Lời mở đầu Chúng ta đã bớc sang một thiên niên kỷ mới với rất nhiều cơ hội và thách thức, trên con đờng chuyển từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lí vĩ mô của Nhà nớc thì nhu cầu về vốn để phục vụ cho quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá là vô cùng quan trọng và hết sức cần thiết. Để đạt đợc điều này thì phải có một tổ chức có khả năng đứng ra thực hiện chức năng tiếp nhận và phân phối các nguồn vốn trong xã hội-đó là các Ngân hàng. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế , ngành Ngân hàng đã đóng góp không nhỏ những thành tựu của mình vào thành tựu chung của đất nớc. Với vai trò là một trung gian tài chính, cung cấp vốn cho nền kinh tế, thúc đẩy đầu t, góp phần tăng trởng kinh tế , hệ thống Ngân hàng đã không ngừng đổi mới, hoàn thiện cơ cấu tổ chức và hoạt động của mình một cách có cơ sở khoa học . Nhất là từ khi hệ thông Ngân hàng hoạt động theo cơ chế Ngân hàng hai cấp thì vai trò của Ngân hàng ngày càng đợc thể hiện theo hớng tích cực . Một trong các Ngân hàng thơng mại quốc doanh đợc thành lập đó là Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Trong quá trình hoạt động , Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam đã phát triển và có sự đóng góp của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng - trực thuộc Ngân hàng và phát triển nông thôn thành phố Hà Nội. Để tiếp tục vơn lên mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lợng đầu t tín dụng thì việc tìm ra nguyên nhân, tồn tại để từ đó mà đa ra đợc những giải pháp và hớng đi cho chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng là hết sức cần thiết đó là việc nâng cao chất lợng tín dụng, tăng mức đầu t, giảm dơ nợ qúa hạn, tăng thu nhập cho cán bộ công nhân viên và tăng tích luỹ cho Ngân hàng là việc làm hết sức cần thiết. Từ nhận thức trên, với những kiến thức đã lĩnh hội đợc trong quá trình học tập tại trờng, qua các tài liệu tham khảo, kết hợp với thời gian 2 tháng thực tập tại Ngân hàng nông nghiệp Hai Bà Trng, em quyết định chọn đề tài: Cht lng tớn dng ti ngõn hng NNO&PTNT hai b trng H Ni, làm chuyên đề thực tập. Do kinh nghiệm thực tế cha nhiều, thời gian hạn chế, cho nên bài viết không tránh khỏi những sai xót . Vì vậy , em kính mong có đợc sự góp ý chân thành của các thầy cô giáo trong học viện và các cô chú cán bộ công nhân viên trong cơ quan- nơi em thực tập để bài viết đợc hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn! 1 chơng i tín dụng và tầm quan trọng của tín dụng trong các Ngân hàng thơng mại. I/ Tín dụng và tầm quan trọng của tín dụngngân hàng 1/ Tín dụng là gì ? Khó có thể đa ra một định nghĩa rõ ràng về tín dụng. Vì vậy tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà chúng ta có thể xác định nội dung của thuật ngữ này. Tín dụng( credit) xuất phát từ chữ la tinh là credo ( tin tởng, tín nhiệm ). Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau: ngay cả trong quan hệ tài chính, tuỳ theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau: - Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng đợc coi là phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời này cho vay sang ngời đi vay. Trong một quan hệ cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. Nh một công ty công nghiệp hoặc thơng mại bán hàng trả chậm cho một công ty khác, trong trờng hợp này ngời bán chuyển giao hàng hóa cho bên mua và sau một thời gian nhất định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán. Phổ biến hơn cả là là giao dịch giữa ngân hàng và các định 2 chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dới hình thức cho vay, tức là ngân hàng cấp tiền cho bên đi vay và sau một thời hạn nhất định ngời đi vay phỉa thanh toán vốn gốc và lãi. Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng. - Trong một số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay. Ví dụ: Tín dụng ngắn hạn (Short-term Credit) đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn (Short term loans); hoặc nh từ tín dụng tuần hoàn ( revoking credit ) là một loại cho vay cụ thể. - Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng đợc hiểu nh sau: Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuỷên giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán. Từ khái niệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trng sau: Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiền) và cho thuê (bất động sản và động sản). Trong những năm 1960 trở về trớc hoạt động tín dụng của ngân hàng chỉ là cho vay bằng tiền. Xuất phát từ đặc thù đó mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng và cho vay đợc coi là đồng nghĩa với nhau. Từ những năm 70 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành và cho thuê tài chính đã đợc các ngân hàng hoặc các định chế tài chính khác cung cấp cho khách hàng. Đây là một sản phẩm kinh doanh của ngân hàng, một hình thức tín dụng bằng tài sản thực (nhà ở, văn phòng làm việc, máy móc-thiết bị). Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy ngời cho vay khi chuyển giao tài sản cho ngời đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng ngời đi vay sẽ trả đúng hạn. Đây là yếu tố hết sức cơ bản trong quản trị tín dụng. Trong thực tế một số nhân viên tín dụng khi xét duyệt cho vay không dựa trên có sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại chú trọng đến các đảm bảo, chính quan điểm này đã làm ảnh hởng đến chất lợng tín dụng. Cần chú ý rằng các bậc tiền bối đã bằng từ credo hoặc từ tín để đặt tên cho credit hoặc tín dụng không phải là vấn đề ngẫu nhiên. 3 Giá trị hoàn trả thờng phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác là ngời đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc. Để thực hiện đợc nguyên tắc này phải xác định lãi xuất danh nghĩa phải lớn hơn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dơng (Lãi suất thực = Lãi xuất danh nghĩa Tỷ lệ lạm phát). Tuy nhiên, vì lãi suất chụi ảnh hởng của nhiều yếu tố khác nhau, nên trong một số trờng hợp cụ thể lãi suất danh nghĩa có thể thấp hơn lạm phát, ngoại lệ này chỉ tồn tại trong một giai đoạn ngắn. Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay đợc cấp trên cơ sở hoàn trả bô điều kiện. Về khía cạnh pháp lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng nh hợp đồng tín dụng, khế ớc thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. 2/ Vai trò của tín dụng ngân hàng Kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, tạo ra động lực lớn, đẩy nhanh sự tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, đa lại sự phồn vinh cho đất nớc. Đạt đợc những kết quả này có một nhân tố quan trọng góp phần vào sự tăng trởng kinh tế đất nớc, đó là hoạt động tín dụng ngân hàng. Khi nền kinh tế bao cấp chuyển sang nền kinh tế thị trờng mở, có sự điều tiết của Nhà nớc thì tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh một đòn bẩy kinh tế, điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, giúp cho nền kinh tế hoạt động có hiệu quả. Vai trò của tín dụng ngân hàng ngày càng đợc nâng cao và phát huy mạnh mẽ. 2.1-Tín dụng ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Ngân hàng với chức năng là trung gian tài chính đã thu hút mọi nguồn tiền phân tán nhỏ lẻ trong xã hội thành nguồn vốn tập trung, qua đó điều hòa quan hệ cung cầu tiền tệ trong xã hội, thỏa mãn tốt nhất nhu cầu về vốn đầu t phát triển của khách hàng. Để thực hiện quá trình kinh doanh của mình, ngoài vốn tự có, ngân hàng còn phải tạo vốn dới nhiều