến cáo hay khống chế ngành không nên cho vay, đầu tư đưa sau rủi ro tín dụng xảy số chi nhánh • Các hướng dẫn việc xác định giá trị tài sản đảm bảo SVTH: Nghiêm Đức Linh 42 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương Mặc dù Chi nhánh định giá tài sản chấp khách hàng theo quy định chung Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam có tham khảo giá tài sản thị trường thời điểm thẩm định giá Nhưng thực tế tài sản khách hàng sử dụng làm tài sản chấp thường nhà ở, đất đai, máy móc, thiết bị Các loại tài sản có mức giá thường xuyên biến động gây khó khăn cho ngân hàng việc thẩm định giá Đặc biệt loại tài sản chấp máy móc, thiết bị, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản Nhưng trang thiết bị thường mua bán lại cho công ty khác nên doanh nghiệp thường khơng có giấy tờ sở hữu loại tài sản • Do cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt ngân hàng Thị trường ngân hàng – tài phát triển, cạnh tranh ngân hàng thương mại nước nước ngồi ngày liệt Chính vậy, nhiều Chi nhánh giữ khách hàng, đơi phải chấp nhận khoản tín dụng khơng tốt, xác suất xảy rủi ro cao Chính điều góp phần làm gia tăng rủi ro tín dụng  Nguyên nhân yếu tố thị trường • Do lạm phát lãi suất Lãi suất cao phản ánh sách can thiệp NHNN lạm phát vượt qua mức độ Trong năm qua, lạm phát nước ta đax gia tăng nhanh mức cao ảnh hưởng không tốt tới kinh tế Trên thực tế, hoạt động Chi nhánh chịu ảnh hưởng Nguồn vốn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nói chung Chi nhánh nói riêng khan hơn, theo hoạt động tín dụng phải đối mặt với rủi ro cao • Thị trường bất động sản Các khoản vay cá nhân Chi nhánh để mua nhà, mua đất chiếm tỷ trọng lớn, đảm bảo tài sản bất động sản, nguồn tiền dựng để trả nợ nhân hàng từ kinh doanh bất động sản khơng phải dịng tiền ổn định, thường xun Mặc dù chưa phải nợ hạn, tiềm ẩn nguy nợ xấu cao thị trường bất động sản nước ta đánh giá “ bong bóng ” tình trạng đầu tư mức dựa vào nguồn vốn vay từ phía ngân hàng  Nguyên nhân từ phía khách hàng SVTH: Nghiêm Đức Linh 43 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương • Báo cáo tài khơng minh bạch Tất thơng tin báo cáo tài sở thơng tin để cán tín dụng đánh giá phân tích tình hình tài khách hàng q trình thẩm định hồ sơ Tuy vậy, có nhiều báo cáo khơng kiểm tốn nên khơng có độ xác cao, gây khó khăn cho cán tín dụng đánh giá khả trả nợ, lực tài chính, nhân tố quan trọng việc định cho vay • Các khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích Việc khách hàng sử dụng vốn vay khơng mục đích khiến cho việc ln chuyển vốn khơng lành mạnh, gặp nhiều khó khăn, dẫn đến khả tốn khơng thể trả nợ ngân hàng • Năng lực kinh doanh quản trị khách hàng doanh nghiệp Điều tác động lớn đến khả trả nợ khách hàng Nếu người quản lý, điều hành không sáng suốt có định sai lầm chiến lược kinh doanh, lựa chọn ngành nghề kinh doanh không phù hợp, hàng hóa ứ đọng dẫn tới làm ăn thua lỗ, khơng có khả trả nợ ngân hàng Ngồi ra, doanh nghiệp quản lý nhân khơng tốt làm giảm hiệu suất lao động khả cạnh tranh, dẫn đến tình trạng hoạt động khơng hiệu quả, ngân hàng khó thu hồi nợ • Sự khơng tơn trọng thiếu hiểu biết khách hàng Điều quan trọng với khách hàng, đẩy khách hàng đến tình trạng thua lỗ phá sản, khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Ngoài ra, số doanh nghiệp có hiểu biết tốt pháp luật lại cố tình vi phạm bị pháp luật phát hiện, trường hợp xấu phải ngừng hoạt động gây thiệt hại lớn cho ngân hàng • Đạo đức uy tín khách hàng Nếu trường hợp khách hàng có ý đồ xấu cố ý lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng, trường hợp ngân hàng khó thu hồi tiền cho vay SVTH: Nghiêm Đức Linh 44 Lớp: Tài cơng K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Là thành viên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, với mục tiêu xây dựng Ngân hàng TMCP Ngoại thương trở thành ngân hàng lớn khu vực giới, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hải Dương đặt mục tiêu định hướng phát triển sau đây: • Cơ cấu lại tổ chức hệ thống quản lý theo mơ hình hướng tới khách hàng theo chuẩn mực ngân hàng đại Lành mạnh hố hệ thống tài tiến tới đạt tiêu theo thông lệ quốc tế ngân hàng • Đa dạng hố hoạt động kinh doanh ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng bán buôn hoạt động ngân hàng bán lẻ Mở rộng quan hệ khách hàng với thành phần kinh tế, trọng tới khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ • Mở rộng mạng lưới kênh hoạt động ngân hàng địa bàn Hải Dương Phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ Ngân hàng TMCP Ngoại thương dựa tảng cơng nghệ đại • Phát huy vai trị chủ đạo thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại tệ hoạt động xuất nhập • Tăng cường đào tạo, đào tạo lại tuyển dụng cán bộ, tạo lập nguồn nhân lực chất lượng cao ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng • Xây dựng trụ sở tạo lập không gian giao dịch ngân hàng đại, khang trang, không ngừng nâng cao hồn thiện ứng dụng cơng nghệ quản lý kinh doanh ngân hàng nhằm đa dạng hoá hoạt động nghiệp vụ đa dạng hoá khách hàng 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương 3.2.1 Hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành Chi nhánh phải hồn thiện cấu cơng tác tổ chức điều hành phù hợp, tạo điều kiện phận phát huy hết vai trò trách nhiệm SVTH: Nghiêm Đức Linh 45 Lớp: Tài công K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương Sự phối hợp chặt chẽ phòng ban chi nhánh, chi nhánh với Hội sở tạo cấu tổ chức điều hành chặt chẽ thơng Ngồi ra, cán tín dụng cần củng cố thiết lập mối quan hệ với phận tín dụng ngân hàng khác để học hỏi trao đổi kinh nghiệm nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng Chi nhánh nên phân chia cán tín dụng, cán quan hệ khách hàng thành nhóm, nhóm phụ trách ngành nghề định như: dự án sản xuất, dự án thương mại, dự án xây dựng….Nghĩa chun mơn hóa cán tín dụng lĩnh vực, giúp họ am hiểu sản phẩm, góp phần tăng tính hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh nên sử dụng chuyên gia thẩm định dự án, khoản vay lớn việc sử dụng chuyên gia hợp lý cần thiết Đội ngũ cơng tác viên ngồi ngân hàng phục vụ cho cơng tác thẩm định nói riêng cơng tác tín dụng nói chung cần có quy chế gắn lợi trách nhiệm lợi ích nhằm ngăn ngừa tiết lộ thơng tin bí mật khách hàng 3.2.2 Hồn thiện chất lượng cơng tác thu thập thơng tin, thẩm định dự án Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng, việc thu thập thơng tin xử lý quan trọng Những thông tin không đầy đủ xác, làm khơng ảnh hưởng đến hoạt động rủi ro tín dụng mà cịn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Do vậy, Chi nhánh cần phải đa dạng hóa nguồn thu thập thông tin, để nâng cao chất lượng thông tin phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng Để thu thập đầy đủ thơng tin, ngồi nguồn thơng tin, hồ sơ khách hàng gửi đến Chi nhánh cần phải khai thác triệt để lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Tạo bầu không khí vui vẻ, hịa đồng, thân thiện cách để thu thập thơng tin cách dễ dàng Ngồi ra, cán tín dụng phải thường xuyên xuống sở sản xuất khách hàng