Lời cám ơn Qua thời gian thực tập tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Tân Thuận, được sự giúp đỡ tận tình của các anh chị trong Ngân hàng đã phần nào giúp tôi hiểu được hoạt động của Ngân hàng cũng như vận dụng được những kiến thức tiếp thu tại trường. Tôi xin gửi lời cám ơn đến tất cả các thầy cô khoa QTKD đã tận tình giúp đỡ và truyền đạt kiến thức trong quá trình tôi theo học, và đặc biệt tôi xin cám ơn cô Trần Hoàng Mai đã tận tình hướng dẫn tôi hoàn thành tốt báo cáo thực tập này. Tôi cũng xin gửi lời cám ơn sâu sắc đến Ban Giám đốc và các Trưởng phòng Tín dụng cùng toàn thể anh chị cán bộ nhân viên Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Tân Thuận đã tạo điều kiện cho tôi tiếp xúc thực tế và cung cấp những tài liệu cần thiết cho tôi để hoàn thành báo cáo thực tập. Sau cùng, xin kính chúc quý thầy cô trường đại học Ngân Hàng và cô Trần Hoàng Mai gặt hái được nhiều thành công trong công tác giảng dạy. Kính chúc Ngân hàng TMCP Á Châu ngày càng phát triển và thành công trên con đường hội nhập. Xin chân thành cám ơn! NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN TP.Hồ Chí Minh, ngày…. tháng… năm 2013 NHẬN XÉT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU TP.Hồ Chí Minh, ngày…. tháng… năm 2013 BẢNG DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP: Thương mại cổ phần CBTD: Cán bộ tín dụng KHDN: Khách hàng doanh nghiệp KHCN: Khách hàng cá nhân TP: Trưởng phòng DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ VHĐ: Vốn huy động TNV: Tổng nguồn vốn TDN: Tổng dư nợ NQH: Nợ quá hạn HSTN: Hệ số thu nợ VQVTD: Vòng quay vốn tín dụng A/O: Nhân viên quản lý và phát triển khách hàng. A/A: Nhân viên định giá tài sản. C/A: Nhân viên phân tích tín dụng. LDO: Nhân viên pháp lý chứng từ và quản lý tài sản. DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Bảng xếp hạng vốn điều lệ các ngân hàng Việt Nam Bảng 2.2: Các công ty con và công ty liên kết của ACB Bảng 3.1.1: Tình hình huy động vốn của ACB Bảng 3.1.2: Bảng so sánh tình hình huy động vốn của ACB với các Ngân hàng khác. Bảng 3.2.1.1: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay Bảng 3.2.1.2: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Bảng 3.2.2.1: Doanh số thu nợ vay Bảng 3.2.2.2: Dư nợ cho vay khách hàng của Ngân hàng ACB qua các năm Bảng 3.3 Tình hình nợ quá hạn qua 3 năm 2012, 2011 và 2012. Bảng 3.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của ACB Bảng 3.5 Kết quả kinh doanh Biểu đồ 3.2.1.1: Doanh số cho vay theo thời hạn Biểu đồ 3.2.1.2: Doanh số cho vay theo TPKT Biểu đồ 3.3 Tình hình nợ quá hạn Sơ đồ 1. Cơ cấu tổ chức Ngân hàng ACB- chi nhánh Tân Thuận. Mục lục • Lý do chọn đề tài Trong những năm qua hoạt động tín dụng Ngân hàng có nhiều chuyển biển tích cực, bằng nhiều biện pháp chế tài tín dụng thích hợp đã giúp cho quá trình đầu tư và cho vay thêm phần sinh động.Trong những năm qua, do nền kinh tế phát triển, người dân cần nhiều vốn hơn để giúp cho quá trình kinh doanh được duy trì và phát triển ổn định,nhu cầu tiêu dùng cá nhân ngày càng cao do mức sống tăng lên, bên cạnh đó, do người dân ngày càng tin tưởng vào Ngân hàng. Vì vậy, tình hình huy động tín dụng và cấp tín dụng có nhiều chuyển biến tích cực hơn, cụ thể: lượng tiền huy động trong nhân dân ngày càng tăng, lượng tín dụng cấp cho các doanh nghiệp và cá nhân cũng tăng lên theo thời gian. Tuy nhiên trong năm 2012, lượng vốn huy động được cũng như lượng tiền cho vay giảm khá nhiều, điều này khiến cho lợi nhuận sau thuế của Ngân hàng giảm sút. Để hiểu rõ nguyên nhân gây ra vấn đề trên cũng như tìm hiểu rõ hơn về các quy trình cấp tín dụng hiện tại của Ngân hàng nhằm tìm ra những điểm hạn chế để khắc phục tình trạng yếu kém khiến lượng vốn huy động cũng như lợi nhuận giảm sút. Bên cạnh đó, trong khoảng thời gian từ năm 2010 đến 2011, hoạt động huy động vốn và tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế có mức tăng trưởng cao. Nhu cầu vốn cho tăng trưởng kinh tế đã tăng trưởng ở mức cao, trong đó, nhu cầu vốn tín dụng trung, dài hạn tăng do giải ngân cho một số dự án lớn của ngành công nghiệp dầu khí, khai thác chế biến lâm sản, thị trường bất động sản đang lên…, tuy nhiên, vào năm 2012 thì nguồn vốn huy động bị giảm đột ngột, lợi nhuận sau thuế của các Ngân hàng cũng giảm ,lý giải cho nguyên nhân này là do nền kinh tê đang chịu ảnh hưởng của sự khủng hoảng, bất động sản đang dần bị đóng băng…Các ngân hàng, doanh nghiệp đang thu hẹp và tái cấu trúc lại cơ cấu, lãi suất huy động vốn không cao và do ảnh hưởng của lạm phát, khiến đồng tiền đang dần mất giá. Người tiêu dùng đang dần dần chuyển tiền sang đầu tư các kênh khác thay vì gửi ngân hàng. Chính vì những lý do trên và mong muốn hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng mà tôi chọn đề tài nghiên cứu cho bài báo cáo thực tập của mình là: “ Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng ACB”. Trong quá trình tìm hiểu sẽ không tránh khỏi những lỗi sai và thiếu xót, kính mong quý thầy cô cùng các bạn góp ý để bài được hoàn thiện hơn. • Mục tiêu nghiên cứu Tìm hiểu các cơ sở khoa học liên quan đến hoạt động tín dụng. Nghiên cứ kinh nghiệm trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu để phân tích chất lượng tín dụng và các nguyên nhân tác động xấu đến chất lượng tín dụng thời gian qua. Khi phân tích đề tài sẽ tập trung vào các yếu tố như: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn nhằm hướng tới các mục tiêu sau: + Phân tích doanh số cho vay để phản ánh mức tăng trưởng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu. + Doanh số thu nợ để nói lên hiệu quả của công tác thu nợ của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Á Châu. + Phân tích tình hình dư nợ nhằm xác định mức tăng trưởng tín dụng của toàn Ngân hàng. + Nợ quá hạn để nói lên công tác quản lý, kiểm soát nợ quá hạn, đồng thời phẩn ánh chất lượng thật sự của hoạt động tín dụng thông qua sự tăng trưởng nợ quá hạn. Từ đó đưa ra một số biện pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu. • Phương pháp nghiên cứu Đề tài được nghiên cứu thông qua một số phương pháp sau: Phương pháp thu thập thông tin: Các nguồn tài liệu từ ACB như: Báo cáo tài chính các năm 2010,2011,2012; báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong năm 2010, 2011 và 2012; các quy định và quyết định của ACB. Tham khảo các nguồn tài liệu tư sách, tạp chí và internet… Phương pháp quan sát: Quan sát thực tế các nghiệp vụ cho vay tại ACB Phương pháp phỏng vấn: Phỏng vấn trực tiếp các anh chị phòng tín dụng về nguyên nhân tăng giảm các số liệu cũng như quy trình thực hiện. Phương pháp phân tích, tổng hợp số liệu theo chi tiêu tuyệt đối và tương đối. • Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: Đề tài được giới hạn trong những phạm vi sau: Không gian nghiên cứu: Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Tân Thuận. Thời gian nghiên cứu: Do thời gian nghiên cứu có hạn nên giới hạn số liệu từ năm 2010 đến 2012. Nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu vào tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu. Từ đó đề ra một số biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu. • Kết cấu của đề tài: Ngoài phần mở đầu đề tài gồm 4 chương: Chương 1: Các vấn đề liên quan đến tín dụng ngân hàng. Chương 2: Tổng quan về ngân hàng TMCP Á Châu – chi nhánh Tân Thuận. Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Á Châu. Chương 4: Biện pháp và kiến nghị [...]... khi Ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng 1.2.2 Ý nghĩa của qui trình tín dụng Việc xác lập một qui trình tín dụng và không ngừng hoàn thiện nó đặc biệt quan trọng đối với một ngân hàng thương mại Về mặt hiệu quả, một qui trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản lý, qui trình tín dụng có tác dụng: ... vòng quay của vốn đảm bảo kinh doanh có hiệu quả cho doanh nghiệp, đồng thời tăng hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng Muốn vậy các doanh nghiệp phải tự vươn lên thông qua các hoạt động của mình mà một trong các hoạt động khá quan trọng là việc hạch 12 toán kế toán nhằm giám sát mọi hoạt động tài chính tiền tệ của doanh nghiệp, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Như vậy, thông qua hoạt động tín dụng mà cụ... ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng  Vốn huy động/ tổng nguồn vốn Tỷ số này nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của Ngân hàng Đối với NHTM, nếu tỷ số này càng cao thì khả năng chủ động của Ngân hàng càng lớn  Dư nợ/ Tổng vốn huy động 22 Chỉ tiêu này cho biết bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ Nó còn cho biết khả năng huy động vốn tại địa phương của Ngân hàng Nếu chỉ tiêu... quay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển tín dụng của Ngân hàng Thời gian thu hồi nợ của Ngân hàng là nhanh hay chậm Vòng quay vốn càng nhanh càng tốt, sẽ cho thấy việc đầu tư của Ngân hàng càng an toàn 23 Chương 2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu (Asia Commercial Bank, gọi tắt là ACB ) là một trong những ngân hàng thương... huy động tham gia vào dư nợ ít, khả năng huy động vốn của Ngân hàng chưa cao  Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu tỷ lệ này thấp thì chất lượng tín dụng cao và ngược lại  Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng Trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì Ngân hàng. ..Chương 1 CÁC VẤN ĐỀ LIÊN QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các qui định chế tài khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định... Diệu, Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê năm 2001- Trang 19) 1.1.2 Bản chất của tín dụng Tín dụng được tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau, ở bất kỳ hình thức nào tín dụng cũng được thể hiện ra ngoài như một hình thức vay mượn tạm thời một hoặc một số vốn tiền tệ, nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng giá trị của hàng hóa, hoặc trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua trao đổi Bản chất của tín dụng. .. Bảng trên tổng hợp tình hình huy động vốn của các Ngân hàng Thương Mại từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 4 hợp nhất năm 2012, ta có thể thấy được ACB đang đứng ở vị trí thứ 4 so với toàn ngành Ngân hàng 84.1 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ACB 84.1.1.Phân tích doanh số cho vay 84.1.1.1 Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay Chương 85 ACB đầu tư tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn... khách hàng làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản Thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến tiền gửi, mua bán ngoại tệ, vàng bạc • Bộ phận Hỗ trợ:  Thực hiện hợp đồng và thủ tục công chứng hợp đồng đảm bảo  nợ vay và các chứng từ có liên quan đến thế chấp, cầm cố Quản lý việc xuất nhập hàng hóa cầm cố tại kho 31 Chương 3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 3.1 Tình hình huy động vốn tại Ngân. .. quan hệ thanh toán quốc tế, các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa, tài trợ cho các hoạt động sản xuất, xuất nhập khẩu, đầu tư chiều sâu, đổi mới công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng ngân hàng thương mại Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng năm được diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần . quan đến hoạt động tín dụng. Nghiên cứ kinh nghiệm trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng. Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP. QUAN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG. 1.1. Những vấn đề chung về tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng. trên và mong muốn hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng mà tôi chọn đề tài nghiên cứu cho bài báo cáo thực tập của mình là: “ Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng ACB . Trong quá trình tìm hiểu