hình thức khác nhau. Ngân hàng đã động viên, tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của các tầng lớp dân c trong xã hội để cho vay phục vụ sản xuất, giúp cho các doanh nghiệp bù đắp đợc nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời trong quá trình sản xuất kinh doanh nhằm tái sản xuất mở rộng thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 4 Hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại luôn đặt lợi nhuận lên hàng đầu. Để đạt đợc mục tiêu này thì các ngân hàng cần phải có vốn và cho vay vốn nhu thế nào trong điều kiện nền kinh tế thị trờng mở để có hiệu quả, có lợi nhuận, có thể tồn tại và phát triển đợc, đặc biệt là trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt hiện nay thì đòi hỏi mỗi ngân hàng phải có một chiến lợc kinh doanh riêng, phải tìm mọi biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn với chi phí thấp nhất để kinh doanh có hiệu quả nhất. Nh vậy, có thể nói rằng hoạt động tín dụng ngân hàng đã điều tiết đợc giá cả, làm suy yếu nguy cơ tích trữ tiền tệ trong dân c, loại trừ tệ nạn xã hội nh cho vay nặng lãi, góp phần vào quá trình vận động liên tục của quá trình tăng trởng nền kinh tế. 2.2-Tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất, mở rộng đẩy mạnh đầu t phát triển Trong thực tế, bất kỳ một doanh nghiệp nào muốn sản xuất kinh doanh thì cần phải có một lợng vốn nhất định ban đầu. Nếu muốn mở rộng sản xuất kinh doanh thì cần phải có một lợng vốn lớn hơn, nhất là trong điều kiện hiện nay, nền kinh tế thị trờng có sự cạnh tranh gay gắt giữa các doanh nghiệp, đòi hỏi các chủ doanh nghiệp luôn luôn phải đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng và hiệu quả kinh doanh. Song song với những đòi hỏi này là đòi hỏi về vốn. Tín dụng ngân hàng sẽ là ngời bạn đồng hành giúp cho các doanh nghiệp thỏa mãn về vốn, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nhanh chóng mở rộng quy mô sản xuất. Nh vậy thì nền kinh tế có khả năng tái sản xuất mở rộng nhanh hơn. Mặt khác, tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh. Các nhà kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ ngành có lợi nhuận thấp sang các ngành có lợi nhuận cao, hình thành nên một cơ cấu hợp lý. ở nớc ta hiện nay, nền kinh tế thị trờng đang chuyển dịch theo hớng CNH - HĐH, mở cửa thông thơng với nhiều nớc. Do vậy, nhu cầu đổi mới về công nghệ, thiết bị để phù hợp với sự phát triển của xã hội càng cao thì nhu cầu về vốn lại càng lớn, đòi hỏi các ngân hàng thơng mại phải làm tốt công tác huy động vốn và xây dựng đợc những chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hợp với xu thế phát triển của các thành phần kinh tế, có nh vậy mới đẩy mạnh đầu t phát triển. 2.3-Tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc tổ chức điều hòa, lu thông tiền tệ Hoạt động tín dụng ngân hàng gắn liền với thanh toán không dùng tiền mặt, góp phần giảm bớt lợng tiền mặt trong lu thông mà không có sự quản lý của Nhà nớc. Mặt khác, ngân hàng với chức năng trung gian tài chính đã huy động và tập 5 trung lợng vốn nhàn rỗi trong xã hội, nghĩa là đã rút ra khỏi lu thông một bộ phận tiền tệ không cần thiết, góp phần giảm lạm phát. Với chức năng tạo tiền, các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông. Vì vậy, Ngân hàng trung ơng phải sử dụng các công cụ, chính sách tiền tệ để thực hiện việc điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng 2.4-Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn Hoạt động tín dụng ngân hàng mang lại lợi nhuận cao, song cũng chứa đựng nhiều rủi ro. Một trong những biện pháp giảm thiểu rủi ro là ngân hàng chỉ thực hiện cấp tín dụng vào một số đơn vị làm ăn có hiệu quả và có triển vọng trong sản xuất kinh doanh. Đối với nớc ta hiện nay, một bộ phận lớn dân c sống băng nghề nông, vì vậy, trong giai đoạn trớc mắt, hoạt động tín dụng cần tập trung vào phát triển nông nghiệp để giải quyết những nhu cầu tối thiểu của xã hội, đồng thời tạo điều kiện phát triển các ngành kinh tế khác. Thực hiện chủ trơng của Đảng và Nhà nớc là công nghiệp hóa, hiện đại hóa, bởi vậy, cần phải tập trung vào việc phát triển các ngành mũi nhọn và tín dụng ngân hàng là một trong những yếu tố cơ bản góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế này phát triển thông qua việc sử dụng lãi suất u đãi, cấp tín dụng cho các dự án, các chơng trình trọng điểm để khai thác triệt để nguồn nhân lực, góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn có cơ hội phát triển nhanh. 2.5-Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng giao lu quốc tế Trong điều kiện nền kinh tế thị trờng mở, phát triển kinh tế không chỉ trong phạm vi một quốc gia mà phải hòa nhập vào sự phát triển chung của các quốc gia trên thế giới. Việc đầu t ra nớc ngoài và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa là hai lĩnh vực hợp tác quốc tế thông dụng và phổ biến giữa các nớc. Chính tín dụng ngân hàng sẽ là phơng tiện nối liền thúc đẩy quan hệ kinh tế các nớc với nhau phát triển mạnh thêm. Không một doanh nghiệp nào, một nền kinh tế nào hoạt động mà lại không cần đến vốn, và vì vậy, tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn vốn tài trợ đắc lực cho các nhà đầu t, kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ. Sự phát triển của hoạt động tín dụng giữa các tổ chức tài chính quốc tế và các ngân hàng nớc ngoài với Chính phủ Việt Nam đã góp phần to lớn trong việc 6 thúc đẩy nền kinh tế nớc ta phát triển, hòa nhập với các tổ chức kinh tế trong khu vực và trên toàn thế giới. 2.6- Tín dụng ngân hàng có vai trò kiểm soát đối với nền kinh tế Ngân hàng thơng mại với chức năng là trung gian tín dụng - tiền tệ - thanh toán, có thể kiểm soát đợc mọi hoạt động kinh tế thông qua khả năng huy động vốn tiền gửi nhàn rỗi của các tầng lớp dân c và các quan hệ giao dịch thanh toán của các tổ chức kinh tế qua ngân hàng. Trên cơ sở đó, ngân hàng có thể đánh giá đợc tốc độ phát triển của nền kinh tế cao hay thấp, ngành kinh tế nào có xu hớng phát triển và ngành kinh tế nào phải co hẹp sản xuất, từ đó, ngân hàng có đợc những chiến lợc và quyết sách hợp lý trong việc cơ cấu lại vốn đầu t khi có sự mất cân đối trong cơ cấu kinh tế. Tóm lại, tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế cũng nh đối với sự tồn tại và phát triển của hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại. Chính vì vậy mà chất lợng và hiệu quả tín dụng là một trong những vấn đề bức xúc hiện nay, do đó, việc không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng là một tất yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 3. Phân loại tín dụng Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau. Để sử dụng và quản lý tín dụng có hiệu quả thì phải tiến hành phân loại tín dụng. Mặt khác, để đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh thì việc cấp tín dụng phải gắn liền với đối tợng vay, để tạo điều kiện cho sự vận động của vốn phù hợp với sự vận động của vật t hàng hóa thì phải tiến hành phân loại tín dụng. Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng là huy động từ nền kinh tế, từ vốn tạm thời nhàn rỗi của cá nhân và của các doanh nghiệp đợc giải phóng ra khỏi quá trình sản xuất kinh doanh. Các tổ chức kinh tế và các cá nhân khác nhau. Vì vậy, nguồn vốn huy động của ngân hàng cũng bao gồm nhiều loại: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn ngắn hạn và tiền gửi có kỳ hạn dài hạn Do đó, phải tiến hành phân loại tín dụng để thực hiện cân đối giữa vốn và sử dụng vốn trong ngân hàng thơng mại, giúp cho quá trình quản lý điều hành ngày càng có hiệu quả. Trong quá trình phân loại có thể sử dụng nhiều chiêu thức để phân loại tín dụng, song thực tế các nhà kinh tế học thờng phân loại tín dụng theo các tiêu thức sau đây: 3.1-Thời hạn tín dụng Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 3 loại: 7 - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn dới một năm (một số nớc quy định dới hai năm). Tín dụng ngắn hạn đợc dùng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lu động của các doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân. - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm. Loại tín dụng này đợc cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, đầu t xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay ) cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn. 3.2-Đối tợng tín dụng Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại: - Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành vốn lu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời. Tín dụng vốn lu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu. - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa là đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới. 3.3-Mục đích sử dụng vốn Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành 2 loại: - Tín dụng sản xuất và lu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho các nhà doanh nghiệp, các chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất và lu thông hàng hóa. - Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh: mua sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hàng hóa bền chắc nh tủ lạnh, điều hòa, máy giặt 3.4-Mức độ đảm bảo Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành các loại: - Tín dụng có đảm bảo: Là hình thức cấp tín dụng có tài sản hoặc ngời bảo lãnh đứng ra làm đảm bảo cho khoản nợ vay. 8 - Tín dụng không có đảm bảo: Là hình thức tín dụng không có tài sản hoặc ngời bảo lãnh đảm bảo cho khoản nợ vay. 3.5-Phơng pháp cho vay Căn cứ vào tiêu thức này, ngời ta chia tín dụng thành các loại: - Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cấp tín dụng thông qua một trung gian tài chính nh ngân hàng thơng mại hoặc một tổ chức tín dụng khác. - Tín dụng trực tiếp: Là hình thức cấp tín dụng giữa ngời có tiền (hoặc hàng hóa) với ngời cần sử dụng tiền (hoặc hàng hóa) đó, không cần phải thông qua một trung gian tài chính nào cả II/ Chất lợng của tín dụng ngân hàng 1/ Khái niệm chất lợng tín dụng - Chất lợng tín dụng ngân hàng chính là biểu hiện chất lợng của mối quan hệ chuyển giao vốn, giữa ngời sở hữu (mà ở đây là các ngân hàng thơng mại) với ngời sử dụng vốn (là các pháp nhân, hộ gia đình, cá nhân, doanh nghiệp ). Trong mối quan hệ này, ngời sử dụng vốn phải thực hiện đúng cam kết về tính thời hạn và giá trị hoàn trả của khoản vốn chuyển giao. - Trong phạm vi xã hội và toàn bộ nền kinh tế , chất lợng tín dụng là biểu hiện trách nhiệm thực hiện đầy đủ các cam kết đối với cả hai bên (ngời cho vay và ngời sử dụng tiền vay) đã đợc quy định trong hợp đồng tín dụng sau khi hai bên đã ký kết. Hiểu một cách đầy đủ, chất lợng tín dụng ngân hàng đợc thể hiện: - Đối với ngân hàng cho vay, sau khi yêu cầu ngời đi vay cung cấp đầy đủ các tái liệu chứng minh tính hợp pháp, hợp lệ, tính hiệu quả của dự án xin vay và các điều kiện vay vốn khác theo quy định của pháp luật và ngân hàng cho vay nh năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự, các điều kiện đảm bảo tiền vay sẽ tiến hành thẩm định dự án vay vốn, và nếu quyết định cho vay phải đáp ứng kịp thời, thuận tiện, chính xác, đầy đủ và an toàn nhu cầu vay vốn của khách hàng; tiến hành thực hiện các bớc kiểm tra, giám sát trong quá trình sử dụng vốn nhằm tạo điều kiện để ngời vay thực hiện thành công và có hiệu quả dự án vay vốn. - Đối với ngời đi vay, sau khi đã đáp ứng đầy đủ, kịp thời, thuận tiện số vốn vay theo nhu cầu, phải thực hiện sử dụng vốn đúng mục đích và các điều kiện sử dụng vốn khác theo cam kết; tìm mọi biện pháp hạn chế đến mức thấp nhất ảnh 9 hởng xấu của môi trờng khách quan nhằm thu hút đợc hiệu quả kinh doanh và xã hội lớn nhất.; tạo điều kiện để thực hiện đúng các cam kết về tính thời hạn và giá trị hoàn trả của khoản vốn vay. - Hiệu quả của dự án vừa bảo toàn và mở rộng quy mô vốn cho các ngân hàng hoạt động và phát triển, vừa tạo lợi ích kinh tế để ngời vay mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh; đồng thời tạo ra nhiều sản phẩm hàng hóa cho xã hội để phát triển nền kinh tế và đảm bảo các điều kiện về sinh môi trờng theo quy định. Chính vì vậy, chất lợng tín dụng có ý nghĩa và vai trò rất quan trọng đối với hoạt động ngân hàng, đối với hoạt động doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế. 2/ Vai trò của chất lợng tín dụng * Đối với hoạt động của doanh nghiệp và nền kinh tế - Tăng nhanh vòng quay vốn, thúc đẩy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất, đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế. - Thúc đẩy nhanh quá trình luân chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ, thúc đẩy quá trình phát triển nền kinh tế. - Góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế kinh doanh của các doanh nghiệp. - Tạo điều kiện để thiết lập và phát triển quan hệ kinh tế với nớc ngoài. * Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại Chất lợng tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng, là điều kiện tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng, mở rộng quy mô hoạt động, tăng khả năng tài chính và năng lực cạnh tranh trên thơng trờng, nâng cao uy tín, vị thế của ngân hàng th- ơng mại, đối với thị trờng trong nớc và quốc tế. Chất lợng tín dụng thấp sẽ có kết quả ảnh hởng ngợc lại. 3/ Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Để đánh giá chất lợng tín dụng thì có rất nhiều các chỉ tiêu khác nhau, song thờng sử dụng một số chỉ tiêu chính sau đây: * Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này cho biết nguồn vốn ngân hàng huy động đợc trong nền kinh tế, đánh giá mức độ tín nhiệm của ngời gửi với ngân hàng đến mức độ nào, đồng thời cũng đánh giá khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng. 10 [...]... việc nâng cao chất lợng tín dụng CHơng II: Chất lợng tín dụng tại ngân hàng NNO &PTNT hai bà trng Hà Nội I Khái quát về chi nhánh NHNo &PTNT Quận Hai Bà Trng 1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng là một trong những lĩnh vực kinh tế trọng điểm của Việt Nam phát triển cùng với sự nghiêp CNH-HĐH Trớc nhu cầu ngày càng tăng của nền kinh tế nhu cầu sử dụng vốn và các dịch vụ của ngân hàng càng tăng... chất lợng tín dụng ngân hàng Về phía khách hàng, là những tổ chức kinh tế, các hộ sản xuất với t cách là các nhà sản xuất kinh doanh có nhu cầu về vốn đầu t, họ mong muốn đợc từ ngân hàng một quan hệ giao dịch thuận lợi, nhanh chóng Nếu sự tín nhiệm của khách hàng với ngân hàng cao (biểu hiện ở t cách đạo đức tốt, tài chính lành mạnh, quan hệ tín dụng sòng phẳng ) thì những khoản tín dụng mà ngân hàng. .. khách hàng - khả năng của ngân hàng - sự tín nhiệm lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng Vì vậy, chất lợng tín dụng cũng đợc phụ thuộc vào 3 yếu tố trên, trong đó sự tin tởng là cầu nối Ngân hàng có uy tín cao thì khả năng thu hút vốn lớn, và ngợc lại khách hàng mà có tín nhiệm với ngân hàng thì sẽ đợc u đãi về lãi suất cho vay, thủ tục vay cũng đơn giản hơn, vay vốn dễ dàng hơn Nh