để nắm bắt tốt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Bên cạnh đó, cán tín dụng cú thể thu thập thêm thông tin khách hàng qua sách bỏo, văn quy định, dich vụ internet, để có thơng tin tin cậy sản phẩm dịch vụ khách hàng thị trường Các thông tin bên ngồi đa dang phong phú nên khơng đảm bảo xác tuyệt đối, sử dụng luồng thông tin Chi nhánh phải chọn lọc, phân loại thông tin tin cậy để sử dụng, thơng tin mang tính chất tham khảo Chi nhánh cần xây dựng đội ngũ cán chuyên phụ trách SVTH: Nghiêm Đức Linh 46 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin Mỗi mảng thông tin cần phải xử lý khoa học phục vụ cho việc tìm kiếm thơng tin hoạt động tín dụng Công tác thẩm định cần thay đổi sở việc quản lý tín dụng theo khách hàng quản lý theo dự án Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí cán có đủ phẩm chất, lực, kinh nghiệm công tác thẩm định, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khó học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định Đồng thời thẩm định cần trọng công tác thu thập, xử lý thông tin dự án, khoản vay; áp dụng tiêu thẩm định NPV, IRR, phân tích độ nhạy… cần đặc biệt lưu ý việc thẩm định lực, uy tín, khả tài khách hàng, chủ đầu tư… 3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán Nguồn nhân lực chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp hạn chế RRTD Để tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng yếu cầu công tác quản lý RRTD, ngân hàng phải tập trung giải số nhiệm vụ trọng tâm: chuẩn hoá đội ngũ cán tín dụng, có sách đào tạo đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, hội thăng tiến… cán làm công tác tín dụng, thẩm định, QLRR Đồng thời, ngân hàng cần phải ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất trách nhiệm vật chất) việc để xảy rủi ro gây tổn thất tài sản cho ngân hàng Để nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, kiến thức cho đội ngũ cán tín dụng, Chi nhánh phải thường xuyên mở lớp bồi dưỡng đào tạo cán Ngồi ra, cán tín dụng phải theo kịp chủ trương Đảng: pháp luật, kinh tế xã hội…Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có kinh nghiệm lâu năm ngân hàng giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia đến giảng dạy Chi nhánh cần kiểm tra, theo dõi định kỳ thường xun trình độ cán tín dụng, để có kế hoạch bồi dưỡng cho cán chưa nắm rõ ngiệp vụ, hay chuyển họ sang vị trí cơng tác khác thích hợp Chi nhánh nên cân nhắc cán có chun mơn giỏi, tinh thần trách nhiệm cao lên vị trí cao ngân hàng Chi nhánh phải có chế độ đãi ngộ nhân viên thỏa đáng công Với cán cố gắng, ln đạt thành tích cao cơng việc, Chi nhánh phải khích lệ, khen thưởng để động viên họ hồn thành tốt cơng việc Còn đối SVTH: Nghiêm Đức Linh 47 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương với cán thiếu tinh thần trách nhiệm phải xử lý nghiêm minh có cơng tác hoạt động ngân hàng đạt hiệu tốt 3.2.4 Tăng cường vốn tự có Bất kỳ ngân hàng phải có nguồn vốn tự có để đảm bảo hoạt động, vốn tự có ngân hàng coi nệm rủi ro xảy Trong tình hình cạnh tranh kinh tế để cạnh tranh đáp ứng nhu cầu vốn mà đảm bảo mức độ an tồn Chi nhánh phải tìm cách bổ sung thêm vốn tự có mình, xin cấp bổ sung từ Bộ tài Ngân hàng Nhà nước Việc gia tăng vốn tự có ngân hàng tạo tiền đề cho Chi nhánh mở rộng cho vay, đại hóa cơng nghệ, trọng vào chiến lược kinh doanh phát triển lâu dài 3.2.5 Thường xun kiểm tra, kiểm sốt nội tín dụng Vai trò trách nhiệm Ban lãnh đạo chi nhánh nhân viên hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng cần thiết nhằm đảm bảo: cho điểm tín dụng quản lý rủi ro tín dụng đưa đội ngũ, tập thể với cá nhân có kiến thức kinh nghiệm phù hợp, định quan trọng chiến lược tín dụng, trách nhiệm Ban giám đốc giao phó thực với ủy nhiệm Thơng qua q trình kiểm tra, giám sát tín dụng, Chi nhánh phải thường xuyên phân tích, theo dõi thơng tin có liên quan đến tình hình sử dụng tiền vay, khả trả nợ, tiến độ thực hoạt động kinh doanh khách hàng Việc giúp Chi nhánh sớm phát rủi ro, phân tich nguyên nhân, có biện pháp hữu hiệu để xử lý kịp thời giảm thiểu tổn thất Chi nhánh phải đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng cách thường xuyên, phát sai phạm như: vi phạm hợp đồng, cung cấp sai thông tin, … Chi nhánh cần phải báo cáo xử lý theo pháp luật Điều quan trọng giám sát khách hàng thực vốn vay hạn chể rủi ro tín dụng 3.2.6 Hồn thiện quy trình cho vay Chi nhánh cần cải tiến đổi quy trình xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay cách chặt chẽ, định kỳ để đạt hiệu cao, hạn chế dấu hiệu tiêu cực xảy thẩm định dự án để từ phát kịp thời dự án khả thi khách hàng làm ăn hiệu Xây dựng áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng: Để hạn chế RRTD, NHNT chi nhánh Hải Dương cần xây dựng áp dụng hệ thống giới hạn tín dụng dự án; giới hạn cho vay khách hàng nhóm khách SVTH: Nghiêm Đức Linh 48 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương hàng liên quan theo quy định Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN; giới hạn cho vay ngành nghề, lĩnh vực, khu vực địa lý Quy trình tín dụng phải thực theo nguyên tắc tách độc lập chức quản lý rủi ro, chức tác nghiệp chức kinh doanh nhằm giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp Theo đó, hồ sơ vay vốn phải xem xét toàn diện, kiểm tra cách khách quan xác trước trình ban giám đốc ký duyệt, bao gồm khâu: lập hồ sơ, phân tích khả quản lý khách hàng, đánh gíá tính khả thi dự án… Phải quy định rõ nội dung khâu công việc, trách nhiệm cán liên quan, bao gồm khâu: thẩm định, kiểm soát, đến việc xét duyệt cho vay Các cán phòng Quan hệ khách hàng dựa báo cáo để kiểm tra lại hồ sơ vay vốn, tính hợp pháp, xác định độ rủi ro hồ sơ dựa tất khía cạnh nhằm đảm bảo an tồn tín dụng, mở rộng hoạt động tín dụng 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin ngân hàng Hệ thống ngân hàng nước ta hoạt động đa năng, với sản phẩm đa dạng phong phú, nghiệp vụ tảng, có thứ tự ưu tiên cao chưa ý, xử lý trực tuyến, thông tin khách hàng tập trung, hệ thống kế toán chuẩn… Như thiếu dạng ngân hàng lõi (core banking), nghiệp vụ chi phối toàn hoạt động nghiệp vụ kinh doanh tảng để phát triển nghiệp vụ dịch vụ đại Giai đoạn nay, công nghệ ngân hàng “điểm tựa” quan trọng cần thiết cho đột phá hoạt động kinh doanh Trong bối cảnh hội nhập, việc chậm trễ đại hóa cơng nghệ ngân hàng dẫn đến hậu như: không ứng dụng phát triển nhanh sản phẩm dịch vụ; tăng chi phí quản lý dẫn đến giảm sức cạnh tranh trình hội nhập; tải giao dịch khiến thời gian chờ đợi tăng lên; kênh dịch vụ hạn chế, quản lý loại rủi ro hoạt động tín dụng; thơng tin khách hàng khơng tập trung, đầy đủ ảnh hưởng đến chiến lược kinh doanh Để phát triển công nghệ ngân hàng, trước mắt ngân hàng cần tập trung hoàn thiện đồng giải pháp như: tổ chức, công nghệ, pháp lý, nhân lực theo mơ hình đại, phù hợp với xu thế giới 3.2.8 Ngăn ngừa khoản vay dẫn tới nợ hạn SVTH: Nghiêm Đức Linh 49 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương Trong hoạt động tín dụng ngân hàng mong khoản nợ tín dụng trả hạn theo thỏa thuận bán tài sản đảm bảo để trả nợ hay người bảo