BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM 2012 Độc lập – Tự – Hạnh phúc VIỆN NGÂN HÀNG TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH THĂNG LONG- PHÒNG GIAO DỊCH ÂU CƠ Sinh viên thực : Nguyễn Thị Thành Mã sinh viên : CQ502337 Lớp chuyên ngành : Tài doanh nghiệp 50A Giáo viên hướng dẫn : Th.s Trần Minh Tuấn Hà Nội, ngày 02 tháng năm 2012 SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp này, em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Th.s Trần Minh Tuấn suốt q trình viết hồn thành chun đề Em xin bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo Viện Ngân hàng – Tài chính, Trường Đại học kinh tế quốc dân tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 02 tháng năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Thị Thành SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần CN Chi nhánh ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu BH Bảo hiểm DSCV Doanh số cho vay DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNV&N Doanh nghiệp vừa nhỏ PGD Phòng giao dịch RA Nhân viên quan hệ khách hàng doanh nghiệp PFC Nhân viên quan hệ khách hàng cá nhân CSR Nhân viên dịch vụ khách hàng NN1 Nợ nhóm NN2 Nợ nhóm NN3 Nợ nhóm NN4 Nợ nhóm NN5 Nợ nhóm KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp TSĐB Tài sản đảm bảo TCCN Tài cá nhân TDCN Tín dụng cá nhân TDDN Tín dụng doanh nghiệp SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTM 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Quá trình hình thành 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .5 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2.2 Cách phân loại tín dụng .6 1.2.2 Đặc điểm DNV&N 11 1.2.3 Vai trò DNV&N 12 1.3.1 Vai trị tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp vừa nhỏ 13 1.3.2 Các hình thức tài trợ tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 14 2.1.3.2.1 Hoạt động huy động vốn 26 2.1.3.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 27 2.1.3.2.3 Hoạt động bảo lãnh 31 2.1.3.2.4 Hoạt động toán quốc tế 32 2.1.3.2.5 Hoạt động toán .32 2.1.3.3 Thực trạng kinh doanh Phòng giao dịch Âu Cơ 33 Nguồn vốn huy động chủ yếu PGD chủ yếu bằngVNĐ (chiếm 60% tổng nguồn vốn huy động), nhiên lượng ngoại tệ có tăng trưởng theo quý Đó nhờ vào vị trí thuận lợi, nơi có nhiều khách nước ngoài, quan trọng nhờ vào dịch vụ chăm sóc khách hàng chu đáo 34 2.1.3.3.2 Thực trạng tín dụng Phịng giao dịch Âu Cơ .34 2.1.3.3.4 Kết hoạt động kinh doanh Phòng giao dịch Âu Cơ .36 2.2 Thực trạng tín dụng DNV&N phịng giao dịch Âu Cơ 36 2.2.1 Quy trình tín dụng với khách hàng doanh nghiệp 36 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 45 2.2.3 Thực trạng tín dụng DNV&N phịng giao dịch Âu Cơ .45 2.2.3.1 Cơ cấu dư nợ theo thời hạn DNV&N PGD Âu Cơ 46 2.2.3.2 Cơ cấu dư nợ theo tài sản đảm bảo DNV&N PGD Âu Cơ 48 SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 2.2.3.3 Cơ cấu dư nợ theo lĩnh vực kinh doanh DNV&N PGD Âu Cơ .48 2.2.4 Doanh số thu nợ với DNV&N PGD Âu Cơ 49 2.2.5 Tình hình nợ hạn DNV&N PGD Âu Cơ .50 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng DNV&N NH TMCP Á Châu – CN Thăng Long-PGD Âu Cơ 53 2.3.1 Kết đạt 53 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 54 2.3.2.1 Mặt hạn chế 54 2.3.2.2 Nguyên nhân .56 2.3.2.2.1 Nguyên nhân khách quan 56 2.3.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan 57 3.1.1 Chủ trương phát triển DNV&N nhà nước .59 3.3.1 Đối với phủ 70 KẾT LUẬN 72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 DANH MỤC BẢNG BIỂU 74 SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 LỜI MỞ ĐẦU Qua gần 20 năm đổi đất nước ta có bước tiến mạnh mẽ đạt thành tựu quan trọng mặt từ kinh tế, văn hóa đến xã hội Việc gia nhập vào tổ chức thương mại giới WTO mở giai đoạn hội nhập phát triển sâu rộng kinh tế nước ta, đem lại nhiều thuận lợi khơng thách thức cho doanh nghiệp Các doanh nghiệp vừa nhỏ bước tham gia vào nên kinh tế thị trường, phận doanh nghiệp chiếm tỷ lệ lớn cấu doanh nghiệp kinh tế đóng vai trị quan trọng việc đóng góp vào tổng sản phẩm quốc nội giải lượng lao động đáng kể cho kinh tế Yếu tố vốn ln vấn đề trọng tâm mang tính định tới việc mở rộng tăng hiệu sản xuất doanh nghiệp vừa nhỏ Hiện có nhiều nguồn cấp vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ nhiên vốn vay từ ngân hàng thương mại số nguồn vốn chủ yếu mà doanh nghiệp hướng tới Tuy nhiên việc cấp tín dụng cho loại hình doanh nghiệp ẩn chứa nhiều rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt ngân hàng thương mại phải có sách chiến lược cụ thể có tầm nhìn để tăng hiệu tín dụng Thấy tầm quan trọng tiềm doanh nghiệp vừa nhỏ, NHTMCP Á Châu, chi nhánh Thăng Long, phòng giao dịch Âu Cơ xác định DNV&N khách hàng mục tiêu Tuy nhiên, chất lượng tín dụng có doanh nghiệp vừa nhỏ-nhóm khách hàng quan trọng chiếm dư nợ tín dụng cao nhất- cịn tồn hạn chế.Hiệu sử dụng vốn khơng cao, dư nợ cho vay với DNV& thấp so với tổng nguồn vốn huy động được, cấu tín dụng không đồng đều, Nhất điều kiện cạnh tranh gay gắt ngân hàng việc nâng cao chất lượng cần thiết Xuất phát từ thực tế em chọn đề tài” Nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-Chi nhánh Thăng Long- Phòng giao dịch Âu Cơ’ SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 Bài luận chia làm ba phần: Phần I: Cơ sở lý thuyết hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại cổ phần Phần II: Thực trạng hoạt động tín dụng DNV&N NHTMCP Á ChâuCN Thăng Long-PGD Âu Cơ Phần III : Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng cho DNV&N NHTMCP Á Châu- CN Thăng Long- PGD Âu Cơ Do kiến thức chuyên mơn kinh nghiệm thực tế cịn nhiều hạn chế nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu xót, em mong nhận đóng góp thầy để chun đề hồn thiện đầy đủ SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ THUYẾT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTM 1.1 Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Giới thiệu ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Quá trình hình thành Sự hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với phát triền sản xuất hàng hóa Qúa trình phát triển kinh tế điều kiện cần thiết cho phát triển ngân hàng Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng Việc lưu hành đồng tiền riêng quốc gia vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại giao lưu quốc tế tạo yêu cầu đúc đổi tiền cửa trung tâm thương mại Người làm nghề đúc tiền thu lợi nhuận chênh lệch giá mua giá bán qua việc đổi tiền Người làm nghề đổi tiền thường có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn, để tăng thêm lợi nhuận họ thực việc cất giữ tiền lãnh chúa, nhà buôn…Việc cất giữ hộ nhiều người khác điều kiện để thực toán hộ tốn khơng dùng tiền mặt, tăng khả đa dạng hóa loại tiền, tăng qui mơ tài sản người kinh doanh tiền tệ Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạc vàng) chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, toán hộ, vừa đúc tiền, họ trở thành nhà buôn tiền Từ kinh nghiệm, nhà bn tiền nhận thấy ln có người tiền gửi vào người lấy tiền ra, tất tiền khơng rút lúc nên ln có lượng tiền quỹ Do tính chất vơ danh tiền, họ dùng phần tiền gửi vay Ngân hàng đời Hấp dẫn lợi nhuận lớn từ hoạt động cho vay dựa tiền gửi, ngân hàng tìm cách mở rộng quy mơ huy động cách trả lãi người gửi Ngày bên cạnh đa dạng hóa sản phẩm huy động cho vay ngân hàng cung cấp thêm nhiều dịch vụ tiện ích khác như: Uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, quản lí tài chính… Trên phương diện xem xét loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, ngân hàng định nghĩa: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Theo luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại Trung gian tài Trong kinh tế, có hai loại cá nhân tổ chức: (1): Các cá nhân tổ chức tạm thời thiếu hụt chi tiêu (2): Các cá nhân tổ chức tạm thời thặng dư chi tiêu Khi tiền chuyển trực tiếp từ nhóm (2) sang nhóm (1) tạo quan hệ tài trực tiếp Quan hệ bị nhiều giới hạn không phù hợp quy mô, thời gian, không gian, Do vậy, cần có trung gian tài làm nhiệm vụ luân chuyển tiền từ nhóm (2) sang nhóm (1) Ngân hàng tổ chức tài có hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư Với chun mơn hóa, ngân hàng giảm chí phí giao dịch Một đóng góp khác ngân hàng sẵn sang chấp nhận khoản vay nhiều rủi ro lại phát hành chứng khốn rủi ro cho người gửi tiền Sự hiệu ngân hàng thể khả thẩm định Sự phân bổ khơng thơng tin lực phân tích thơng tin gọi tình trạng thơng tin khơng cân xứng tạo khả sinh lợi cho ngân hàng, nơi có chun mơn kinh nghiệm đánh giá cơng cụ tài có khả lựa chọn công cụ với yếu tố rủi ro - lợi nhuận hấp dẫn Tạo phương tiện toán Các ngân hàng thợ vàng tạo phương tiện toán phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ thay tiền kim loại trở thành phương tiện lưu thông, phương tiện cất giữ Cùng với phát triển kinh tế mạnh mẽ tiền giấy đời Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, với số dư tài khoản ngân hàng, khách hàng chi trả hàng hóa dịch vụ theo yêu cầu Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ gồm: SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 (1) Tiền giấy lưu thông (M0) (2) Tổng tiền mặt tiền ngân hàng thương mại gửi ngân hàng trung ương (M1) (3) Tổng M1 cộng với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (M2) (4)Tổng M2 cộng với khoản tiết kiệm khác gửi tổ chức tín dụng (M3) Toàn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán tài khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng sử dụng khoản vay để chi trả tạo khoản phải thu (tức tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay Trong thông qua ngân hàng riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa, tồn hệ thống tạo khối lượng tiền gửi (phương tiện tốn) gấp đơi thơng qua hoạt động cho vay Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Ngân hàng đưa khách hàng nhiều hình thức tốn toán séc, ủy nhiệm chi Nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng toán bù trừ qua ngân hàng trung ương trung tâm toán Cơng nghệ tốn qua ngân hàng hiệu cao quy mô công nghệ mở rộng Nhiều hình thức tốn chuẩn hóa góp phần tạo tính thống tốn ngân hàng quốc gia ngân hàng giới Các trung tâm toán quốc tế lập tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng thành trung tâm toán quốc tế quan trọng có hiệu cho kinh tế 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng với chủ thể kinh tế Tín dụng ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng lẫn tư cách người cấp tín dụng Tuy nhiên, nói tới tín dụng ngân hàng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay SV: Nguyễn Thị Thành Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 -Chủ động nắm bắt diễn biến lãi suất thị trường nước, xây dựng sách lãi xuất linh hoạt, lãi xuất ưu đãi phù hợp sách khách hàng trọngnhững khách hàng có số dư tiền gửi, tiền vay lớn - Tiếp tục đẩy mạnh biện pháp huy động vốn quản lý vốn có hiệu quả, khai thác nguồn tiền gửi có lãi xuất thấp, tạo điều kiện hạ lãi suất cho vay -Mở rộng mạng lưới tiết kiệm nhằm khia thác tối đa nguồn vốn nhàn rỗi, đảm bảo vốn huy động đáp ứng đủ nhu cầu tín dụng -Phải tuân thủ nghiêm túc quy trình, quy định, quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay, kiểm tra trước, sau cho vay, xử lý nợ, phân loại nợ trích lập dự phịng để xử lý rủi ro; bên cạnh đó, nghiêm cấm Ngân hàng thơng đồng với tổ chức, cá nhân bên để giải cho vay qua trung gian, cho vay đảo nợ - Kiên không để phát sinh nợ xấu nhóm 3, 4, PGD Âu Cơ tập trung liệt thu hồi nợ xử lý rủi ro, rà soát cụ thể khoản nợ xử lý, giao kế hoạch tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt khoản nợ xử lý rủi ro, có kiểm điểm hàng tháng, hàng quý để nâng cao hiệu hoạt động - Nỗ lực, chủ động khách hàng tiếp tục hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý bảo đảm tiền vay để tăng cường trách nhiệm, nghĩa vụ người vay, tạo sở kinh tế pháp lý thu hồi nợ, phấn đấu giảm tỷ lệ cho vay khơng có bảo đảm tài sản - Bên cạnh đó, đào tạo chun sâu đội ngũ nhân viên tín dụng nhân tố định thành bại hoạt động kinh doanh Đào tạo theo hướng nhân viên tín dụng có đủ lực chun mơn, đạo đức nghề nghiệp tư kinh tế thị trường điều kiện kinh tế hội nhập kinh tế quốc tế khu vực Có Phòng giao dịch Âu Cơ thu hút lượng khách hàng đơng đảo, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tốc độ tăng trưởng phát triển nhanh tạo nên thành công ngân hàng ACB 3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay DNV&N NHTMCP Á Châu-CN Thăng Long-PGD Âu Cơ 3.2.1 Xây dựng chiến lược huy động vốn hiệu Nguồn vốn dồi dào, ổn định tạo cho PGD tiềm lực tài mạnh giúp PGD mở rộng tín dụng, đáp ứng nhu cầu đa dạng từ phía khách hàng Muốn PGD cần xây chiến lược sau: SV: Nguyễn Thị Thành 64 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 Thực mở rộng tín dụng cần phải có giải pháp đồng như: sách tín dụng phù hợp, đổi quy trình cho vay, nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên, tăng cường hoạt động Marketing khách hàng Luôn coi trọng, tích cực cải thiện nâng cao mối quan hệ với khách hàng truyền thống, ưu đãi lãi suất, phí suất tín dụng, có hình thức khuyến phương thức toán, thẻ Quảng bá thương hiệu giữ vững uy tín ngân hàng Tăng cường mạnh mẽ công tác tiếp thị, quảng bá hình ảnh Phịng giao dịch, lựa chọn phân loại khách hàng để áp dụng chế chăm sóc khách hàng, thiết lập phận chuyên trách chăm sóc trì quan hệ tốt với khách hàng chiến lược Tạo uy tín với khách hàng thơng qua giao dịch trực tiếp, thái độ phục vụ niềm nở, chu đáo, tăng cường dịch vụ tiện ích bổ trợ cho hoạt đơng huy động vốn như: Tiện ích tốn, rút tiền nhanh chóng… 3.2.2 Xây dựng sách tín dụng phù hợp, đổi quy trình cho vay Trong năm 2012, kinh tế dự báo phải đối mặt với khó khăn như: lạm phát, tốc độ tăng trưởng kinh tế chưa cao Do tốc độ tăng trưởng tín dụng khơng q cao so với 2011 Các ngân hàng quan tâm nhiều đến khách hàng truyền thống mình, sau ưu tiên xem xét cho vay đối tượng hỗ trợ từ phủ, từ tổ chức tín dụng có uy tín IMF, ADB… Việc thực đa dạng hóa khách hàng cho vay cần quan tâm Thực thi sách lãi suất cho vay, phí suất tín dụng linh hoạt phù hợp với khách hàng, khoản vay Điều thực cần thiết hoàn cảnh cạnh tranh ngân hàng ngày gắt gao, liệt Cùng với thực cấu lại khoản nợ, thời hạn nợ, hỗ trợ đối tương vay việc thực sản xuất kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm Đa dạng hóa hình thức tài sản đảm bào, linh động có ưu đãi hình thức đảm bảo.Chấp nhận TSĐB có giá trị thấp Khi tiến hành giám sát trình cho vay, ngân hàng cần có phương pháp quản lý hiệu quả, có sách linh hoạt, phù hợp với loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ Đa dạng hóa hình thức cho vay Trước nhu cầu vốn ngày cấp thiết DNV&N loại hình doanh nghiệp khác, ngân hàng cần có biện pháp để nâng cao chất lượng tín dụng, tìm kiếm hình thức, phương thức cho vay mới, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn thành phần kinh tế như: Cho vay dựa tài khỏan phải thu doanh nghiệp, cho vay thông qua việc mua lại khỏan SV: Nguyễn Thị Thành 65 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 phải thu Qua đó, góp phần nâng cao uy tín doanh số cho vay, chất lượng tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng bao gồm quy định giới hạn cho vay khách hàng, nhóm khách hàng, quy định thời gian cho vay, TSĐB vay, khoản phí dịch vụ, hình thức xử lý nợ có vấn đề vấn đề khác có liên quan đến hoạt động tín dụng Để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu hoạt động cho vay, kiểm soát, hạn chế rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, thiết phải xây dựng sách tín dụng qn phù hợp, thích ứng với mơi trường kinh doanh, với đặc điểm NHTM, giúp phát huy mạnh, khắc phục hạn chế điểm yếu nahừm mục tiêu an toàn sinh lợi Cụ thể: *Đổi chế, sách tín dụng nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu quả, bước phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Thủ tục cấp tín dụng theo hướng đơn giản hóa, thuận tiện, phù hợp với đặc điểm kinh doanh nhóm khách hàng, khoản vay Những quy định thủ tục rõ ràng đơn giản làm giảm chi phí giao dịch, tránh tâm lý e ngại khách hàng vay vốn, có phương thức cho vay đa dạng để phù hợp với DNV&N, tăng khả cạnh tranh ngân hàng với ngân hàng khác *Hồn thiện sách tín dụng, đảm bảo vừa huy động tiền gửi vào ngân hàng, vừa đảm bảo ngân hàng kinh doanh có lãi, bảo tồn vốn, khuyến khích doanh nghiệp nhanh chóng tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Bằng việc áp dụng sách lãi suất linh hoạt, phù hợp với đối tượng vay, vay; thực trì tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao cho vay trung dài hạn để mở rộng quy mơ tín dụng, theo nâng cao đưược chất lượng tín dụng ngân hàng *Có sách khách hàng phù hợp: thực nhiều ưu đãi với nhóm khách hàng truyền thống, có nhiều khuyến hấp dẫn với nhóm khách hàng tiềm năng… Ln có điều chỉnh theo dõi kịp thời đến thời hạn tín dụng kỳ hạn nợ kỳ Thời hạn tín dung trung bình nhỏ, rủi ro ngân hàng thấp, tăng tính khoản khoản tài trợ Bên cạnh cần quan tâm đến sách tài sản đảm bảo, thực linh hoạt sách để doanh nghiệp có nhiều hội tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Quy trình cho vay trình tự thực việc cấp tín dụng theo nguyên tắc, thủ tục, đồng thời tuân thủ quy định pháp luật sách cho vay ngân hàng Ngân hàng cần có hệ thống thơng tin tốt xác, kịp thời, SV: Nguyễn Thị Thành 66 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 thuận tiện cho việc tiến hành thẩm định dự án khách hàng, đưa kết luận cho vay nhanh chóng, kịp thời Trong q trình cho vay, ln có biện pháp để kiểm tra, giám sát trình tự nghiệp vụ, sai sót mắc phải, hạn chế rủi roc ho ngân hàng Có biện pháp để thực quy trình cho vay nhanh gọn, thủ tục bớt rườm rà, tuân thủ đầy đủ quy định cho vay NHNN 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án khách hàng Thẩm định dự án, khách hàng công đoạn quan trọng quy trình tín dụng, trước đến định cho vay ngân hàng Nâng cao chất lượng thẩm định dự án khách hàng cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Trước hết, nhân viên tín dụng cần phải khơng ngừng nâng cao trình độ mình, đa phần tốt nghiệp trường kinh tế nên kiến thức kỹ thuật, xây dựng chưa nhiều Ngân hàng phải ln có thay đổi, tích cực áp dụng phương pháp thẩm định mới, đại sở tham khảo, học hỏi ngân hàng khác hệ thống ngân hàng tiên tiến giới Nâng cao nghiệp vụ đánh giá khách hàng: Các khách hàng đến vay tiền phải gửi đến ngân hàng báo cáo tài chứng minh tình hình tài chính, lực pháp lý bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết kinh doanh, tình hình thị trường sản phẩm khách hàng, tình hình kinh tế uy tín khách hàng…Nhân viên tín dụng vào để đánh giá cách tổng quát khả tài chính, khả trả nợ nguồn trả nợ khách hàng Ngồi ra, để xác minh thơng tin khách hàng, nhân viên tín dụng cần phải thu thập thêm thơng tin từ bên ngồi, từ người vay vốn bạn hàng họ nữa…Bên cạnh cịn phải kiểm tra thêm tình hình tín dụng trước khách hàng qua trung tâm lưu trữ thơng tin khách hàng, nắm bắt, hiểu rõ khách hàng Nếu không, việc định điều kiện thiếu thông tin hay thơng tin khơng xác yếu tố tác động không nhỏ tới hiệu hoạt động tín dụng 3.2.4 Đẩy mạnh cơng tác quản trị rủi ro Trong hoạt động cho vay chứa đựng rủi ro tín dụng, việc khách hàng chậm trả không trả khoản vay Nguyên nhân rủi ro tín dụng bắt nguồn từ việc khách hàng hoạt động kinh doanh không hiệu dẫn đến không trả nợ khách hàng cố tình khơng trả khoản vay cho ngân hàng Đối với DNV&N nguy khó thu hồi nợ vay cao DN hoạt SV: Nguyễn Thị Thành 67 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 động với quy mô nhỏ, hiệu sản xuất cịn hạn chế….Như để có chất lượng tín dụng DNV&N cao ngân hàng cần có cơng tác quản trị rủi ro tốt Cụ thể: -Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro Phịng giao dịch, có phân cơng rõ rang cá nhân hay phận Tách chức quan hệ khách hàng, thẩm định rủi ro độc lập, định tín dụng quản lý nợ với việc phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan Thực giám sát kiểm soát chặt chẽ, thương xuyên nhân viên cấp liên quan tới cấp tín dụng phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập -Tăng cường hiệu hoạt động phòng Quản trị rủi ro Có sách hoạt động cụ thể sát cho phòng quản trị rủi ro nhằm tăng hiệu thẩm định tín dụng đặc biệt khách hàng mới, khách hàng cho vay vượt mức, khách hàng cho vay khơng có tài sản đảm bảo… 3.2.5 Nâng cao hoạt đông Marketing khác Bên cạnh việc tìm hiểu khách hàng, ngân hàng cần phải trọng đến công tác tiếp thị khách hàng Hiện nay, ngân hàng đua mở rộng mạng lưới, thị phần mình, trước sức cạnh tranh lớn từ ngân hàng 100% vốn nước ngoài, ngân hàng khác liên tục mở thời gian gần Vì nên hoạt động tiếp thị với khách hàng cần thiết Mặc dù xác định DNV&N đối tượng khách hàng tiềm ngân hàng, song việc tiếp thị, quảng bá với đối tượng chưa quan tâm mức Do đó, Phịng giao dịch cần đẩy mạnh hoạt động Marketing DNV&N thơng qua việc thực đồng nhiều sách như: sách sản phẩm, thơng tin, tốn, phân phối, giao tiếp Và để tăng cường công tác khách hàng, Phịng giao dịch nên trì việc tổ chức hội nghị khách hàng thường niên Đây không buổi gặp mặt, chia sẻ hội, thành cơng khách hàng, ngân hàng với nhau, mà cịn dịp để bày tỏ lời cảm ơn chân thành ngân hàng khách hàng, đối tác hợp tác bền chặt hiệu năm qua Tại hội nghị, ngân hàng cịn giới thiệu sản phẩm, dịch vụ mình, đồng thời nắm bắt cụ thể nhu cầu khách hàng truyền thống mình, để phục vụ cách thích hợp, hiệu quả, tận tình chuyên nghiệp 3.2.6 Cải thiện chất lượng đội ngũ nhân viên tín dụng SV: Nguyễn Thị Thành 68 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 Chất lượng đội ngũ nhân viên tín dụng, đồng khả làm việc trình độ quản lý điều hành nhân viên lãnh đạo ngày quan trọng hoạt động ngân hàng Thực công tác quản lý nhân viên tín dụng theo hướng thường xuyên quan tâm tới việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ nhân viên tín dụng Chủ động, tích cực giáo dục nhân viên tín dụng khơng bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm ảnh hưởng đến thân, đến uy tín đơn vị Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại nhân viên tín dụng, đảm bảo chất lượng chun mơn nghiệp vụ, lực, thích ứng tốt với áp lực cạnh tranh ngày tăng công việc Song song với việc thực đào tạo, đào tạo lại việc tuyển dụng nhân viên tín dụng phải làm tốt, theo quy định ngân hàng, tuyển chọn nhân viên tín dụng có trình độ, nghiệp vụ vững vàng, có tư cách đạo đức, khả giao tiếp tốt khả chịu áp lực công việc cường độ cao Bên cạnh đó, cần có nhiều sách đãi ngộ, trợ cấp cho nhân viên tín dụng cách hợp lý Trong điều kiện chế thị trường nay, sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, trợ cấp xã hội ngày có ý nghĩa quan trọng, Bởi đội ngũ có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều cơng việc mang tính rủi ro cao Có vậy, đội ngũ nhân viên tín dụng phát huy hết khả năng, sức sáng tạo nhiệt tình làm việc lâu dài Đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí làm việc lành mạnh đạt hiệu cao 3.2.7 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Trước cạnh tranh từ ngân hàng hệ thống trung gian to khác việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng mang ý nghĩa vô quan trọng ro lớn Đẩy mạnh ứng dụng tiến công nghệ thông tin vào quản lý hoạt động kinh doanh, đặc biệt toán mở rộng dịch vụ ngân hàng nhằm cung ứng vốn, dịch vụ tiện ích phục vụ kinh tế Tăng cường công tác đào tạo, hướng dẫn gửi nhân viên học tập nước để vừa học hỏi kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, vừa nâng cao trình độ, làm chủ cơng nghệ nước mình, có hoạt động Online Banking phát triển mạnh mẽ 3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho DNV&N PGD Âu Cơ SV: Nguyễn Thị Thành 69 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 3.3.1 Đối với phủ Nhà nước, Chính phủ cần có sách ưu đãi, hỗ trợ cho DNV&N nhiều nữa, ưu tiên với doanh nghiệp thành lập Đồng thời nhà nước cần hỗ trợ đào tạo thêm cho DNV&N công nghệ, kinh nghiệm, trình độ tổ chức quản lý… Nhà nước cần hoàn thiện sở pháp lý thuận lợi để doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng tổ chức tín dụng Chính phủ cần sớm ban hành văn bảo pháp luật để tạo hành lang pháp lý thơng thống cho DNV&N có điều kiên phát huy nội lực Thành lập nhiều quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNV&N Với hình thức này, DNV&N có dự án khả thi vay vốn tín dụng ngân hàng mà khơng cần có tài sản chấp Nhà nước cần có biện pháp để phát huy tốt vai trị kiểm tốn kiểm tốn nội cách nâng cao vai trò, phối hợp đồng hoạt động kiểm toán nội với loại hình kiểm tốn khác Tiến hành cụ thể hóa chuẩn mực kiểm tốn cho phù hợp với thơng lệ chuẩn mực kiểm toán quốc tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt nam Ngân hàng nhà nước quan quản lý nhà nước tiền tệ, tín dụng hoạt động Ngân hàng Do đó, vai trị định hướng NHNN quan trọng, đảm bảo cho hoạt động tổ chức tín dụng diễn thơng suốt lành mạnh Ngân hàng Nhà nước cần phải: *Tiếp tục hoàn thiện xây dựng, củng cố sách cho vay DNV&N, loại hình doanh nghiệp khác *Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin phân tích tín dụng CIC, CIC nghiên cứu, thu thập thông tin phép cung cấp thơng tin tín dụng, xếp hạng tín dụng, nâng cấp phần mềm quản lý tăng tốc độ cập nhập thông tin *Nâng cao hiệu công tác tra, giám sát, hồn thiện cơng tác tra nghiệp vụ trình độ đội ngũ tra Từ ngân hàng Nhà nước có đánh giá an tồn hay khơng an tồn hệ thống NHTM NHNN cần kiên xử lý sai phạm NHTM để nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời thường xuyên cập nhật thông tin để hỗ trợ xử lý kịp thời, tháo gỡ khó khăn, vướng mắc hoạt động tín dụng NHTM *NHNN cần quy định chuẩn mực hệ thống chi tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng, từ NHTM dùng làm mục tiêu phấn đấu nâng cao chất lượng tín dụng Các hệ thống tiêu cần phản ánh chất lượng tín dụng phương diện: khả sử dụng vốn, chất lượng khách hàng, hiệu SV: Nguyễn Thị Thành 70 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 hoạt động tín dụng, tất nhiên phải quy định giới hạn tỷ lệ nợ hạn để ngân hàng xác định mục tiêu ngưỡng an toàn 3.3.3 Đối với ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Tăng tính tự chủ Phịng giao dịch, tổ chức buổi trao đổi nhân viên tín dụng, cơng ty thẩm định giá Địa Ốc ACB (AREF), ban phê duyệt,… giải bất cập hồ sơ tín dụng Cần có phân chia rõ ràng sách khách hàng Phịng giao dịch tránh tình trạng tranh giành Phịng giao dịch ngân hàng, quy hồ sơ tín dụng khách hàng Phòng giao dịch khác Phòng giao dịch, tạo thuận lợi cho việc kiểm soát, giải ngân Thực nghiên cứu để đề xuất với NHNN bổ sung, hoàn thiện quy chế cho vay quy định khác tạo điều kiện cho DNV&N dễ dàng tiếp cận vốn vay Cần sớm hồn thiện quy trình cho vay DNV&N theo hướng đơn giản, khoa học Sửa đổi quy trình cho vay, rút ngắn thời gian cho vay hoạt động đầu tư, tạo gói sản phẩm kết hợp giúp khách hàng giảm chi phí Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng nữa, chuyên nghiệp hóa đội ngũ cán công tác quản trị rủi ro, khâu thẩm định, phân tích đánh giá dự án lớn Đẩy mạnh tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát kịp thời sai sót, vi phạm q trình cho vay, góp phần hạn chế rủi ro, tổn thất cho ngân hàng Nâng cao trách nhiệm, quyền hạn tính độc lập cán kiểm tra, kiểm sốt nội SV: Nguyễn Thị Thành 71 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 KẾT LUẬN Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỷ trọng lớn có vai trò ngày quan trọng kinh tế Chính mà tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ ưu tiên với các ngân hàng thương mại nhằm nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ngoại lệ, ngân hàng từ thành lập hướng tới khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, chủ trương tiếp tục trì suốt năm Phòng giao dịch Âu Cơ thành lập nhanh chóng tăng nhanh chóng mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp vừa nhỏ Dư nợ với nhóm khách hàng khơng ngừng nâng cao;nợ xấu, nợ khó địi kiểm sốt mức thấp Tuy nhiên PGD Âu Cơ tồn số hạn chế : Cơ cấu tín dụng tập trung nhiều lĩnh vực thương mại dịch vụ, thủ tục, quy định cứng nhắc , Muốn tiếp tục hoàn thành tiêu đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng, PGD cần trọng sách nhân sự,chính sách marketing, nâng cao chất lượng thẩm định , Cùng với đó, ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu nên hỗ trợ PGD công tác đào tạo cán bộ, tăng cường trao đổi thông tin, thực công tác kiểm tra giám sát cách thường xuyên Khi biện pháp sớm triển khai, với việc bổ sung thêm nhân trẻ nhiệt huyết, PGD đẩy mạnh quy mô, hiệu quả, đem lại doanh thu lớn cho ngân hàng, giúp ACB giữ vững đầu ngân hàng thương mại quốc doanh Do hiểu biết thân thời gian nghiên cứu có hạn nên chun đề khơng thể tránh khỏi khiếm khuyết, em mong nhận ý kiến đóng góp thầy để viết thêm hồn thiện SV: Nguyễn Thị Thành 72 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Sách ‘Quản trị ngân hàng thương mại’, NXB:Đại học kinh tế quốc dân, PGS.TS Phan Thị Thu Hà Sách ‘Tài doanh nghiệp’,NXB:Đại học kinh tế quốc dân, PGS.TS Lưu Thị Hương Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Luật doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29 tháng 11 năm 2011 Nghị định 56/2009/NĐ-CP nhằm cụ thể hóa chủ trương phát triển DNV&N Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN Báo điện tử vneconomy.vn Trang điện tử ACB.com.vn 10 Báo cáo hoạt động NHTMCP Á Châu-CN Thăng Long-PGD Âu Cơ năm 2011 SV: Nguyễn Thị Thành 73 Tài doanh nghiệp 50A CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP 2012 DANH MỤC BẢNG BIỂU Ký hiệu Tên bảng biểu Số trang 1.1 Phân loại doanh nghiệp vừ nhỏ theo quy mô vốn số lao động 11 2.1 Cơ cấu tổ chức NHTMCP Á Châu- Chi nhánh Thăng Long 24 2.2 Cơ cấu tổ chức NHTMCP Á Châu-CN Thăng Long-PGD Âu Cơ 25 2.3 Thực trạng huy động vốn PGD Âu Cơ 35 2.4 Bảng dư nợ tín dụng PGD Âu Cơ 36 2.5 Bảng kết sản xuát kinh doanh PGD Âu Cơ 38 2.6 Biểu đồ dư nợ theo thành phần kinh tế PGD Âu Cơ 47 2.7 Bảng tình hình vay vốn DNV&N PGD Âu Cơ 47 2.8 Biểu đồ tình hình vay vốn DNV&N PGD Âu Cơ 48 2.9 Bảng dư nợ theo thời hạn DNV&N PGD Âu Cơ 49 2.10 Bảng cấu dư nợ DNV&N theo TSĐB PGD Âu Cơ 50 2.11 Bảng cấu dư nợ DNV&N theo lĩnh vực kinh doanh 51 2.12 Bảng doanh số thu nợ DNV&N PGD Âu Cơ 51 2.13 Bảng tỷ lệ nợ hạn DNV&N PGD Âu Cơ 53 2.14 Bảng cấu nhóm nợ DNV&N PGD Âu Cơ 54 SV: Nguyễn Thị Thành 74 Tài doanh nghiệp 50A ... gắt ngân hàng việc nâng cao chất lượng cần thiết Xuất phát từ thực tế em chọn đề tài” Nâng cao chất lượng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu-Chi nhánh Thăng Long-. .. tiềm doanh nghiệp vừa nhỏ, NHTMCP Á Châu, chi nhánh Thăng Long, phòng giao dịch Âu Cơ xác định DNV&N khách hàng mục tiêu Tuy nhiên, chất lượng tín dụng có doanh nghiệp vừa nhỏ- nhóm khách hàng. .. ngân hàng thương mại cổ phần Phần II: Thực trạng hoạt động tín dụng DNV&N NHTMCP Á ChâuCN Thăng Long-PGD Âu Cơ Phần III : Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng cho DNV&N NHTMCP Á Châu-