Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ PHẦN MỞ ĐẦU 1. Cơ sở hình thành đề tài Ở Việt Nam, hệ thống NH được hình thành khá sớm và đã đóng góp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, là bộ phận tiên phong trong sự nghiệp đổi mới, góp phần tích cực trong công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước. Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là trong giai đoạn đầu Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO). Các doanh nghiệp phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức. Vì thế, các doanh nghiệp đòi hỏi phải có nguồn vốn đủ mạnh để có thể cạnh tranh với các doanh nghiệp nước ngoài. Ngân hàng và các tổ chức tín dụng - nơi có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tuần hoàn và luân chuyển vốn trong xã hội. Mối quan hệ tài chính giữa các Ngân hàng thương mại với các doanh nghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinh doanh. Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp bắt buộc phải có nguồn tài chính dồi dào, có quan hệ tín dụng rộng rãi với các Ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu một sức ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với những thử thách không nhỏ về đối thủ cạnh tranh và phạm vi hoạt động. Mà hoạt động Ngân hàng lại là một hoạt động phức tạp và hàm chứa nhiều rủi ro. Trong hoạt động của các Ngân hàng, bên cạnh các rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường…) còn có thêm rủi ro tín dụng – một loại rủi ro cực kỳ quan trọng, xảy ra khi người đi vay không đảm bảo được khả năng trả nợ cho Ngân hàng khi đến hạn . Như vậy, vấn đề cấp bách nhất hiện nay của Ngân hàng là làm sao để đảm bảo an toàn tín dụng nhằm cải thiện tình hình tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh với các Ngân hàng khác. Đối với Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ hoạt động chính là cho vay và nhận tiền gửi nên rủi ro tín dụng ảnh hưởng khá lớn đến hoạt động của Ngân hàng. Do nhận thấy tầm quan trọng to lớn của hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng, đề tài: “Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ” được tôi chọn làm đề tài nghiên cứu. GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 1 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ 2. Mục tiêu nghiên cứu 2.1. Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ để tìm ra điểm mạnh cần phát huy, điểm yếu để khắc phục và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng giúp Ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả hơn. 2.2. Mục tiêu cụ thể Trình bày tổng quát các lý luận về Ngân hàng thương mại, các rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, các chỉ số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng. Phân tích và đánh giá dựa trên số liệu thu được để tìm ra nguyên nhân làm tăng rủi ro tín dụng. Từ những phân tích trên tìm ra các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. 3. Phương pháp Nghiên cứu 3.1. Phương pháp thu thập số liệu Số liệu sử dụng trong đề tài được thu thập từ cơ quan thực tập, bao gồm: bảng cân đối chi tiết và báo cáo tài chính trong các năm 2009, 2010, 2011. 3.2. Phương pháp phân tích Sử dụng phương pháp phân tích và tổng hợp số liệu thứ cấp từ cơ quan thực tập, sách, báo, tạp chí kinh tế và từ mạng internet. Số liệu được xử lý trên phần mềm Microsoft Excel 2003. Kết quả phân tích dựa trên: + Phương pháp so sánh qua các năm theo tỷ trọng, số tuyệt đối, số tương đối và phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm để phân tích các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu phân theo thời gian, theo thành phần kinh tế và một số chỉ tiêu về hoạt động tín dụng của Ngân hàng. + Ngoài ra còn dùng các biểu đồ để minh họa nhằm giúp cho việc phân tích rõ ràng hơn. Từ đó rút ra các nhân tố ảnh hưởng đến những rủi ro mà Ngân hàng gặp phải. GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 2 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ 4. Phạm vi Nghiên cứu 4.1. Thời gian nghiên cứu Số liệu sử dụng trong đề tài được lấy chủ yếu trong ba năm hoạt động tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ 4.2. Không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ Số liệu sử dụng trong đề tài được cung cấp bởi Phòng Kế toán Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ. 4.3. Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ và tiến hành phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng trong ba năm từ 2009 – 2011 để thấy một cách tổng thể về những rủi ro của ngân hàng gặp phải từ đó tìm ra giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. 4.4 Cấu trúc đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chuyên đề được trình bày thành 3 chương chính, bao gồm: CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ CHƯƠNG 3: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 3 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 1.1. Tổng quan về tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm của tín dụng Ngân hàng Tín dụng NH là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ NH cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Quan hệ tín dụng dựa trên nền tảng của sự tin tưởng nhau giữa các chủ thể. 1.1.2. Vai trò của tín dụng - Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì sản xuất vốn liên tục, đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. - Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. - Tín dụng còn là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển. - Tín dụng góp phần đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp. - Tạo điều kiện phát triển kinh tế với nước ngoài. 1.1.3. Chức năng của tín dụng - Phân phối lại tài nguyên + Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn. + Phân phối gián tiếp: là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức trung gian như: Ngân hàng, HTX, cty tài chính… - Thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất + Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển. + Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư mở rộng phạm vi, vi mô sản xuất. + Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa. 1.1.4. Bản chất của tín dụng - Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay, nghĩa là vốn (tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hóa) được chuyển từ người cho vay sang người đi vay. GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 4 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ - Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất, nhưng người đi vay không có quyền sở hữu về giá trị đó, mà chỉ tạm thời trong một thời gian nhất định. - Sự hoàn trả của tín dụng: Đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng và người đi vay phải hoàn trả lại vốn cho người cho vay. 1.1.5. Đặc điểm của tín dụng - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng. - Sự chuyển nhượng này là có thời hạn. - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. 1.1.6. Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng ( sau đây gọi tắt là tín dụng) có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau. 1.1.6.1 Dựa vào mục đích của tín dụng - Theo tiêu thức này tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại sau: Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp. Cho vay tiêu dùng cá nhân. Cho vay bất động sản. Cho vay nông nghiệp. Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu. 1.1.6.2 Dựa vào thời hạn tín dụng - Theo tiêu thức này tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động. Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định. Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. 1.1.6.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 5 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ - Theo tiêu thức này, tín dụng được phân chia thành các loại sau: Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. 1.1.6.4 Dựa vào phương thức cho vay - Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau: Cho vay theo món vay. Cho vay theo hạn mức tín dụng. 1.1.6.5 dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay - Theo tiêu thức này, tín dụng có thể chia thành các loại sau: Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn. Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp. Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. 1.1.7. Các loại hình đảm bảo tín dụng Là phương tiện tạo cho Ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có nguồn vốn khác để hoàn trả hay bảo chi. Có hai loại hình đảm bảo tín dụng: - Đảm bảo đối vật: là hình thức xác định những cơ sở pháp lý để chủ nợ Ngân hàng có được quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách vay, nhằm tạo ra nguồn thu khi người mắc nợ không trả nợ hay không có khả năng trả nợ. - Đảm bảo đối nhân: là một hợp đồng qua đó một người – người bảo lãnh cam kết với Ngân hàng sẻ thực hiện việc trả nợ cho Ngân hàng trong trường hợp khách vay vốn mất khả năng thanh toán. 1.2. Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.1. Rủi ro tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 6 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ - Là rủi ro phát sinh khi một trong các chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các chủ thể còn lại. Trong hoạt động của công ty rủi ro tín dụng phát sinh khi công ty bán chịu hàng hóa và khách hàng mua chịu thất bại trong việc trả nợ. Trong hoạt động Ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng mất khả năng trả nợ một khoản vay nào đó. Ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc là thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã ký kết giữa Ngân hàng và khách hàng. - Rủi ro tín dụng xảy ra trong nhiều hoạt động mang tín chất tín dụng của Ngân hàng từ khâu huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính. Chính vì vậy, rủi ro tín dụng là loại rủi ro quan trọng nhất, cơ bản nhất của Ngân hàng. Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng có thể bị thay đổi do nhiều nguyên nhân. Vì vậy rủi ro tin dụng là rủi ro mà NHTM thường gặp phải nhiều nhất. 1.2.1.2. Một số nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể về phía Ngân hàng hoặc khách hàng: - Về phía khách hàng: + Khách hàng lâm vào tình trạng khó khăn về tài chính nên không có khả năng thanh toán cho Ngân hàng. + Giá trị thế chấp tiền vay bị giảm không đáp ứng thu nợ của Ngân hàng. + Các nguyên nhân khác như: khách hàng cố ý không trả nợ hoặc các lý do như: khách hàng mất tích, chết. - Về phía Ngân hàng: + Do thiếu thông tin về khách hàng, hoặc do nghiệp vụ thẩm định các yêu cầu vay vốn của nhân viên kém nên việc thu nợ gặp khó khăn do kinh doanh của khách hàng kém hiệu quả, không có nguồn trả nợ. + Nhân viên Ngân hàng vi phạm đạo đức Ngân hàng như: làm hồ sơ vay vốn giả mạo để thông đồng cho khách hàng dẫn đến cho vay khống, cho vay không đúng mục đích, phương án kinh doanh không chính xác. + Qua chú trọng về lợi tức dẫn đến tín chất không lành mạnh của khoản vay. 1.2.1.3. Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 7 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ - Đối với bản thân Ngân hàng thương mại: Ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của các khoản cho vay hoặc là thời hạn nhận lại nợ gốc và lãi kéo dài so với hợp đồng đã ký kết giữa Ngân hàng và khách hàng. - Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động Ngân hàng có liên quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế, tất cả các doanh nghiệp và các tầng lớn dân cư. Vì vậy, khi rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại xảy ra sẽ đưa đến sự phá sản của Ngân hàng. Do mối quan hệ đan xen lẫn nhau giữa các Ngân hàng, nên khi một Ngân hàng phá sản sẽ gây tác động dây chuyền làm cho các Ngân hàng khác lâm vào tình thế khó khăn, từ đó tạo nên tâm lý lo sợ trong dân cư, họ tranh nhau rút tiền trước hạn trong khi các khoản tiền này đang được đầu tư. Dưới áp lực này sẽ đưa đến sự phá sản hàng loạt Ngân hàng, gây nên tác hại nghiêm trọng đến nền kinh tế. Hậu quả là nền kinh tế đi vào tình trạng suy thoái, lạm phát gia tăng, tình hình an ninh chính trị xã hội mất ổn định. - Đối với quan hệ quốc tế: do tình hình kinh tế - chính trị - xã hội trong nước bất ổn định sẽ dẫn đến sự suy thoái, khủng hoảng kinh tế chính trị của các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới. 1.2.1.4. Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng bao gồm hai nhóm chính: - Rủi ro giao dịch gồm: rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ. + Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến thẩm định và phân tích tín dụng. + Rủi ro đảm bảo là rủi ro xuất phát từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong các hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo và mức độ an toàn của nó. + Rủi ro nghiệp vụ là loại rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay như xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay co vấn đề. - Rủi ro danh mục gồm: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. + Rủi ro nội tại là loại rủi ro xuất phát từ các yếu tố mang tính riêng biệt của mỗi chủ thể đi vay. GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 8 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ + Rủi ro tập trung là loại rủi ro mà mức dư nợ cho vay được dồn vào một số khách hàng, một số ngành kinh tế. 1.2.2. Yếu tố pháp lý và phân loại nợ Nợ xấu ngày càng cao đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được phân loại như sau: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi được cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi được cả gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng kì hạn được điều chỉnh lần đầu). - Các khoản nợ được phân loại và nhóm 2 theo qui định (khoản 3 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày. - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo qui định. - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 3 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá han từ 181 ngày đến 360 ngày. GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 9 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo qui định (khoản 3 điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. -Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã bị quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo qui định. Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là những nhóm nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởng hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Dựa vào cách phân loại trên ta dễ dàng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu nợ nhóm 1 chiếm trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn các nhóm khác. Tỷ lệ trích dự phòng cho mỗi nhóm nợ là: Nhóm 1: 0% Nhóm 2: 5% Nhóm 3: 20% Nhóm 4: 50% Nhóm 5: 100% + Sự cần thiết phải phòng ngừa rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là rủi ro quan trọng nhất, cơ bản nhất của Ngân hàng. Nó xảy ra trong nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng của Ngân hàng từ khâu huy động vốn, cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính nên nó là rủi ro mà NHTM thường gặp phải nhiều nhất. Nếu xảy ra rủi ro tín dụng ở một Ngân hàng sẽ kéo theo rủi ro thanh GVHD: ThS. Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 10 [...]... Ngân hàng SHB Cần Thơ CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng SÀI GÒN- HÀ NỘI chi nhánh Cần Thơ 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn - Hà Nội (SHB ) tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái được thành lập theo giấy phép số 0041/NH /GP ngày 13/11/1993 do Thống đốc Ngân hàng. . .Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ khoản, rủi ro hoạt động từ đó có thể dẫn tới tình trạng phá sản của Ngân hàng và hậu quả nặng nề hơn là ảnh hưởng tới cả hệ thống Ngân hàng Việc phòng ngừa tốt rủi ro tín dụng sẽ hạn chế việc không thu hồi được vốn và lãi của Ngân hàng hay giảm chi phí do việc phải xử lí khi xảy ra rủi ro Bên cạnh đó khi Ngân hàng thực... 1.2.3.3 Mức độ rủi ro tín dụng Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói chung và đo lường thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng kém và ngược lại Công thức tính : Mức độ rủi ro tín dụng = Nợ xấu GVHD: ThS Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây Tổng dư nợ 11 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ 1.2.3.4 Vòng quay vốn tín dụng Đây là chỉ... trong những năm tới nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ngày càng mở rộng và phát triển Tuy bây giờ hội sở chính của Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội không còn được đặt ở TP Cần Thơ nữa nhưng chi nhánh Ngân hàng SHB Cần Thơ vẫn là một trong GVHD: ThS Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 13 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ những địa bàn chi n... hoạt động Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần thơ là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội Việt Nam nên có đầy đủ chức năng của Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội Việt Nam SHB có thể tiến hành hoạt động kinh doanh trong các lĩnh vực khác được pháp luật cho phép và được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị phê chuẩn theo quy định SHB sẽ trở thành Ngân hàng bán lẽ đa năng hàng đầu tại Việt... thức tính : Quỹ dự phòng Tỷ lệ quỹ dự phòng/tổng dư nợ = Tổng dư nợ Tóm lại: qua chương 1 chúng ta đã làm quen với các khái niệm về tín dụng Ngân hàng và rủi ro tín dụng Qua một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và rủi ro tín dụng chúng ta sẽ đi vào phân tích các chỉ tiêu đánh giá của Ngân hàng GVHD: ThS Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 12 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại. .. 24 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ Hình 3: Tình hình dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng Hình 3: Dư nợ theo thời gian của Ngân hàng qua 3 năm 2009- 2011 Do nhu cầu tăng trưởng tín dụng hàng năm theo chỉ tiêu mà ngân hàng đề ra, thêm vào đó nhu cầu tín dụng trên địa bàn trong những năm gần đây cũng tăng cao hơn làm cho doanh số cho vay gia tăng , nhưng kỳ hạn. .. Cao Vũ Hây 16 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ Tín dụng Ngân hàng còn thể hiện vai trò và ý thức của Ngân hàng đối với nhân dân, giúp nhân dân hiểu rõ được trách nhiệm quyền lợi của mình trong việc vay vốn Tín dụng Ngân hàng còn có vai trò thúc đẩy gia tăng sản xuất, nâng đỡ hộ nghèo, cải tạo bộ mặt xã hội nhất là khu vực hay địa bàn mà Ngân hàng đảm nhận... ngân hàng trong nền kinh tế Ngân hàng muốn mở rộng ngành nào, thu hẹp ngành nào được đánh giá dựa vào mức dư nợ hàng năm có tăng trưởng hay không Sau đây ta sẽ xem xét tình hình dư nợ theo mỗi ngành kinh tế tại ngân hàng SHB chi nhánh Cần Thơ từ năm 2009 đến năm 2011 như sau: GVHD: ThS Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 26 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ. .. cho các cán bộ công nhân viên đi học bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ GVHD: ThS Trương Hoàng Phương SVTH: Cao Vũ Hây 14 Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ * Phòng dịch vụ khách hàng - Phòng dịch vụ khách hàng có nhiệm vụ giới thiệu, cung cấp các dịch vụ của Ngân hàng tới khách hàng - Giải đáp những thắc mắc của khách hàng * Phòng hành chính quản trị - Phòng hành . nợ Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tại Ngân hàng SHB Cần Thơ CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN- HÀ NỘI CHI NHÁNH CẦN THƠ 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng. Kế toán Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ. 4.3. Đối tượng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần Thơ và tiến hành phân. động Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội chi nhánh Cần thơ là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội Việt Nam nên có đầy đủ chức năng của Ngân hàng Sài Gòn- Hà Nội Việt Nam. SHB có thể tiến hành