vậy, có thể nói, sự tín. .. phòng tín dụng trớc đây ở Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Hà nội là một Ngân hàng vừa làm nhiệm vụ quản lý vừa làm nhiệm vụ kinh doanh Từ tháng 8 - 1988 Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội làm nhiệm vụ quản lý về nghiệp vụ Ngân hàng, với 12 Ngân hàng cấp huyện (tức là Ngân hàng cấp 3) của thành phố Hà Nội lúc đó là Ngân hàng Nông nghiệp Ba Vì, Phúc Thọ, Sơn Tây, Thạch Thất, Đan Phợng, Hoài Đức,... dịch vụ ngân hàng nâng cao hơn nữa uy tín và hiệu quả kinh doanh của mình NHNo &PTNT đã không ngừng mở rộng các chi nhánh mới 17 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà nội ra đời cùng với quyết định số 69- QĐNHNN tháng 8 - 1988 chuyển hệ thống Ngân hàng Việt nam từ 1 cấp thành 2 cấp và thành lập 4 NHTM quốc doanh trên cơ sở các phòng tín dụng trớc đây ở Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Ngân hàng Nông... cùng về chất lợng đầu t vốn tín dụng 4/ Những nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng Để hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu quả thì một trong những yếu tố quan trọng mà các nhà lãnh đạo ngân hàng hiện nay đang rất quan tâm chính là chất lợng tín dụng Tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu, song phần lớn rủi ro và mất an toàn đều phát sinh từ đây, do đó, điều kiện và biện pháp hàng đầu của ngân hàng. .. lên nhanh chóng Ngân hàng nhà nớc cũng tạo điều kiện tối đa cho các ngân hàng thành viên có thế mở rộng tín dụng Chính vì các nguyên nhân trên mà trong ba năm qua hệ thống ngân hàng nói chung cũng nh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hai Bà Trơng có những bớc tăng trởng mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng Trong giai đoạn 2005 2007 hệ thống NHTM VN nói chung, NHNo &PTNT Hai Bà Trng nói riêng... 27/7/1994 của tổng giám đốc NHNo &PTNT Việt Nam Chi nhánh NHNo &PTNT Chợ Hôm đợc tách ra từ NHNo &PTNT Hà Nội, khi mới ra đời chi nhánh là một Ngân Hàng cấp 4 sau 3 năm đi vào hoạt động chi nhánh NHNo &PTNT Chợ Hôm đợc nâng cấp thành Ngân Hàng cấp 3 với tên gọi là Chi nhánh NHNo &PTNT Quận Hai Bà Trng Chi nhánh NHNo &PTNT Quận Hai Bà Trng là một đại diện theo ủy quyền của NHNo &PTNT Hà Nội, là một đơn vị hạch toán... ngân hàng có tại thời điểm vay và giá trị tài sản đảm bảo Khi ngân hàng quyết định cấp tín dụng cho khách hàng là lúc cán bộ tín dụng phải theo dõi, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng tiền vay của khách hàng, để qua đó, ngân hàng phát hiện và xử lý kịp thời những khoản nợ có biểu hiện không lành mạnh, sử dụng vốn vay sai mục đích Thu nợ là khâu cuối cùng đánh giá hiệu quả sử dụng vốn vay cũng nh chất. .. chất lợng tín dụng * Thông tin tín dụng Thông tin tín dụng có tác động trực tiếp đến quyết định cho vay hay không của ngân hàng Xét trên tầm vĩ mô thì thông tin tín dụng là cơ sở, là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng của ngân hàng Nó đánh giá chất lợng tín dụng và đa ra các dự báo về khả năng phát triển kinh tế Thông tin càng đầy đủ, chính xác, kịp thời thì khả năng phòng ngừa rủi ro càng lớn, chất . nâng cao chất lợng tín dụng CHơng II: Chất lợng tín dụng tại ngân hàng NNO& ;PTNT hai bà trng Hà Nội. I. Khái quát về chi nhánh NHNo& ;PTNT Quận Hai Bà Trng 1. Quá trình hình thành và phát. phòng tín dụng trớc đây ở Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp Hà nội là một Ngân hàng vừa làm nhiệm vụ quản lý vừa làm nhiệm vụ kinh doanh. Từ tháng 8 - 1988 Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội. khách hàng - khả năng của ngân hàng - sự tín nhiệm lẫn nhau giữa ngân hàng và khách hàng. Vì vậy, chất l- ợng tín dụng cũng đợc phụ thuộc vào 3 yếu tố trên, trong đó sự tin tởng là cầu nối. Ngân hàng