MÔ HÌNH CAMELS VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

35 4.1K 46
MÔ HÌNH CAMELS VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TIỂU LUẬN ĐỀ TÀI: MÔ HÌNH CAMELS VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM MỤC LỤC 1 1 I. TỔNG QUAN VỀ MÔ HÌNH CAMELS I. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN MÔ HÌNH CAMELS Hệ thống đánh giá CAMELS do Cục Quản lý các tổ hợp tín dụng Hoa Kỳ (National Credit Union Administration - NCUA) xây dựng và được thông qua năm 1987, song không chỉ có Hoa Kỳ mà còn có nhiều nước trên thế giới áp dụng. Sau khủng hoảng kinh tế châu Á 1997, hệ thống CAMELS được Quỹ Tiền tệ Quốc tế và Nhóm Ngân hàng Thế giới khuyến nghị áp dụng ở các nước bị khủng hoảng như một trong các biện pháp để tái thiết khu vực tài chính. Hệ thống đánh giá này được sử dụng bởi ba giám sát ngân hàng liên bang (Cục Dự trữ Liên bang, FDIC và OCC) và các cơ quan giám sát tài chính khác để cung cấp một bản tóm tắt thuận tiện điều kiện ngân hàng tại một thời điểm Hệ thống CAMELS là hệ thống xếp hạng, giám sát tình hình ngân hàng của Mỹ và được coi là chuẩn mực đối với hầu hết các tổ chức trên toàn thế giới khi đánh giá hiệu quả, rủi ro của các ngân hàng nói riêng và các tổ chức tín dụng (TCTD) nói chung. CAMELS là chữ viết tắt tiếng Anh của: • C: Capital Adequacy – Mức độ an toàn vốn; • A: Asset Quality – Chất lượng tài sản có; • M: Management – Quản lý; • E: Earnings – Lợi nhuận; • L: Liquidity – Thanh khoản; • S: Sensitivity to Market Risk – Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường. Mô hình đánh giá CAMEL chủ yếu dựa trên các yếu tố tài chính, thông qua thang điểm để đánh giá tình trạng vững mạnh của các tổ chức tài chính. Ban đầu, việc đánh giá dựa trên 5 tiêu chí: vốn (C), chất lượng tài sản (A), quản lý (M), Lợi nhuận (E) và mức thanh khoản của tổ chức tài chính (L). Thành phần thứ sáu – mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường của ngân hàng (S), đã được bổ sung vào năm 1997, vì thế chữ viết tắt đã được thay đổi để CAMELS. Kết quả phân tích, đánh giá trên sẽ giúp các nhà phân tích chia hệ thống TCTD theo thang điểm từ 1 đến 5. Các ngân hàng với xếp hạng của 1 hoặc 2 được coi là để trình bày ít, nếu có, mối quan tâm giám sát, trong 2 2 khi các ngân hàng với các xếp hạng của 3, 4, hoặc 5 hiện nay trung bình đến mức độ cực đoan quan tâm giám sát. Hiện nay, một số quốc gia trên thế giới đã tiên phong trong việc điều chỉnh hệ thống phân tích, đánh giá các TCTD trên cơ sở của mô hình CAMELS bằng cách bổ sung thêm các yếu tố phi tài chính vào hệ thống phân tích, điển hình trong số đó là Nhật Bản. Trước năm 2007, Nhật Bản vẫn sử dụng kết quả đánh giá theo mô hình CAMELS và báo cáo xếp hạng tín dụng nội bộ của các tổ chức độc lập như: Moody’s, S&P, Fitch,… làm căn cứ đánh giá, dự báo tình trạng của các tổ chức tín dụng. Sau năm 2007, nhận rõ ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế tác động đến hệ thống ngân hàng qua bài học từ cuộc khủng hoảng kinh tế bắt nguồn ở Thái Lan 1997, Nhật Bản đã xây dựng mô hình xếp hạng ngân hàng FIRST một cách đầy đủ và toàn diện hơn, xét trên 10 yếu tố thiên về quản lý (phi tài chính) như: Quản lý kinh doanh, tuân thủ pháp luật, quản lý bảo vệ khách hàng, quản lý rủi ro toàn diện, quản lý vốn,v.v… Sự khác nhau giữa hệ thống CAMELS và hệ thống FIRST được thể hiện trong bảng sau: Sự khác nhau giữa hệ thống CAMELS và hệ thống FIRST Mô hình CAMELS Mô hình FIRST - Tập trung vào phân tích tình hình tài chính. - Dự đoán sự phá sản của ngân hàng và quyết định các hành động thực thi có điều tiết. - Cán bộ thanh tra ít được đào tạo cũng có thể hiểu và thực hiện các phân tích. - Sổ tay của cán bộ thanh tra rất dễ sử dụng. - Được xếp hạng từ 1 đến 5 cho 6 yếu tố với một xếp hạng tổng hợp - Tập trung vào các khía cạnh tài chính. - Khích lệ các nỗ lực của từng ngân hàng để cải thiện công tác quản lý. - Cán bộ thanh tra có kinh nghiệm cận phải thảo luận thấo đáo với ngân hàng. - Cán bộ thanh tra phải áp dụng sổ tay phức tạp. - Được xếp hạng từ A đến D cho 10 yếu tố mà không có xếp hạng tổng hợp. Nguồn: Ứng dụng mô hình Camels trong hệ thống giám sát ngân hàng, số 14, tr.19, Tạp chí Thị trường tài chính tiền tệ. II. CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THEO MÔ HÌNH CAMELS Phân tích theo chỉ tiêu CAMELS dựa theo sáu yếu tố cơ bản được sử dụng để đánh giá hoạt động của một ngân hàng, đó là Mức độ an toàn vốn, Chất lượng tài sản có, Quản lý, Lợi nhuận, Thanh khoản và Mức độ nhạy cảm thị trường. 3 3 1. Capital Adequacy – Mức độ an toàn vốn Mức độ an toàn vốn thể hiện số vốn tự có để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng càng chấp nhận nhiều rủi ro (ví dụ như trong phạm vi một danh mục cho vay) thì càng đòi hỏi phải có nhiều vốn tự có để hỗ trợ hoạt động của ngân hàng và bù đắp tổn thất tiềm năng liên quan đến mức độ rủi ro cao hơn. Các chỉ tiêu cụ thể được sử dụng để phân tích vốn gồm: - Cơ cấu vốn, tập trung vào mức độ quan trọng tương đối của vốn cấp 1, cấp 2 : Vốn cấp 2 tối đa bằng 100% vốn cấp 1. - Tỉ lệ an toàn vốn được tính theo tỉ lệ phần trăm của tổng vốn cấp I và vốn cấp II so với tổng tài sản đã điều chỉnh rủi ro của ngân hàng. - CAR = [(Vốn cấp I + Vốn cấp II)/(Tài sản đã điều chỉnh rủi ro)] * 100% - Chất lượng cổ đông có ảnh hưởng lớn. - Hệ số đòn bẩy tài chính L = tổng nợ phải trả/ vốn chủ sở hữu ( trung bình = 12.5 ) - Hệ số tạo vốn nội bộ ( internal capital generation ) ICG (%) = Lợi nhuận không chia/ Vốn cấp 1 (>12%) - Chất lượng và khả năng tài chính của các cổ đông; - Sự tham gia của các cổ đông trong ban giám đốc và quyền biểu quyết; - Những thay đổi trong cơ cấu vốn góp; - Chỉ số vốn dự trữ = Dự trữ mất vốn thực tế / Dự phòng mất vốn điều chỉnh theo CAMEL. Sau khi sử dụng các chỉ tiêu để đánh giá mức độ an toàn vốn, mô hình CAMELS xếp hạng vốn như sau: 1. Hạng 1: Đánh giá chỉ ra một mức vốn đầy đủ và sẵn sàng ứng phó với mọi vấn đề liên quan đến rủi ro của tổ chức. 2. Hạng 2: Một đánh giá cho thấy một mức độ hài lòng tương đối vốn tài chính đối với rủi ro của tổ chức. 3. Hạng 3: Một đánh giá chỉ ra ít hơn so với mức độ thỏa đáng vốn mà không hỗ trợ đầy đủ với rủi ro của tổ chức. Đánh giá cho thấy một nhu cầu cho cải tiến, 4 4 ngay cả khi mức vốn của tổ chức vượt quá mức tối thiểu các yêu cầu quy định và luật định. 4. Hạng 4: Đánh giá chỉ ra một mức thiếu vốn, khả năng tồn tại của tổ chức có thể bị đe dọa. Hỗ trợ của các cổ đông hoặc các nguồn bên ngoài khác hỗ trợ tài chính có thể được yêu cầu. 5. Hạng 5: Đánh giá cho thấy một mức độ báo động của tình trạng có thể thiếu vốn và khả năng tồn tại của tổ chức đang bị đe dọa. Cần có sự hỗ trợ ngay lập tức từ các cổ đông hoặc các nguồn khác bên ngoài. 2. Asset quality – Chất lượng tài sản Nội dung hoạt động chủ yếu của một ngân hàng thể hiện ở phía tài sản có thể hiện trên bảng cân đối kế toán của nó. Quy mô, cơ cấu và chất lượng tài sản có quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lượng tài sản có là chỉ tiêu tổng hợp nói lên chất lượng quản lý, khả năng thanh toán, khả năng sinh lời và triển vọng bền vững của một ngân hàng. Phần lớn rủi ro trong hoạt động ngân hàng đều tập trung ở phía tài sản của nó, nên cùng với việc đảm bảo có đủ vốn thì vấn đề nâng cao chất lượng tài sản có là yếu tố quan trọng đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn. Chất lượng tài sản của một tổ chức tài chính được đánh giá dựa trên những tiêu chí như: Đầy đủ các tiêu chuẩn bảo hiểm, tính đúng đắn của tín dụng, thực hành quản lý phù hợp xác định rủi ro thực tiễn; Đầy đủ các khoản dự phòng cho các thiệt hại của các khoản cho vay và cho thuê tài sản khác, xác định chính xác gía trị dự phòng; Sự đa dạng và chất lượng các khoản vay và danh mục đầu tư; Mức độ của các hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán và mức độ tiếp xúc với các đối tác trong hoạt động kinh doanh; Khả năng quản lý tài sản, kịp thời nhận dạng và thu thập các tài sản có vấn đề; Đầy đủ hệ thống kiểm soát nội bộ và hệ thống thông tin quản lý. Để đánh giá chất lượng tài sản có, người ta sử dụng một số chỉ tiêu sử dụng để phân tích như: - Danh mục cho vay/ Tổng tài sản = Dự nợ tín dụng / Tổng tài sản có. - Tốc độ tăng trưởng tín dụng = ( Dư nợ tín dụng cuối kỳ - Dư nợ tín dụng đầu kỳ) / Dư nợ tín dụng cuối kỳ. - Tỷ trọng dư nợ theo ngành = Dư nợ tín dụng theo ngành/ Dư nợ tín dụng . 5 5 - Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ ( 1,5% theo chuẩn quốc tế; 3,5% theo chuẩn Úc ). - Tỷ lệ nợ quá hạn / tổng dư nợ ( quốc tế : 5%; VN: 3% ). Xếp hạng chất lượng tài sản: - Hạng 1: Đánh giá cho thấy chất lượng tài sản đảm bảo và quản lý tín dụng thực tiễn. Chất lượng tài sản trong ngân hàng được quan tâm giám sát thường xuyên. - Hạng 2: Đánh giá chất lượng tài sản chỉ đạt yêu cầu và quản lý tín dụng đúng mức. Mức độ phân loại và giám sát tài sản chỉ đạt mức độ cho phép. Có một vài nguy cơ ảnh hưởng đến khả năng bảo toàn vốn và khả năng của quản lý. - Hạng 3: Đánh giá được chỉ định khi chất lượng tài sản hay quản lý tín dụng thực hành này là chưa đạt yêu cầu. Xu hướng có thể ổn định hoặc chỉ ra suy giảm chất lượng tài sản hoặc tăng nguy cơ rủi ro. Mức độ và mức độ nghiêm trọng của tài sản được phân loại, điểm yếu khác, và rủi ro đòi hỏi một cao mức độ quan tâm giám sát. Nói chung là có một nhu cầu để cải thiện quản lý tín dụng và quản lý rủi ro. - Hạng 4: Một đánh giá được giao cho các tổ chức tài chính với chất lượng tài sản thiếuhoặc thực hành quản lý tín dụng. Các cấp độ của các tài sản rủi ro và vấn đề là đáng kể, và kiểm soát không đầy đủ, và họ chịu tài chính tổ chức cho các tổn thất tiềm năng rằng, nếu không được kiểm soát, có thể đe dọa khả năng tồn tại. - Hạng 5: Một đánh giá của 5 đại diện cho chất lượng tài sản hoặc tín dụng phê bình thiếu thực hành quản lý trình bày một mối đe dọa sắp xảy ra của tổ chức khả năng tồn tại. 3. Management – Khả năng quản trị Một yếu tố quyết định hiệu quả kinh doanh và sự an toàn của ngân hàng là năng lực và chất lượng quản lý. Quản lý ngân hàng là tạo ra hệ thống các hoạt động thống nhất, phối hợp và liên kết các quá trình lao động của các cán bộ nhân viên từ các phòng ban đến hội đồng quản trị trong ngân hàng, nhằm đạt được mục tiêu kinh doanh ở mỗi thời kỳ đã xác định, trên cơ sở giảm thiểu các chi phí về nguồn lực. Nói đến chất lượng và năng lực quản lý là nói đến yếu tố con người trong bộ máy quản lý 6 6 và hoạt động, thể hiện ở các nội dung: (i) Đề ra được các chính sách kinh doanh đúng đắn và có hiệu quả; (ii) Xây dựng các thủ tục quản lý, điều hành các quy trình nghiệp vụ hợp lý, sát thực và đúng pháp luật; (iii) Tạo lập được cơ cấu tổ chức hợp lý, vận hành hiệu quả; (iv) Giảm thiểu rủi ro về đạo đức trong hệ thống quản lý. Ngoài ra, chất lượng và năng lực quản lý còn thể hiện ở khả năng nắm bắt kịp thời những tình huống bất lợi, nhận biết sớm các nguy cơ rủi ro tiềm ẩn đe doạ sự an toàn của ngân hàng để đưa ra những biện pháp đối phó kịp thời. Chất lượng quản lý cuối cùng được phản ánh ở tình hình tuân thủ đầy đủ luật pháp cũng như các quy chế hoạt động, hiệu quả kinh doanh và mức lợi nhuận thu được tăng lên, duy trì được khả năng thanh toán, sức cạnh tranh và vị thế của ngân hàng trên thị trường ngày một nâng cao, ngân hàng luôn phát triển bền vững trước những biến động trong và ngoài nước. Khả năng quản lý được xếp hạng như sau: - Hạng 1: Một đánh giá cho thấy hiệu suất mạnh mẽ của quản lý và hội đồng quản trị và thực hành quản lý rủi ro mạnh tương đối so với kích thước, của tổ chức phức tạp và hồ sơ rủi ro. Tất cả các rủi ro đáng kể nhất quán và hiệu quả xác định, đo lường, giám sát, và kiểm soát. Quản lý và hội đồng quản trị đã chứng minh khả năng kịp thời và thành công giải quyết vấn đề hiện tại và tiềm năng, rủi ro. - Hạng 2: Một đánh giá chỉ quản lý thỏa đáng và hiệu suất hội đồng quản trị và thực hành quản lý rủi ro liên quan đến kích thước của cơ sở giáo dục, hồ sơ phức tạp, và nguy cơ. Nói chung, những rủi ro và các vấn đề quan trọng là có hiệu quả xác định, đo lường, theo dõi, và kiểm soát. - Hạng 3: Một đánh giá chỉ ra hiệu suất quản lý và hội đồng quản trị cần cải thiện hoặc thực hành quản lý rủi ro ít hơn thỏa đáng do tính chất hoạt động của tổ chức. Các khả năng của quản trị, Ban giám đốc có thể không đáp ứng các loại, hoặc điều kiện của tổ chức. Các vấn đề và những rủi ro đáng kể có thể được không đầy đủ được xác định, đo lường, theo dõi, hoặc kiểm soát. - Hạng 4: Một đánh giá cho thấy hiệu quả quản lý và hội đồng quản trị còn thiếu hoặc thực hành quản lý rủi ro là không đủ xem xét bản chất của hoạt động của 7 7 một tổ chức. Mức độ của các vấn đề và nguy cơ rủi ro là quá mức. Các vấn đề và những rủi ro đáng kể được xác định không đầy đủ, đo lường, theo dõi, kiểm soát và yêu cầu hành động ngay lập tức.Hội đồng quản trị và quản lý để bảo tồn tính bền vững của tổ chức. Thay thế hoặc tăng cường quản lý hoặc hội đồng quản trị có thể là cần thiết. - Hạng 5: Một đánh giá cho thấy quản lý phê bình thiếu và hội đồng quản trịthực hiện hoặc thực hành quản lý rủi ro. Quản lý và hội đồng quản trị đã không chứng minh được khả năng để sửa chữa các vấn đề và thực hiện các thực hành quản lý rủi ro thích hợp. vấn đề và những rủi ro đáng kể không đầy đủ được xác định, đo lường, theo dõi, hoặc kiểm soát và hiện đang đe dọa khả năng tồn tại tiếp tục của tổ chức.Thay thế hoặc tăng cường quản trị, Ban giám đốc cần thiết. 4. Earnings – Thu nhập Đây là nhân tố quan trọng của việc phân tích doanh thu và chi phí, bao gồm cả mức độ hiệu quả của hành động và chính sách lãi suất cũng như các kết quả hoạt động tổng quát được đo lường bằng các chỉ số. Cụ thể hơn, lợi nhuận là chỉ số quan trọng nhất để đánh giá công tác quản lý và các hoạt động chiến lược của nhà quản lý thành công hay thất bại. Lợi nhuận sẽ dẫn đến hình thành thêm vốn, đây là điều hết sức cần thiết để thu hút thêm vốn và sự hỗ trợ phát triển trong tương lai từ phía các nhà đầu tư. Lợi nhuận còn cần thiết để bù đắp các khoản cho vay bị tổn thất và trích dự phòng đầy đủ. Bốn nguồn thu nhập chính của ngân hàng là: √ Thu nhập từ lãi √ Thu nhập từ lệ phí, hoa hồng √ Thu nhập từ kinh doanh, mua bán √ Thu nhập khác Một số chỉ tiêu sử dụng để phân tích thu nhập bao gồm: - ROA = Lợi nhuận ròng dành cho cổ đông thường / Tổng tài sản ( >1%) - ROE = Lợi nhuận ròng dành cho cổ đông thường / Vốn cổ phần thường ( 15- 20% ) 8 8 - Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) = ( Thu lãi cho vay và đầu tư chứng khoán – Chi lãi tiền gửi và nợ khác ) / Tổng tài sản sinh lời bình quân. - Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên (NNIM) = ( Thu ngoài lãi – Chi trả ngoài lãi ) / Tổng tài sản sinh lời bình quân. - Chênh lệch lãi suất = Thu từ lãi / TS sinh lãi bình quân – Chi trả lãi / Nợ phải trả bình quân. - Tỷ suất chi phí hoạt động vốn = ( Lãi nợ vay + Lãi tiền gửi ) / Tổng tài sản bình quân. - Chỉ số chi phí hoạt động = Các chi phí hoạt động / Tổng tài sản bình quân. - Chỉ số tự lực hoạt động OSS = Tổng thu nhập tài chính / Tổng chi phí tài chính. - Chỉ số tự lực tài chính FSS = Tổng thu nhập tài chính / (Tổng chi phí tài chính + Chi phí vốn + Chi phí hoạt động + Dự phòng rủi ro ). 5. Liquidity – Khả năng thanh khoản Khả năng thanh toán là một tiêu chuẩn cơ bản để đánh giá chất lượng và sự an toàn trong quá trình hoạt động của một ngân hàng. Để đảm bảo khả năng thanh toán, ngân hàng phải duy trì được một tỷ lệ tài sản có nhất định dưới dạng tài sản có tính lỏng, đặc biệt là các tài sản có tính thanh khoản cao như tiền mặt, tiền gửi ở NHTW và các công cụ dự trữ thanh khoản khác. Ngoài ra, các ngân hàng còn phải chú trọng nâng cao chất lượng các tài sản có, xây dựng danh mục tài sản hợp lý, có khả năng chuyển hoá thành tiền nhanh chóng và thu hồi nợ đúng hạn để đáp ứng yêu cầu chi trả cho khách hàng hoặc thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết. Khả năng thanh khoản được đánh giá dựa trên các chỉ tiêu như: ♦ Tỷ lệ thanh toán của tài sản = tài sản thanh khoản/ tổng tài sản (20-30%) ♦ Hệ số đảm bảo tiền gửi = tài sản thanh khoản/ tổng tiền gửi (30-45%) ♦ Hệ số thanh khoản ngắn hạn = tài sản thanh khoản/ tổng nợ ngắn hạn (30%) ♦ Tỷ lệ dư nợ cho vay và tiền gửi = tổng dư nợ cho vay / tổng tiền gửi ( 80- 100%). Xếp hạng thanh khoản 9 9 - Hạng 1 - Một đánh giá cho thấy mức độ thanh khoản mạnh mẽ và quỹ phát triển tốt thực hành quản lý. Tổ chức có quyền truy cập đáng tin cậy để đủ nguồn vốn theo các điều kiện thuận lợi để đáp ứng hiện tại và dự đoán thanh khoản nhu cầu. chỉ ra mức độ thanh khoản đạt yêu cầu và quản lý quỹ thực tiễn. - Hạng 2 - Một đánh giá có đủ nguồn vốn. Các điều khoản chấp nhận được để đáp ứng nhu cầu thanh khoản hiện tại và dự đoán. điểm yếu có thể trong các hoạt động quản lý quỹ. - Hạng 3 - Một đánh giá chỉ ra mức độ thanh khoản hoặc thực hành quản lý quỹ cần cải thiện. Các tổ chức xếp hạng 3 có thể thiếu sẵn sàng tiếp cận các quỹ trên các điều khoản hợp lý hoặc những điểm yếu bằng chứng có thể có ý nghĩa trong các quỹ. - Hạng 4 - Một đánh giá cho thấy mức độ thanh khoản thiếu hụt hoặc không đủ quỹ thực hành quản lý. Các tổ chức xếp hạng 4 có thể không có hoặc có thể có được một khối lượng vốn đủ về các điều khoản hợp lý để đáp ứng khả năng thanh toán nhu cầu. - Hạng 5 - Một đánh giá cho thấy mức độ thanh khoản hoặc thực hành quản lý quỹ phê bình thiếu khả năng tồn tại tiếp tục của tổ chức bị đe dọa. Tổ chức đánh giá 5 yêu cầu ngay lập tức tài chính đối ngoại hỗ trợ để đáp ứng nghĩa vụ trưởng thành, nhu cầu thanh khoản khác. 6. Sensitivity to market risks – Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường Các tài sản mà các ngân hàng nắm giữ chủ yếu là các tài sản chính, chúng thường rất nhạy cảm với những biến động thị trường và gây ra những rủi ro nhất định. Hầu hết, các tài sản của ngân hàng đều có liên quan đến rủi ro thị trường ở các mức độ khác nhau, chủ yếu liên quan đến các tài sản có sự nhạy cảm trước biến động về lãi suất, tỷ giá hoặc những thay đổi giá cả trên thị trường tài chính. Nếu trong cơ cấu tài sản của ngân hàng có một tỷ lệ lớn những tài sản nhạy cảm với các yếu tố này, có thể báo hiệu một khả năng dễ tổn thương của ngân hàng đó. Hơn nữa, nếu một ngân hàng tham gia vào hoạt động kinh doanh ngoại hối, chứng khoán ở nước ngoài thì mỗi biến động trên thị trường tài chính thế giới sẽ tác động trực tiếp đến kết quả 10 10 [...]... được thực hiện do cơ sở giáo dục là một sắp xảy ra mối đe dọa đối với khả năng tồn tại của nó Thực hành quản lý rủi ro là hoàn toàn không đủ kích thước, tinh tế, và mức độ rủi ro thị trường chấp nhận của tổ chức CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM I TỒNG QUAN VỀ VIỆC ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1 Phương pháp đánh giá và xếp... phát và tăng trưởng kinh tế (10%) Tổng hạng 1 x BIDV 2 3 4 5 x x x x x 1.8 Kết luận: Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) ♦ được đánh giá là một trong những ngân hàng lớn tại Việt Nam, có hoạt động hiệu quả và quản trị rủi ro ngân hàng tương đối tốt III ĐÁNH GIÁ VIỆC ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1 Ưu điểm, nhược điểm ♦ Về Ưu điểm: Việc triển khai thực. .. động ngân hàng 3.1 Mô hình quản lý tổ chức và các chính sách quản lý chung Tiếp tục thực hiện chuyển đổi mô hình hoạt động theo tiêu chí ngân hàng hiện đại tiên tiến để hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới và nâng cao sức cạnh tranh, BIDV đã chuyển đổi toàn diện, đồng bộ từ mô hình ngân hàng truyền thống sang mô hình ngân hàng thương mại hiện đại, đa năng theo hướng mở rộng hoạt động ngân hàng. .. giá và xếp loại các tổ chức tín dụng theo CAMELS – vận dụng ở Việt Nam Ở Việt Nam việc xếp loại các ngân hàng thương mại cổ phần đã bắt đầu được thực hiện từ năm 1988 theo quyết định số 292/1998/QĐ – NHNN5 ngày 27/08/1988 của thống đốc ngân hàng nhà nước Sau đó để phù hợp với những quy định hiện hành và tình hình hoạt động của các ngân hàng thương mại ngày 16/04/2004 Thống đốc ngân hàng nhà nước đã... tín dụng xếp loại D có tổng số điểm dưới 50 điểm hoặc có tổng số điểm cao hơn 50 điểm nhưng có điểm số của từng chỉ tiêu thấp hơn 45% số điểm tối đa của chi tiêu đó 2 Thực trạng áp dụng mô hình CAMELS tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam Căn cứ và phương pháp đánh giá và xếp loại các tổ chức tín dụng ♦ theo CAMELS theo Quyết định số 06/2008/QĐ – NHNN ngày 12 tháng 3 năm 2008, có thể thấy rằng các. .. biện pháp đối với việc áp dụng mô hình CAMELS nhằm nâng cao chất lượng phân tích tài chính tại NHTM cũng như quản lý rủi ro hệ thống ngân hàng, đó là: Một là, phải kết hợp phân tích theo mô hình CAMELS với những đánh giá định tính của ngân hàng để có thể có các kết quả phân tích một cách kỹ lưỡng, chính xác và kịp thời hơn Hiện nay, việc áp dụng mô hình CAMELS không phải là không còn phù hợp và không... nông thông Việt Nam (Agribank) II ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập vào tháng 4 năm 1957 với chức năng ban đầu là cấp phát và quản lý vốn kiến thiết cơ bản từ nguồn vốn ngân sách phục vụ tất cả các lĩnh vực kinh tế - xã hội Cho đến nay, BIDV vẫn là Ngân hàng đi đầu... hiện giám sát ngân