lãnh, công ty bảo hiểm đứng toán Nhưng thực tế việc lúc thuận lợi Do vậy, cấp tín dụng cho khách hàng ngân hàng phải theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay khách hàng Nếu thấy dấu hiệu sau ngân hàng phải có biện pháp ngăn ngừa điều chỉnh kịp thời: - Chậm trễ, thiếu thiện trí mối quan hệ hợp tác với ngân hàng - Gia tăng tài sản cố định qua việc sáp nhập mua lại doanh nghiệp khác - Có thay đổi chế độ tài doanh nghiệp, có sát nhập hay giải thể - Có thay đổi ban lãnh đạo doanh nghiệp, thay người từ chức bỏ trốn - Doanh nghiệp gặp khó khăn tổ chức, lao động như: đình cơng, bãi cơng… - Trì hỗn, kéo dài thời gian nộp báo cáo tài cho ngân hàng - Số dư tiền gửi giảm sút, xuất séc rút tiền số dư séc tốn bị trả lại - Hồn trả nợ vay ngân hàng chậm kỳ hạn, khơng đầy đủ cam kết - Có gia tăng thất thường hàng tồn kho, khoản bán chịu chưa thu hồi tiền có gia tăng khoản nợ chưa toán 3.2.9 Nâng cao chất lượng sách khách hàng Đây hình thức quan trọng ngân hàng giai đoạn Qua giữ khách hàng cũ thu hút khách hàng làm ăn hiệu quả, nên ngân hàng mở rộng hoạt động dịch vụ hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác khách hàng Thường xuyên theo dõi diễn biến, tình hình thị trường tài tiền tệ, tình hình lãi suất mức phí ngân hàng khác địa bàn tỉnh, để đưa mức phí phù hợp sách lãi suất linh hoạt để thu hút tất khách hàng Chủ động tích cực tìm kiếm khách hàng tiềm năng, phương án sản xuất kinh doanh, dự án tốt, tạo điều kiện cấp vốn kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, cho vay dự án theo định hướng phát triển SVTH: Nghiêm Đức Linh 50 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương kinh tế xã hội Bên cạnh ln trì phát triển mối quan hệ với khách hàng truyền thống Chú trọng vào hình thức huy động vốn, sở mở rộng đa dạng hóa hình thức huy động vốn, đa dạng hóa dịch vụ Ngân hàng, thực biện pháp nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng như: ứng dụng công nghệ thông tin đại, phát triển mạng lưới, đổi phục vụ khách hàng áp dụng sách khách hàng 3.3.Kiến nghị Tất biện pháp chưa phải tất mà NHTM cần phải làm để hạn chế RRTD Ngồi điều Chi nhánh cịn cần giúp đỡ Nhà nước, ngân hàng Nhà nước… để góp phần vào việc mở rộng tín dụng 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước Giảm can thiệp vào hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Các NHTM cần độc lập việc hoạch định thực thi chiến lược kinh doanh, biện pháp kinh doanh, tự chủ tài tự chịu kết kinh doanh hoạt động trước pháp luật Các quan Đảng nhà nước không nên can thiệp vào hoạt động NHTM, xóa bỏ hình thức bao cấp vốn lãi suất tín dụng cho doanh nghiệp ngồi quốc doanh Trên tầm vĩ mô, NHTM công cụ đắc lực việc đáp ứng nhu cầu vốn phát triển kinh tế cần tránh việc Nhà nước giao nhiệm vụ trực tiếp cho ngân hàng Nhà nước tạo điều kiện để hướng ngân hàng phục vụ mục tiêu chung cách tự nhiên hệ tất yếu kinh doanh, cho NHTM cố gắng đạt hiệu kinh tế cho thân đồng thời mang lại hiệu cho toàn xã hội Trong trường hợp cần thực mục tiêu lớn xóa nợ cho vay ưu đãi với vùng miền bị thiên tai… Nhà nước cần thực biện pháp hỗ trợ NHTM chịu vấn đề tài phát sinh, tách biệt rõ ràng kinh doanh sinh lời nghĩa vụ thực sách xã hội 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần phải phối hợp với Bộ tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ SVTH: Nghiêm Đức Linh 51 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương thống cảnh báo sớm tình hình rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn, xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, nợ xấu, lành mạnh hóa tình hình tài chính, làm bảng cân đối tiền tệ NHTM, đẩy nhanh q trình cổ phần hóa khối ngân hàng thương mại Nhà nước để tăng lực cạnh tranh, giảm bớt yếu tố tác động nhà nước, minh bạch hóa hệ thống tài theo chuẩn mực quốc tế Xây dựng hồn thiện chiến lược, sách quản lý rủi ro phù hợp Thành lập phận chuyên trách quản lý rủi ro, độc lập với kinh doanh, tiến tới QLRR theo ngành dọc giảm dần mức độ ủy quyền theo hàng ngang Áp dụng công cụ đo lường mới, giúp nhà lãnh đạo ngân hàng lượng hóa mức độ rủi ro, phát sớm vấn đề rủi ro, nhận biết nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro cách kịp thời Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin Đây tiền đề để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro Việc minh bạch công khai thông tin không thực NHTM với NHNN, không nội NHTM mà NHTM với nhà đầu tư khách hàng Xây dựng tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, thỏa mãn yêu cầu phát triển giao dịch kinh doanh ngày đa dạng, yêu cầu quản lý rủi ro, quản lý khoản có khả kết nối SVTH: Nghiêm Đức Linh 52 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương KẾT LUẬN Qua thời gian thực tập chi nhánh VCB Hải Dương, với giúp đỡ anh chị ngân hàng mà đặc biệt giúp đỡ bảo nhiệt tình anh chị cơng tác phịng Quan hệ khách hàng, em rút số kinh nghiệm kiến thức giúp em bổ sung thêm vào vốn kiến thức giúp em bổ sung thêm vào vốn kiến thức mà học trường lớp mà chưa đưa sử dụng Qua việc tìm hiểu, cách anh chị chi nhánh thực làm việc em biết thêm số công tác thẩm định số dự án đầu tư, cách thức cho vay khách hàng cá nhân hay cách tư vấn khách hàng đến gửi nhận lãi khách hàng cá nhân mà kiến thức ngồi trường em nghe nói mà chưa thực hành.Em cảm nhận nhiều mơi trường làm việc ngành ngân hàng áp lực đặc biệt phịng tín dụng phịng quan trọng ngân hàng định đến rủi ro hay lợi nhuận ngân hàng Cùng với giúp đỡ TS Nguyễn Thùy Dương em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức kinh nghiệm, thời gian nghiên cứu chưa nhiều nên viết khơng tránh khỏi cịn nhiều thiếu sót Với lòng biết ơn sâu sắc, em mong muốn nhận ý kiến phê bình, góp ý q báu thầy bạn giúp em nâng cao trình độ hiểu biết lý luận thực tiễn tốt Em xin chân thành cám ơn! SVTH: Nghiêm Đức Linh 53 Lớp: Tài cơng K50 Chun đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách tiền tệ, ngân hàng thị trường tài F.Mishkin Lý thuyết tài tiền tệ Khoa ngân hàng – tài – ĐHKTQD Ngân hàng thương mại – Quản trị nghiệp vụ Khoa ngân hàng – tài – ĐHKTQD Các báo cáo tài chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Các báo cáo tiêu phòng Quan hệ khách hàng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Văn quy trình nghiệp vụ cho vay chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Tạp chí thị trường tài tiền tệ Tạp chí tài Tạp chí ngân hàng SVTH: Nghiêm Đức Linh 54 Lớp: Tài công K50 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: TS Nguyễn Thùy Dương NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Hà Nội, ngày tháng năm 2012 SVTH: Nghiêm Đức Linh Lớp: Tài công K50 ... rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương. .. nguyên nhân rủi ro tín dụng để góp phần đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, em nghiên cứu sâu vào đề tài: ? ?Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Hải Dương? ?? Kết... PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HẢI DƯƠNG 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hải Dương Là thành viên Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt