Đang tải... (xem toàn văn)
bảo hiểm tiền gửi
Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B Li núi u Bo him l mt loi hỡnh cn thit cho rt nhiu hot ng xó hi v nú ngy cng phỏt trin a dng v phong phỳ. Riờng v Bo him tin gi( BHTG) nc ta mi c hỡnh thnh v mt t chc v mi i vo hot ng( thỏng7/2002). Quỏ trỡnh nghiờn cu v cho ra i BHTG cng l quỏ trỡnh tip cn vi nhng vn mi trong iu kin h thng ngõn hng nc ta ang thc hin vic chn chnh v sp xp li. Bo him tin gi l t chc bo him ng ra bo m an ton tin gi cho ngi gi tin cỏc t chc kinh doan tin t tớn dng trong trng hp cỏc t chc kinh doanh tin t, tớn dng khụng cú kh nng thanh toỏn cho ngi gi tin v thuc trỏch nhim bo him vi iu kin cỏc t chc kinh doanh tin t, tớn dng ú phi mua bo him tin gi theo quy tc ca t chc bo him. BHTG to iu cho cỏc ngõn hng s cú iu kin tng kh nng huy ng vn m rng kinh doanh,nht l trong c ch kinh t th trng Vit Nam, ri ro tớn dng i vi Ngõn hng thng mi mang tớnh tt yu v ph bin, lũng tin ca ngi dõn vo cỏc t chc tớn dng ang suy gim, trong khi ú nhu cu cn vn u t ngy cng tng( ngun nhn ri t dõn chim mt t l ln). Chớnh vỡ vy s ra i ca Bo him tin gi l rt cn thit, nú m bo an ton cho cỏc t chc tớn dng, m bo lũng tin cho ngi dõn khi gi tin, to iu kin thu hỳt mt lng vn ln cho hot ng u t ca t nc. Trong phm vi bi ny em xin cp n nhng im chung, nhng mt tớch cc v hn ch ca BHTG Vit Nam, trờn c s ú l nhng kin ngh i vi hot ng Bo him ny. Cui cựng em xin cm n tin s, thy giỏo Nguyn Vn nh ó ginh thi gian ỏnh giỏ v hng dn, cm n cỏc thy cụ giỏo trong khoa, trung tõm th vin ó giỳp em hon thnh ỏn ny. Trong quỏ trỡnh lm ỏn 1 §Ò ¸n m«n häc Ph¹m Xu©n Trêng – BH 43B không tránh khỏi những thiếu sót, em mong được sự xem xét và đánh giá của thầy. 2 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B PHN MT NHNG NI DUNG C BN CA BO HIM TIN GI 1.S cn thit khỏch quan ca bo him tin gi Trong cỏc hot ng kinh t, tớn dng l mt trong nhng hot ng phỏt trin khỏ mnh m.Mc dự hot ng tớn dng em li li nhun cao nhng nhng ri ro tớn dng cú th xy ra bt c khi no gõy tụn tht mt mỏt, thit hi v ti sn, thu nhplm cho qu tớn dng b thua l. Nguyờn nhõn ca ri ro tớn dng cú nhiu mt, phn ch quan do s bt cn ca con ngi, phn khỏch quan do cỏc hin tng thiờn nhiờn v xó hi din bin phc tp ngoi tm kim soỏt ca con ngi, kh nng d tớnh, d bỏo ca con ngi b hn ch. Trong cỏc hot ng kinh t, tớn dng l mt trong nhng hot ng phỏt trin khỏ mnh m. Mc dự hot ng tớn dng mang li li nhun cao nhng nhng ri ro tớn dng nh ri ro mt kh nng thanh toỏn, ri ro lói sut, ri ro t giỏ hi oỏi cú th x ra vo bt c lỳc no gõy tn tht cho cỏc qu tớn dng nh mt mỏt, thit hi v ti sn, thu nhp lm cho qu tớn dng b thua l, thm chớ b phỏ sn. Ri ro tớn dng xy ra cú th cú nhiu nguyờn nhõn: - Do mụi trng kinh t cha n nh lm cho mt s doanh nghip khụng ng vng trờn th trng; - Do qun lý Nh nc cũn s h, to iu kin cho mt s cỏ nhõn, doanh nghip cú hnh vi la o; - Do trỡnh qun lý kinh doanh ca cỏc doanh nghip cũn hn ch Cựng vi nhng nguyờn nhõn trờn, khỏch hng cng gúp phn to ra nhng ri ro tớn dng. Chng hn: Khỏch hỏng s dng vn sai mc ớch, 3 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B sn xut kinh doanh thua l; hoc ngi vay c tỡnh khụng tr n; hoc ti sn th chp, giy t phỏp lý ca khỏch hng khụng m bo. Bn thõn ngõn hng v cỏc t chc tớn dng cng gõy ra nhng ri ro nh: khụng chp hnh nghiờm tỳc cỏc th l tớn dng v vi phm quỏ trỡnh xột duyt cho vay; Khụng kim tra c vic s dng vn ca ngi vay; quỏ chỳ trng v li nhun, t tiờu chun li nhun lờn trờn cỏc nguyờn tc, iu kin ca tớn dng; vic xem xột cho vay khụng chun xỏc nh cho vay sai mc ớch, chng hn vay ỏnh qu hoc u c tớch tr hng húa ch giỏ tng, cho vay khụng co bin phỏp m bo thớch hp. Ngoi ra cũn cú nhng nguyờn nhõn khỏc tỏc ng n ri ro tớn dng nh cú s thay i, iu chnh v chnh v chớnh tr, chớnh sỏch, ch , lut phỏp ca Nh nc, thay i a gii hnh chớnh ca cỏc a phng Nhng ri ro tớn dng xy ra cú th li hu qu khụn lng - i vi kinh t: Hot ng kinh doanh ca cỏc t chc tớn dng cú liờn quan trc tip n ton b nn kinh t quc dõn, cỏc t chc, cỏc doanh nghip, ngi gi tin. Nu cú ri ro gõy thit hi ln hoc lm phỏ sn mt vi t chc tớn dng s to ra tõm lý khụng an tõm i vi nhõn dõn, h ua nhau rỳt tin lm phỏ sn hng lot ngõn hng v t chc tớn dng, lm cho nhiu doanh nghip mt vn v nh hng n nn kinh t núi chung. - i vi ngõn hng v cỏc t chc tớn dng: Ri ro tớn dng nh hng trc tip n hot ng kinh doanh ca h nh: Gim li nhun, thua l hoc mt kh nng chi tr. - i vi khỏch hng: cú th mt vn dn n khú khn trong sn xut kinh doanh i phú vi nhng ri ro tn tht khụng lng trc c do cỏc ri ro gõy ra, cú rt nhiu bin phỏp khỏc nhau nhng bin phỏp tt nht l bo him, ngha l chuyn nhng ri ro m mỡnh cú th gp phi cho cỏc t chc bo him. Bo him tin gi ó ra i nhm bo m an ton tin gi cho nhng ngi gi tin ti cỏc t chc tham gia tin gi; gúp phn duy trỡ s n 4 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B nh ca cỏc t chc tớn dng, bo m s phỏt trin an ton lnh mnh hot ng ca ngõn hng v cỏc t chc tớn dng. Tin gi(ti sn ca ngi gi tin) l s tin ca cỏ nhõn, cỏc t chc kinh t-xó hi c gi ti cỏc t chc kinh doanh tin t, tớn dng trong mt thi gian nht nh. Trờn thc tin, tin gi l mt trong nhng ngun vn ch yu chim t trng ln v ngy cng tng trong tng ngun vn cho vay ca cỏc nh kinh doanh tin t tớn dng. Ngun vn ny cũn rt tim tng trong dõn chỳng, trong cỏc t chc kinh t-xó hi. ng nhiờn, mun thu hỳt c vn, chỳng ta phi s dng ng b cỏc bin phỏp nh chớnh sỏch lói sut, bo m s n nh th trng, giỏ csong mt khi yu t trờn dao ng mc n nh tng i thỡ iu quan trng cú tớnh quyt nh l phi m bo an ton v tin gi ca dõn c. Nu tin gi khụng c m bo quay tr v vi khỏch hng mt cỏch tuyt i an ton thỡ dự chớnh sỏch hay th no, lói sut phự hp v khớch thớch ngi gi ra sao thỡ cng khú cú th huy ng c tin dõn. Mt khỏc, nn kinh t th trng ó v ang hỡnh thnh v ngy cng phỏt trin vi mt tc khỏ nhanh nc ta , mt khi ó chp nhn chuyn ng theo nh hng ú thỡ mc nhiờn phi chp nhn tớnh nghiờm ngt ca quy lut cung cu, tớnh cnh tranh khụng khoan nhng gia cỏc doanh nghip vi nhau, v do ú phỏ sn trong quỏ trỡnh cnh tranh gia cỏc nh kinh doanh núi chung v gia cỏc nh kinh doanh tin t núi riờng cng l mt thc t, khụng th nộ trỏnh c. Vi nhng l ú, bo him tin gi ó tr thnh mt yờu cu bc xỳc ũi hi cỏc nh kinh doanh tin t, tớn dng n lỳc ny bt u quan tõm nh mt l ng nhiờn vỡ nú gn vi kt qu hot ng ca mỡnh. Nú cng l tớn hiu tớn nhim u tiờn trong quan h vi khỏch hng.Bi l nu khụng cú hoc thiu ngun vn huy ng thỡ khụng th ỏp ng nhu cu vay vn ca xó hi v cng coa ngha l khụng th núi n kinh doanh tin t tt c. Vy Bo him tin gi cú ngha l t chc bo him ng ra bo m an ton tin gi cho ngi gi tin cỏc t chc kinh doan tin t tớn dng 5 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B trong trng hp cỏc t chc kinh doanh tin t, tớn dng khụng cú kh nng thanh toỏn cho ngi gi tin v thuc trỏch nhim bo him vi iu kin cỏc t chc kinh doanh tin t, tớn dng ú phi mua bo him tin gi theo quy tc ca t chc bo him. 2.i tng v i tng tham gia bo him tin gi. i tng tham gia bo him l cỏc qu tớn dng nhõn dõn, cú ngha l qu tớn dng nhõn dõn phi cú trỏch nhim m bo an ton tuyt i tin gi cho ngi gi tin v ngi trc tip mua bo him tin gi l qu tớn dng nhõn dõn ch khụng phi ngi gi tin. i tng bo him tin gi l tin gi. Tin gi l s tin ca cỏc cỏ nhõn, cỏc t chc kinh doanh tin t, tớn dng( nh ngõn hng, qu tớn dng nhõn dõn,) trong mt thi gian nht nh. Nh chỳng ta u bit, tin gi thụng thng chia lm hai loi: tin gi cú k hn v tin gi khụng cú k hn. 3.Phm vi bo him tin gi. Trong bo him tin gi cỏc ri ro sau õy c bo him: a.S phỏ sn qu tớn dng Phỏ sn l trng hp qu tớn dng khụng th tr n mt cỏch y hoc qu tớn dng khụng th tip tc kinh doanh vỡ b thiu vn. Trong trng hp ny, cỏc cụng vic kinh doanh ca qu phi c giao cho ban thanh lý ti sn x lý cỏc ti sn cũn li theo ỳng quy nh phỏp lý v phỏ sn ca nh nc b.S gii th bt buc ca qu tớn dng Gii th bt buc l do khụng tuõn th cỏc quy tc, lut l ca Nh noc hoc cú th do ch n ngh to ỏn ra lnh tuyờn bú gi th vỡ qu tớn dng t chi thanh toỏn v ch cú cỏch ny mi hy vng thu hi c tin. 6 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B c.Phi chp hnh lnh thanh lý vỡ mt khỏc vi vic phỏ sn hay mt kh nng thanh toỏn ca qu tớn dng. Trong trng hp ny xy ra khi c quan cú thm quyn xột thy qu mc dự vn cú kh nng thanh toỏn nhng khng ỳng mc ớch ó ra, khụng mun to ỏn can thip m quyt nh thanh lý khụng cho hot ng tip. Trong trng hp ny, bo hin s gii quyt bi thng cho nhng ngi gi tin nhng s c th quyn c hng s tin thanh lý ti sn hay ũi n. d.Gii th t nguyn do b t trong tỡnh trng cú nguy c dn n phỏ sn ca qu tớn dng. Tỡnh trng cú nguy c dn n phỏ sn ca qu tớn dng l tỡnh trng qu tớn dng b thua l trong hot ng kinh doanh hoc gp khú khn khi ó ỏp dng cỏc bin phỏp ti chớnh cn thit m vn mt kh nng thanh toỏn n n hn. Tuy nhiờn, khụng mun to ỏn can thip, cỏc c ụng ca qu chp nhn tuyờn bú gii th. Trong trng hp ny, bo him tin gi cú k hn m qu khụng thanh toỏn ht sau khi cú quyt nh gii th. e.Khụng th thc hin vic thanh toỏn cho nhng ngi gi tin vỡ mt mnh lnh ca tũa ỏn i vi qu tớn dng 4.S tin bo him v phớ bo him a.S tin bo him s d tin gi cú k hn trong bỏo cỏo s d cú tin gi ca mi qu tớn dng b.Phớ bo him 7 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B Phớ bo him l s tin qu tớn dng phi tr cho ngi bo him bo him s d tin gi cú k hn ca qu ti thi im cui cựng mi qu. Phớ bo him theo tng quý c tớnh theo cụng thc : P=m*R/365*90 Trong ú: P: Phớ bo him theo quý m: S d tin gi cú k hn R: T l phớ bo him c.Giỏm nh v chi tr bo him Khi xy ra ri ro c bo him, qu tớn dng phi thụng bỏo cho ngi bo him bit kốm theo cỏc giy t: +Giy yờu cu bi thng +Giy chng nhn bo him +Bỏo cỏo thc trng n ngy xy ra ri ro +Lnh ca tũa ỏn tuyờn b phỏ sn +Bn kờ khai danh sỏch nhng ngi gi tin cú k hn cha c thanh toỏn tớnh n ngy xy ra ri ro +Bn kờ khai chi tit ch n cho vay Sau khi xem xột cỏc chng t cú liờn quan n vic tr tin bi thng cho qu tớn dng v ngi gi tin n v nu thuc phm vi bo him thỡ bo him s tr tin cho ngi gi tin. S tin bi thng cao nht l s d tin gi cú k hn thc t vo thi im qu tớn dng xy ra ri ro nhng khụng vt quỏ s tin ghi trong hp ng bo him. 8 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B PHN HAI THC TRNG TRIN KHAI BO HIM TIN GI VIT NAM 1.S ra i v phỏt trin ca bo him tin gi Vit Nam Bo him tin gi Vit Nam c thnh lp v khai trng hot ng ngy 07/07/2000, trờn c s Ngh nh s 89/1999/N-CP ngy 01/09/1999 ca Chớnh ph v Bo him tin gi Vit Nam v Quyt nh s 218/1999/Q-TTG ngy 09/11/1999 ca Th tng Chớnh ph v vic thnh lp Bo him tin gi Vit Nam. Bo him tin gi Vit Nam l mt t chc ti chớnh Nh nc cú t cỏch phỏp nhõn , cú bng cõn i riờng, c m ti khon cỏc Ngõn hng trong nc v nc ngoi, cú vn iu l ban u 1000 t ng, a bn hot ng trờn phm vi c nc. Tr s chớnh ti th ụ H Ni v 6 chi nhỏnh trc thuc t ti cỏc tnh, thnh ph. Mc tiờu hot ng ca bo him tin gi Vit Nam nhm bo v quyn v li ớch hp phỏp ca ngi gi tin, gúp phn duy trỡ s n nh ca cỏc t chc tớn dng, bo m s phỏt trin an ton lnh mnh trong quỏ trỡnh hot ng m bo an ton vn, t bự p chi phớ, khụng vỡ mc tiờu li nhun. 2.Vai trũ ca bo him tin gi Vit Nam a.i vi cỏc t chc tớn dng Bo him tin gi l mt loi hỡnh dch v nờn nh hng u tiờn ca nú l s lm tng chi phớ trung gian ti chớnh ca t chc tớn dng tham gia bo him. Mt khỏc tớnh mo him cú th cú th tng trong hot ng ca cỏc t chc tớn dng tham gia bo him vỡ nhng lo s v tỡnh trng hot ng khụng tt cú th nh hng ti hot ng u vo khụng cũn na. Chớnh vỡ vy cựng vi s ra i ca hot ng bo him tin gi vic thanh tra, giỏm sỏt hot ng ngõn hng cng c tng cng. 9 Đề án môn học Phạm Xuân Trờng BH 43B Nhng t chc tớn dng tham gia bo him tin gi s to nim tin cho ngi gi tin, ngi dõn cng thy yờn tõm rt nhiu v khụng lo s nhng thụng tin gõy thit hi cho t chc tớn dng úa, to ra s an ton cho h thng ngõn hng. Qua ú s l kờnh huy ng vn cú hiu qu cho ngõn hng. T chc tớn dng tham gia bo him tin gi cũn cú li ớch na l thng xuyờn c bo him tin gi giỏm sỏt, thanh tra, kim tra vic chp hnh cỏc quy nh bo him tin gi v an ton trong hot ng ngõn hng. Thụng qua vic kim tra giỏm sỏt ny, bo him tin gi Vit Nam ó cú nhng ý kin tham gia thit thc, phỏt hin nhng du hiu lm sai ch , nhng hin tng cú xu hng khụng lnh mnh, nhng nguyờn nhõn gõy nờn s yu kộm ca hot ng t chc tớn dng. b.i vi ngi gi tin T u nm n nay, cỳ 5 qu tớn dng phớa Nam b gii th, trong ú 1 qu tớn dng mt kh nng chi tr. Thi thong, ngi dõn gi tin tit kim cng nghe vi "tin n" gõy hoang mang v hot ng ca ngõn hng ny n Chớnh s hoang mang ú s to ra mt tõm lý nghi ng trong ngi dõn, h khụng bit nu chng may s tin ca mỡnh ri ỳng vo ngõn hng b phỏ sn thỡ s b mt ht ? c bit trong tỡnh trng nn kinh t ca t nc cha n nh, ang trong giai on hon thin nn kinh t th trng cú s iu tit ca nh nc. Do vybo him tin gi luụn to ra nim tin, to s an ton cho ngi gi tin. Ngi dõn cm thy yờn tõm hn mi khi gi tin ca mỡnh vo t chc tớn dng. H khụng phi ht hong lo s cỏc t chc tớn dng b phỏ sn bi vỡ ng sau h luụn luụn cú bo him tin gi i kốm. c.i vi nn kinh t Bo him tin gi to ra s an ton, to nim tin cho ngi dõn gi tin vo cỏc t chc tớn dng, lm tng ngun vn u t, m rng s phỏt 10 [...]... tượng tiền gửi được bảo hiểm Theo quy định của chính phủ thì đối tượng tiền gửi được bảo hiểm là tiền gửi của cá nhân (cả tiền gửi trên tài khoản) của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Trong khi đó mục tiêu của bảo hiểm tiền gửi Việt Nam là bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền nhỏ.Nhưng thực tế thời gian qua quy định trên lại được hiểu là bao gồm tất cả các loại tiền gửi của cá nhân, tiền gửi. .. chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi, được nộp làm 4 lần trong năm tài chính Phí phạt đối với các trường hợp nộp chậm/ ngày; nếu tình trạng tiếp tục kéo dài tới 30 ngày, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có quyền yêu cầu NHNN trích tài khoản tiền gửi của các tổ chức TD để chuyển nộp phí bảo hiểm và các khoản tiền phạt d.Số tiền bảo hiểm Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sẽ tiến hành chi trả tiền gửi được bảo hiểm với giới... dụng giữa tính tự nguyện tham gia bảo hiểm với tính bắt buộc của bảo hiểm tiền gửi Nếu có sự liên kết giưã Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam với NHNN trong việc bảo hiểm tiền gửi thì có nhiều thuận lợi và hiệu quả sẽ cao hơn trong quá trình xây dựng và thực thi đề án bảo hiểm tiền gửi II.GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM A.Giải pháp Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ra đời có vai trò... chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, thay cho tỷ lệ phí quy định chung cho tất cả các đối tượng tham gia bảo hiểm tiền gửi là 0,15%/năm , để đạt được sự công bằng giữa các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Về tiềm lực tài chính của tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hiện nay còn rất hạn chế, vì vậy Nhà nước cần bổ sung thêm vốn điều lệ cho Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam để từ đó Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam... căn cứ vào