hàng theo phương pháp giám sát CAMELS hiện nay của NHNN được đánh giá là phù hợp với mức độ phát triển của các hoạt động ngân hàng và hệ thống ngân hàng Việt Nam gia đoạn này Số lượng ngân hàng Việt Nam hiện nay vẫn được coi là hạn chế nếu so sánh với các nước khác trên thế giới Do vậy, việc thực hiện theo giám sát CAMELS sẽ đảm bảo được tính đơn giản, dễ thực hiện cho các cán bộ giám... sớm “thể trạng yếu kém của các TCTD, điển hình như hàng loạt vụ sụp đổ của các ngân hàng lớn trong những năm gần đây như Lehman Brothers,Washington Mutual (năm 2008) Tại nước ta, trong năm 2010 và 2011 nhiều tổ chức rơi vào tình trạng mất thanh khoản nghiêm trọng, kết quả cuối năm 2011, một số ngân hàng phải sáp nhập, hợp nhất (Ba ngân hàng Đệ Nhất, Sài Gòn và Tín nghĩa Ngân hàng đã hợp nhất và chính... là Ngân hàng đi đầu trong việc thực hiện các chính sách về kinh tế vĩ mô của Chính phủ và trở thành một trong những ngân hàng thương mại (NHTM) lớn nhất tại Việt Nam Bên cạnh đó, BIDV cũng là một trong số ít các ngân hàng được đánh giá cao về tính minh bạch và chất lượng quản trị, duy trì hiệu quả hoạt động tương đối cao được thể hiện qua việc phân tích bằng mô hình CAMELS 1 Capital Adequacy – Mức . chức. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM I. TỒNG QUAN VỀ VIỆC ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1. Phương pháp đánh giá và xếp. NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TIỂU LUẬN ĐỀ TÀI: MÔ HÌNH CAMELS VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM MỤC LỤC 1 1 I. TỔNG QUAN VỀ MÔ HÌNH CAMELS I. LỊCH SỬ HÌNH. tiêu đó. 2. Thực trạng áp dụng mô hình CAMELS tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam ♦ Căn cứ và phương pháp đánh giá và xếp loại các tổ chức tín dụng theo CAMELS theo Quyết định số 06/2008/QĐ

Ngày đăng: 23/10/2014, 10:38

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • CHƯƠNG I. TỔNG QUAN VỀ MÔ HÌNH CAMELS

    • I. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN MÔ HÌNH CAMELS

    • II. CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THEO MÔ HÌNH CAMELS

      • 1. Capital Adequacy – Mức độ an toàn vốn

      • 2. Asset quality – Chất lượng tài sản

      • 3. Management – Khả năng quản trị

      • 4. Earnings – Thu nhập

      • 5. Liquidity – Khả năng thanh khoản

      • 6. Sensitivity to market risks – Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường

  • CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

    • I. TỒNG QUAN VỀ VIỆC ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

      • 1. Phương pháp đánh giá và xếp loại các tổ chức tín dụng theo CAMELS – vận dụng ở Việt Nam

      • 2. Thực trạng áp dụng mô hình CAMELS tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam

    • II. ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV)

    • III. ĐÁNH GIÁ VIỆC ÁP DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

      • 1. Ưu điểm, nhược điểm

      • 2. Đề xuất

  • DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan