ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHÂU THỊ HOÀNG OANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHÂU THỊ HOÀNG OANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, Tháng 06 năm 2008 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên ngành: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP Sinh viên thực hiện: CHÂU THỊ HOÀNG OANH Lớp : DH5KT MSSV: DKT 041712 Giáo viên hướng dẫn: Th.S. NGUYỄN XUÂN VINH CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn: Th.s. NGUYỄN XUÂN VINH (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 1: (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 2: (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Khóa luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh ngày tháng năm TÓM TẮT   Đề tài nhằm mục đích phân tích tình hình hoạt động tín dụng của NHTMCP Đông Á – CNAG, thông qua việc phân tích chi tiết các yếu tố ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động tín dụng như: nguồn vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, và nợ quá hạn của ngân hàng. Qua quá trình phân tích, hoạt động tín dụng của ngân hàng Đông Á vẫn ổn định và ngày càng phát triển, đạt hiệu quả cao. Điều này được thể hiện cụ thể qua sự tăng trưởng hàng năm của doanh số cho vay và dư nợ tại ngân hàng. Tuy nhiên trong quá trình hoạt động, thì ngân hàng vẫn có phát sinh nợ quá hạn. Đây là một vấn đề hiển nhiên, vì bất cứ một khoản vay nào cũng có một xác suất rủi ro nhất định, việc kiểm soát được hay không là tùy thuộc vào kinh nghiệm và sự phán đoán của ngân hàng. Tóm lại, đề tài được thực hiện gồm 6 chương, mô hình nghiên cứu đề tài được xây dụng trên cơ sở lý thuyết về tín dụng ngân hàng. Việc thực hiện, nghiên cứu đề tài được tiến hành qua 2 giai đoạn: (1) Tìm hiểu tổng quan về ngân hàng và giới thiệu các nội dung cơ bản về hoạt động cấp tín dụng của NHTMCP Đông Á –CNAG (2) Thu thập số liệu ở bộ phận tín dụng ngân hàng. Dựa vào những số liệu đó, tiến hành phân tích tình hình về hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng. Kết quả nghiên cứu là phần đánh giá những ưu nhược điểm của hoạt động tín dụng, cụ thể về: doanh số cho vay, dư nợ, thu nợ, nợ quá hạn, và quy trình tín dụng. Cuối cùng là phần đề xuất giải pháp, kiến nghị về thực trạng của hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng. MỤC LỤC   Trang CH NG 1: M UƯƠ ỞĐẦ 1 1.1. Lý do chọn đề tài 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2 1.3. Phương pháp nhiên cứu 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu 2 CH NG 2: C S LÝ LU NƯƠ Ơ Ở Ậ 3 2.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng 3 2.1.1 Khái niệm tín dụng 3 2.1.2. Phân loại tín dụng 3 2.1.2.1. Theo thời hạn cho vay 3 2.1.2.2. Theo mục đích của tín dụng 3 2.1.2.3. Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng 4 2.1.2.4. Theo phương thức cho vay 4 2.1.3. Đối tượng khách hàng 4 2.1.4. Điều kiện cho vay 4 2.1.5. Các phương thức cho vay 4 2.1.6. Chức năng và vai trò của tín dụng 5 2.1.6.1. Chức năng 5 2.1.6.2. Vai trò 6 2.1.7. Bảo đảm tín dụng 6 2.1.7.1. Khái niệm 6 2.1.7.2. Các hình thức bảo đảm tín dụng 6 2.1.8. Quy trình tín dụng 7 2.1.8.1. Khái niệm 7 2.1.8.2. Các bước cơ bản trong quy trình 7 2.1.9. Rủi ro tín dụng 8 2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 9 2.2.1 Khái niệm 9 2.2.1.1. Doanh số cho vay 9 2.2.1.2. Doanh số thu nợ 9 2.2.1.3. Dư nợ 9 2.2.1.4. Nợ quá hạn 9 2.2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 9 2.2.2.1. Vốn huy động / Tổng nguồn vốn 9 2.2.2.2. Dư nợ / Tổng nguồn vốn 9 2.2.2.3. Dư nợ / Tổng vốn huy động 10 2.2.2.4. Nợ quá hạn / Dư nợ 10 2.2.2.5. Hệ số thu nợ 10 CH NG 3: T NG QUAN V NHTMCP ÔNG Á – CNAGƯƠ Ổ Ề Đ 11 3.1. Lịch sử hình thành và phát triển 11 3.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đông Á 11 3.1.2. Giới thiệu về chi nhánh Ngân Hàng Đông Á An Giang 11 3.1.3. Vai trò của NHĐA_AG đối với sự phát triển KT của tỉnh 13 3.2. Cơ cấu tồ chức – Tình hình nhân sự 13 3.2.1. Cơ cấu tổ chức 13 3.2.2. Chức năng nhiệm vụ cụ thể của các phòng 15 3.2.2.1. Ban Giám Đốc 15 3.2.2.2. Phòng Khách Hàng Cá Nhân 15 3.2.2.3. Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp 15 3.2.2.4. Phòng Ngân Quỹ 16 3.2.2.5. Phòng Kế Toán 16 3.2.2.6. Phòng Hành Chánh – Nhân Sự 16 3.2.2.7. Phòng Công Nghệ Thông Tin 16 3.2.2.8. Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh 16 3.3. Sơ lược tình hình thị trường của lĩnh vực TC – NH tại AG 17 3.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHĐA_AG trong 3 năm qua 17 3.5. Đánh giá thuận lợi, khó khăn và phương hướng KH năm 2008 19 3.5.1. Thuận lợi 19 3.5.2. Khó khăn 20 3.5.3. Phương hướng phát triển năm 2008 20 CH NG 4: PHÂN TÍCH H TÍN D NG T I NH A_AGƯƠ Đ Ụ Ạ Đ 22 4.1. Phân tích chung về tình hình huy động vốn tại NHĐA_AG 22 4.1.1. Tình hình nguồn vốn 22 4.1.2. Tình hình huy động vốn 23 4.2. Chính sách tín dụng tại NHĐA_AG 26 4.2.1. Một số NDCB về quy chế cho vay đối với KH tại NHĐA_AG 26 4.2.1.1. Đối tượng vay vốn 26 4.2.1.2. Điều kiện cho vay 26 4.2.1.3. Mục đích cho vay 27 4.2.1.4. Thời hạn cho vay 27 4.2.1.5. Lãi suất cho vay 27 4.2.1.6. Phương thức cho vay 27 4.2.1.7. Hạn mức cho vay tối đa 28 4.2.2. Quy trình tín dụng tại Ngân Hàng Đông Á – CNAG 28 4.2.2.1. Sơ đồ quy trình tín dụng tại NHĐA_AG 28 4.2.2.2. Mô tả và giải thích từng bước thực hiện theo sơ đồ 30 4.3. Phân tích hoạt động tín dụng tại NHĐA_AG 35 4.3.1 Doanh số cho vay 35 4.3.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn 35 4.3.1.2. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 37 4.3.2. Doanh số thu nợ 40 4.3.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn 40 4.3.2.2. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 42 4.3.3. Dư nợ cho vay 45 4.3.3.1. Dư nợ theo thời hạn 45 4.3.3.2. Dư nợ theo thành phần kinh tế 47 4.3.4. Tình hình nợ quá hạn 49 4.3.4.1. Nợ quá hạn theo thời hạn 50 4.3.4.2. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 51 4.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của NHĐA_AG. 53 4.5. Đánh giá những ưu điểm và tồn tại trong hoạt động tín dụng và công tác huy động vốn tại NHĐA_AG … 55 4.6. Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng và công tác HĐV 56 4.6.1. Về hoạt động huy động vốn 56 4.6.2. Về hoạt động tín dụng 57 4.6.1.1. Xây dựng chính sách cho vay có hiệu quả 57 4.6.1.2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 57 4.6.1.3. Hoàn thiện quy trình tín dụng 58 4.7.1.4. Tăng cường kiểm soát nợ và hạn chế nợ quá hạn 58 4.6.3. Các biện pháp khác 59 4.6.3.1. Đào tạo đội ngũ nhân viên 59 4.6.3.2. Thu hút và tìm kiếm khách hàng 59 CH NG 5: K T LU N – KI N NGHƯƠ Ế Ậ Ế Ị 60 5.1. Kết luận 60 5.2. Kiến nghị 61 DANH MỤC BIỂU BẢNG   DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh 18 Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn 22 Bảng 4.2. Tình hình huy động vốn 23 Bảng 4.3. Doanh số cho vay theo thời hạn 35 Bảng 4.4. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 38 Bảng 4.5. Doanh số thu nợ theo thời hạn 41 Bảng 4.6. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 43 Bảng 4.7. Dư nợ theo thời hạn 45 Bảng 4.8. Dư nợ theo thành phần kinh tế 47 Bảng 4.9. Doanh số nợ quá hạn theo thời hạn 50 Bảng 4.10. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 52 Bảng 4.11. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 54 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ   BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 4.1. Cơ Cấu nguồn vốn 22 Biểu đồ 4.2. Doanh số cho vay theo thời hạn 36 Biểu đồ 4.3. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 38 Biểu đồ 4.4. Doanh số thu nợ theo thời hạn 41 Biểu đồ 4.5. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 43 Biểu đồ 4.6. Dư nợ theo thời hạn 46 Biểu đồ 4.7. Dư nợ theo thành phần kinh tế 48 Biểu đồ 4.8. Nợ quá hạn theo thời hạn 50 Biểu đồ 4.9. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 52 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1. Cơ cấu tổ chức 13 Sơ đồ 4.1. Quy trình tín dụng 29 [...]