chứng từ hợp lệ và danh sách do tổ chức bảo hiểm và tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi lập : số tiền gửi vượt quá mức tối đa sê được thanh toán theo quy định của luật phá sản d.Loại tiền gửi cần được bảo hiểm và hình thức áp dụng Như chúng ta đều biết, tiền gửi chia làm 2 loại: tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không có kỳ hạn, bảo hiểm tiền gửi lại là một việclàm hoàn toàn mới mẻ ở nước ta... trong việc phân loại tiền gửi đươc bảo hiểm và không được bảo hiểm 2.Hình thức Bảo Hiểm Đây là loại hình bảo hiểm, bảo hiểm bắt buộc và là tổ chức BHTG duy nhất, điều này sẽ nảy sinh sự bất bình đẳng trong cơ chế thị trường và sự độc quyền 3, Phí Bảo Hiểm 15 §Ò ¸n m«n häc Ph¹m Xu©n Trêng – BH 43B Tỉ lệ phí bảo hiểm 0,15%/năm tính trên số tiền gửi bình quân của các loại tiền gửi bảo hiểm tại tổ chức tham... tham gia bảo hiểm tiền gửi d Quyền quản lý và thanh lý tài sản của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị phá sản Tổ chức bảo hiểm tiền gửi sẽ trở thành chủ nợ với tổ chức tham gia bảo hiểm bị phá sản trên cơ sở số tiền đã chi trả cho người gửi tiền, do đó được tham gia vào quá trình quản lý và thanh lý tài sản của các tổ chức bị phá sản theo luật phá sản 4.Kết quả đạt được của Bảo hiểm tiền gửi ở... động ngân hàng theo qui định của Luật các Tổ chức tín dụng(bắt buộc phải tham gia); phí bảo hiểm tiền gửi được hạch toán vào chi phí hoạt động của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; Các cá nhân gửi tiền băng đồng Việt Nam tại các tổ chức tham gia bảo hiểm b.Về tổ chức bảo hiểm tiền gửi Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi là một tổ chức tài chính nhà nước, hoạt động dưới sự điều tiết của Thủ tướng chính phủ,... – ND Trách nhiệm mua bảo hiểm thuộc về QTD – ND và cần có sự tài trợ của Nhà nước Nhà nước cũng nên quy định mức phí đóng bảo hiểm tương ứng với mức của các nước trên thế giới và cũng cần phải quy định mức tiền gửi tối đa được bảo hiểm với người gửi tiền Việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải đi đôi với việc mở rộng bảo hiểm sản xuất nông nghiệp, bảo hiểm kinh doanh nông sản và bảo hiểm tai nạn cho nông... cơ chế tự nguyện mua bảo hiểm tiền gửi 2.Về phía đối tượng tham gia bảo hiểm Để nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động của tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt nam ,thì ngay bản thân các tổ chức tham gia bảo hiểm và người gửi tiền phải có những trách nhiệm thực sự Trước hết phải taan thủ đầy đủ nhữnh quy định của pháp luật về hoạt động tín dụng và về những quy định của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Cần nâng . Ph¹m Xu©n Trêng – BH 43B Tỉ lệ phí bảo hiểm 0,15%/năm tính trên số tiền gửi bình quân của các loại tiền gửi bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG. Theo. Hình thức nộp phí Những quy định về trích và nộp phí bảo hiểm còn cứng (do là bảo hiểm bắt buộc). Mặt khác, một tổ chức tài chính của Nhà nước