... về chi nhánh Ngân Hàng Đông Á An Giang Ngân hàng Đông Á – chi nhánh An Giang là một trong những chi nhánh cấp 1 của EAB, hoạt động dưới sự điều hành, quản lý của Hội Sở Chi nhánh Đông Á An Giang được thành lập vào ngày 01/11/2001, trên cơ sở mua lại ngân hàng TMCP Tứ Giác Long Xuyên Trong chi n lược phát triển tổng thể, ngân hàng Đông Á luôn chú trọng đến việc triển khai kế hoạch, mở rộng mạng lưới hoạt. .. thương hiệu, tính độc đáo của riêng mình Thông qua việc cho vay, ngân hàng Đông Á đã góp phần đẩy mạnh đầu tư, tăng trưởng kinh tế trên địa bàn tỉnh An Giang Nhận định được tầm quan trọng này, và với những kiến thức có được trong quá trình thực tập nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh An Giang, nên đề tài Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đông Á An Giang là thích... (CNTT) của chi nhánh, và trung tâm giao dịch tự động ABC, máy ATM mà chi nhánh được giao quản lý - Đề xuất trang thiết bị, công nghệ tin học cho chi nhánh - Thực hiện các công việc liên quan đến sản xuất Thẻ Đa Năng Đông Á - Lập các báo cáo định kỳ về tình hình sử dụng CNTT của chi nhánh - Tham mưu cho Giám Đốc chi nhánh về hoạt động ứng dụng CNTT 3.2.2.8 Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh: gồm -... vay của các NHTMQD và quỹ tín dụng chi m 67%, còn NHTMCP chi m 33%, tăng 16% so với năm 2006 Qua những số liệu trên ta thấy được hoạt động huy động vốn và hoạt động cấp tín dụng của các TCTD trên địa bàn tỉnh An Giang đang có xu hướng tăng và phát triển nhanh chóng (Nguồn: Ngân hàng TMCP Đông Á_ AG) Vào năm 2007 vừa qua, tỉnh An Giang đã xuất hiện thêm nhiều chi nhánh ngân hàng mới như: Việt Á, An Bình,... – ngân hàng SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh Trang 1 Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á- CNAG Xuân Vinh GVHD: Th.S Nguyễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Song đây cũng là hoạt động có mức rủi ro cao nhất Do đó, hiệu quả và chất lượng tín dụng là một yếu tố rất quan trọng Điều này yêu cầu ngân hàng phải quản lý, giám... cáo thống kê cho Giám Đốc chi nhánh về hoạt động tín dụng, huy động vốn, kinh doanh dịch vụ dành cho KHCN - Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về các vấn đề liên quan đến hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ dành cho KHCN, và tình hình phát triển quan hệ về chăm sóc KHCN của chi nhánh 3.2.2.3 Phòng Khách Hàng Doanh Nghiệp - Tố chức triển khai các sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN)... đề liên quan đến ngân hàng: bãi nhiệm, khen thưởng, kỷ luật… các cán bộ, nhân viên ngân hàng Xét duyệt, thiết lập các chính sách hoạt động và đề ra chi n lược kinh doanh, đại diện chi nhánh ký hợp đồng với khách hàng 3.2.2.2 Phòng Khách Hàng Cá Nhân Phòng khách hàng cá nhân có chức năng: - Cung cấp các sản phẩm, dịch vụ dành cho khách hàng cá nhân (KHCN) bao gồm các sản phẩm tín dụng, huy động vốn,... Hoàng Oanh Trang 17 Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á- CNAG Xuân Vinh GVHD: Th.S Nguyễn - Phòng giao dịch Cao Lãnh 3.3 Sơ lược tình hình thị trường của lĩnh vực tài chính – ngân hàng trên địa bàn tỉnh An Giang Trong năm 2007, hoạt động kinh doanh của các TCTD tại tỉnh An Giang vẫn phát triển ổn định Các TCTD không ngừng được mở rộng về quy mô, phạm vi hoạt động, nhằm tạo điều kiện cho các... tiếp đến tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng Thời gian phân tích là 3 năm (2005-2007) SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh Trang 2 Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á- CNAG Xuân Vinh GVHD: Th.S Nguyễn CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng Ngân hàng 2.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời... của ngân hàng Sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, tỷ lệ, và so sánh để nhận xét, đánh giá được chính xác hiệu quả tín dụng thực tế của ngân hàng Tham khảo thông tin từ internet, sách báo, tạp chí… 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Trong phạm vi đề tài này, sẽ tập trung nghiên cứu, phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại NHĐA_AG, thông qua việc phân tích chi tiết các yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình . ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHÂU THỊ HOÀNG OANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP KHÓA. HỌC ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHÂU THỊ HOÀNG OANH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH AN GIANG CHUYÊN NGÀNH: KẾ TOÁN DOANH NGHIỆP KHÓA. Xuyên, Tháng 06 năm 2008 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH AN GIANG Chuyên