Đang tải... (xem toàn văn)
HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐIỀU CHỈNH BẰNG PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM I HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TRÊN THẾ GIỚI VÀ Ở VIỆT NAM 1.1 TRÊN THẾ GIỚI Bảo hiểm có nguồn gốc từ xa xưa lịch sử văn minh nhân loại mà chí người ta chưa xác định bảo hiểm xuất từ Chúng ta dễ dàng tìm phế tích nhà tác phẩm nghệ thuật dấu tích cịn sót lại văn minh xưa Tuy nhiên việc tái lập cách xác cách thức mà thị dân sử dụng để tổ chức hoạt động dịch vụ kinh tế lại điều khó khăn nhiều Trong số dấu tích vật chất gây ấn tượng văn minh thời Tiền sử, thời Cổ đại, thời Trung cổ thời Cận đại có kho lúa nơi người dự trữ lương thực để sử dụng trường hợp khẩn cấp Câu chuyện kinh thánh Joeph giải thích giấc mơ vua Ai Cập ví dụ minh hoạ nguyên tắc mà người ta áp dụng để tổ chức dịch vụ nói Kinh nghiệm cho thấy đơi xảy mùa quân xâm lược ngăn cản người dân thành phố thu hoạch vùng nơng thơn xung quanh Mặc dù hộ gia đình tự dự phịng cho trường hợp xấu nói thị dân sớm nhận việc dự trữ chung theo cộng đồng có hiệu Mỗi người có khả phải đóng góp vào khoản thuế nhỏ năm mùa, giá lương thực xuống thấp Người ta thực việc mua lương thực dự trữ chủ yếu lúa mỳ Nông dân thấy hài lịng họ bán nhiều hơn( với giá cao hơn) so với quan thuế không thực việc mua lương thực thị trường Gặp mùa thành phố bị vây hãm, quan thuế xuất lương thực dự trữ để ni sống cư dân thành phố Vì vậy, ý tưởng việc lập quỹ chung (trong trường hợp quỹ lương thực) xuất tiềm thức người Ý tưởng tỏ phù hợp với yêu cầu khách quan đời sống người vốn thường xuyên bị rủi ro đe doạ Vào cuối kỷ XV, Châu Âu thực chuyến khai phá tới Châu Á Châu Mĩ, mở đường cho gọi “cuộc cách mạng thương mại” xảy trước “cuộc cách mạng công nghiệp” tiêng, ý tưởng rủi ro thành lập quỹ chung xuất lúc Nếu đội tàu nhỏ tìm cách từ Châu Âu tới Inđơnêxia để mua bán hàng hố trở với nhiều loại hàng hoá hấp dẫn, song lại có số tàu khơng hồn thành chuyến trở Một số tàu bị chìm bão tố, cạn kiệt nguồn cung cấp (hoặc đội thuỷ thủ bị chết bệnh tật), lạc đường, bị chìm tải Những người tham gia vào chuyến mạo hiểm cảm thấy cần thiết phải chia sẻ rủi ro để tránh tình trạng số nhà đàu tư bị trắng khoản đầu tư hồn cảnh ngẫu nhiên khiến cho tàu họ bị tích Vì họ tìm hai cách nhằm đáp ứng nhu cầu này: Cách thứ nhất, thành lập liên doanh có góp vốn cổ phần theo nhóm đầu tư đầu tư vào đội thuyền chở hàng chung, chia sẻ rủi ro xảy tổn thất phân chia lợi nhuận mà liên doanh thu Cách thứ hai, bảo hiểm hệ thống mà theo chủ tàu hay chủ hàng (có thể cá nhân hay công ty) đề nghị trả số tiền mặt cho người khác người đồng ý bồi thường cho chủ hàng thuộc tàu tàu nêu tên khơng hồn thành chuyến cụ thể Theo cách này, thay cho việc phát triển cạnh tranh, việc chung vốn bảo hiểm bổ xung cho Một số cá nhân hay công ty thu phí bảo hiểm tiền mặt để đổi lấy cam kết bồi thường cho chủ tàu trường hợp tàu bị tích Những bảo hiểm tạo lập quỹ chung mà họ cam kết sử dụng để toán cho người bảo hiểm xảy tổn thất Một số nhà kinh doanh bảo hiểm nhanh chóng nhận nhiều thành viên cộng đồng khơng muốn nhận bảo hiểm cho rủi ro lớn theo kiểu khai thác bảo hiểm Lioyds’ Vì vậy, khái niệm góp vốn chung đè cập đến song bối cảnh khác, người ta kêu gọi người mua cổ phần công ty bảo hiểm Công ty bảo hiểm thuê chuyên gia để lựa chọn rủi ro bảo hiểm bồi thường cho người bảo hiểm số tiền trích từ quỹ chung mà công ty đem đầu tư rủi ro xảy Quỹ xây dựng sở tiền mà công ty thu sau bán cổ phần cho cổ đông cộng với thu nhập nhờ đầu tư quỹ phí bảo hiểm người bảo hiểm nộp Chỉ cần khai thác viên chun nghiệp tính tốn cách đầy đủ xác việc lựa chọn rủi ro số phí bảo hiểm phải đóng cho loại rủi ro, cụ thể quỹ ln ln có khả để bồi thường tổn thất cho người bảo hiểm xảy rủi ro trả lãi cho cổ đông mức đủ để họ hài lịng với việc đầu tư Vào thời gian đầu, lĩnh vực hoạt động chủ yếu công ty bảo hiểm bảo hiểm hoả hoạn Tại thành phố đông đúc kỷ XVII, hầu hết nhà cửa dựng gỗ, người ta dùng lửa để sưởi, đun nấu dùng để chiếu sáng Vì rủi ro nhà bắt lửa cao Trong cộng đồng làng xã trước diễn q trình thị hoá, nhà bị cháy rụi, tất nhà hàng xóm hợp sức với để giúp xây dựng lại nhà Ngược lại thành phố, hàng xóm gia đình có nhà bị cháy có nghề nghiệp chun mơn riêng( thợ dệt, thợ may, thư ký ) họ khơng có khả thời gian để giúp hàng xóm xây lại nhà trường hợp xảy hoả hoạn Thay vào đó, họ đóng phí bảo hiểm cho công ty bảo hiểm để nhận hai cam kết: cung cấp dịch vụ cứu hoả (như dập lửa, ngăn không cho lan sang nhà khác, hạn chế mức thấp vụ cháy gây ra) bồi thường tiền mặt cho người bảo hiểm để tạo điều kiện cho họ thuê mướn thợ chuyên môn cần thiết (như thợ xây, thợ mộc ), sửa chữa lại hư hỏng (hoặc xây lại nhà trường hợp xảy hoả hoạn nghiêm trọng) Cùng với bảo hiểm hoả hoạn, quỹ bảo hiểm nhân thọ xuất Một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ khơng phải hợp đồng bồi thường Mục đích cung cấp khoản tiền cụ thể xảy trường hợp nêu hợp đồng bảo hiểm Khơng biết chắn tuổi thọ người Chỉ phần cư dân giớ qua đời năm Vào kỷ XVII, người ta thành lập công ty, tổ chức tương hỗ để cung cấp dịch vụ bảo hiểm nhân thọ cho công chúng Các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ lúc dựa nguyên tắc bồi thường, xét khía cạnh vật chất, sống người vô giá rõ ràng tổ chức cung cấp cho ‘giá trị’ tương đương với việc sinh mạng Chính lý mà hợp đồng bảo hiểm nhân thọ dựa số tiền cụ thể Một người sau bảo hiểm nhân thọ (hoặc người có lợi ích hợp pháp vợ, chồng) phải nộp phần thu nhập cho công ty bảo hiểm để sau người thừa kế họ nhận khoản tiền người bảo hiểm qua đời Hoặc hợp đồng bảo hiểm đến hạn sau số năm định (với điều kiện người bảo hiểm sống) Bảo hiểm nhân thọ hình thức tiết kiệm có lợi cho người bảo hiểm, người phụ thuộc vào họ tổ chức kinh doanh họ Từ loại bảo hiểm ban đầu bảo hiểm hàng hải, bảo hiểm hảo hoạn bảo hiểm nhân thọ giới có thêm nhiều loại bảo hiểm khác Những công ty bảo hiểm xuất giới là: Năm 1424, Công ty bảo hiểm vận tải biển đường thành lập GiênOa Năm 1667, Công ty bảo hiểm hoả hoạn đời Anh Năm 1762, Công ty bảo hiểm nhân thọ đời Luân Đôn 1.2 Ở VIỆT NAM 1.2.1.Dưới thời phong kiến đến năm 1945 Các triều đại phong kiến tập quyền Việt Nam giành cho quyền sở hữu tối cao tư liệu sản xuất Chính bảo hiểm hồn tồn mang tính chất xã hội phục vụ cho mục đích thống trị triều đình vua chúa phong kiến Nó tồn hình thức phát chẩn, cứu tế mang tính bình qn Bảo hiểm khơng tồn khái niệm “đóng góp” “bồi thường” mà có khái niệm “Cho” “Nhận” Phạm vi hoạt động bảo hiểm diễn phạm vi cục bộ, tức địa phương hay xảy thiên tai, địch hoạ Tuy nhiên hầu hết địa phương tồn quĩ dự phòng quan lại phú gia hảo tâm đóng góp Thực chất quỹ “Lấy người giàu chia cho người nghèo” Bảo hiểm chưa đủ khả trì đời sống hoạt động bình thường Dưới thời Pháp thuộc, kinh tế chưa phát triển nên bảo hiểm chưa thực đáng kể Hầu hết hoạt động bảo hiểm dừng lại chế độ bảo hiểm xã hội cho cơng, viên chức bảo hiểm thương mại có hoàn toàn người Pháp nắm giữ 1.2.2 Từ năm 1945 đến năm 1994 Khi giành độc lập năm 1945, nhà nước ta phát triển tài Xã hội chủ nghĩa Tuy nhiên, hoạt động bảo hiểm với tư cách dịch vụ tài phát triển 30 năm Ngày 15/01/1965 Công ty Bảo hiểm Việt nam (gọi tắt (BAOVIET) đời theo Quyết định số 179/CP ngày 17/12/1964 Thủ tướng Chính phủ Sự đời BAOVIET đánh dấu bước phát triển lịch sử ngành tài Việt Nam Tuy nhiên bảo hiểm Việt Nam lúc hồn tồn mang tính bao cấp, khơng tồn khái niêm “Hạch toán kinh doanh” nước Tư chủ nghĩa Ban đầu có nghiệp vụ: bảo hiểm hàng Xuất nhập khẩu, bảo hiểm thân tàu trách nhiệm dân chủ tàu tái bảo hiểm Sự có mặt cơng ty với chế độc quyền Kinh doanh bảo hiểm trì thời gian dài Cho đến tháng 12 năm 1993, việc ban hành Nghị định 100/CP Kinh doanh Bảo hiểm Chính phủ đánh dấu bước ngoặt trình phát triển hoạt động kinh doanh Bảo hiểmở nước ta Độc quyền chấm dứt với đời hàng loạt Doanh nghiệp bảo hiểm, là: - Cơng ty bảo hiểm Thành phố Hồ Chí Minh ( Bảo Minh) - Cơng ty bảo hiểm Nhà Rồng ( Bảo Long) - Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex ( PJICO) - Công ty bảo hiểm Dầu khí Việt nam ( PVIC) - Cơng ty liên doanh môi giới bảo hiểm – Inchcape ( INCHIBROK) - Công ty liên doanh bảo hiểm - Việt nam Internationnal asurance Company ( VIA) - Công ty cổ phần bảo hiểm Bưu điện ( FTI) - Công ty liên doanh bảo hiểm – United Inurace Việt Nam (UIC) Nhiều tổ chức bảo hiểm nước thành lập văn phòng đại diện Việt Nam Mạng lưới bảo hiểm, cộng tác viên hình thành rộng khắp nước Nhiều nghiệp vụ bảo hiểm triển khai bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm, bảo hiểm nhân thọ Hệ thống văn pháp lý bảo hiểm ý hoàn thiện Mọi nỗ lực mang lại tăng trưởng không ngừng thị trường bảo hiểm Sự phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam xu tất yếu điều kiện kinh tế thị trường Kinh tế thị trường tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm, Sự phong phú nguồn hành hoá, dịch vụ, tốc độ tăng trưởng cao kinh tế, mức thu nhập dồi nhiều tầng lớp dân cư Tính phức tạp, đa dạng loại hình rủi ro yếu tố khách quan tác động đến việc hình thành tăng nhanh nhu cầu bảo hiểm xã hội Gắn liền với loại thị trường khác, đặc biệt thị trường tài (mà trước hết thị trường vốn), thị trường bảo hiểm hình thành mắt xích thiếu chế thị trường Thị trường bảo hiểm nơi diễn giao dịch mua bán loại sản phẩm bảo hiểm, nơi người bảo hiểm khách hàng tác động qua lại để xác định số lượng sản phẩm bảo hiểm Thị trường bảo hiểm tất yếu chịu chi phối qui luật kinh tế thị trường Môi trường cạnh tranh tạo lên thị trường linh hoạt có khả đáp ứng đa dạng nhu cầu bảo hiểm, thúc đẩy tăng nhanh khối lượng chủng loại chất lượng sẩn phẩm bảo hiểm Mặt khác, chế cạnh tranh làm nảy sinh hàng loạt vấn đề phức tạp Thị trường không tổ chức, quản lý, giám sát đắn dẫn tới tình trạng hỗn loạn, gây hậu xấu cho kinh tế – xã hội Vậy nên tổ chức kinh doanh bảo hiểm cần có chiến lược phát triển, phải tổ chức quản lý nào? Nhà nước cần thực vai trò quản lý hoạt động kinh doanh bảo hiểm sao? Thị trường bảo hiểm mở cửa quốc gia cần để đứng vững cạnh tranh trường Quốc tế? Những vấn đề giải trình phần KHÁI NIỆM, VAI TRÒ, ĐẶC TRƯNG CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 2.1 KHÁI NIỆM Hoạt động kinh doanh bảo hiểm việc doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro sở người bảo hiểm đóng khoản tiền gọi phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm xảy kiện thuộc trách nhiệm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm bao gồm hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm hoạt động trung gian bảo hiểm 2.2 VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM Ngày nay, hầu hết quốc gia Thế giới, bảo hiểm trở thành ngành kinh doanh thu hút tham gia đông đảo doanh nghiệp, tổ chức dân cư Hoạt động kinh doanh bảo hiểm ý nghĩa mặt kinh tế mà cịn có ý nghĩa mặt xã hội Những lợi ích kinh tế công dụng xã hội hoạt động kinh doanh bảo hiểm thể mặt chủ yêu sau: 2.2.1 Bảo hiểm góp phần bảo vệ tài sản, ổn định sống người mang lại an toàn xã hội Hoạt động bảo hiểm trước hết nhằm khắc phục hậu rủi ro Hậu rủi ro có nhiều dạng nói chung liện quan đến khía cạnh tài – phát sinh khoản chi phí, chi tiêu bất thường mà thông thường người mua bảo hiểm phải tự gánh chịu Sự có mặt tổ chức bảo hiểm để cung cấp dịch vụ đặc biệt cho khách hàng đáp ứng nhu cầu đảm bảo mặt vật chất, tài trước rủi ro họ Thực tế việc bồi thường, trả tiền bảo hiểm bên bảo hiểm giúp tổ chức bảo toàn vốn liếng tài sản, cá nhân, gia đình khắc phục khói khăn khơng rơi vào tình trạng kiệt quệ vật chất tinh thần Hơn nữa, nghề bảo hiểm đòi hỏi tổ chức bảo hiểm có trách nhiệm nghiên cứu rủi ro , thống kê tai nạn, tổn thất, xác định nguyên nhân đề biện pháp kiểm soát, ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro Thực tế xây dựng quy tắc, điều khoản, biểu phí bảo hiểm trình triển khai nghiệp vụ( kể từ đánh giá rủi ro, kí kết hợp đồng, quản lý hợp đồng lúc giám định tổn thất, giải bồi thường), tổ chức bảo hiểm ý đến việc tăng cường áp dụng biện pháp phòng tránh cần thiết để bảo vệ đối tượng bảo hiểm, góp phần đảm bảo an tồn cho tính mạng, sức khoẻ người, cải vật chất xã hội đặc biệt để giảm chi phí phải bồi thường bảo hiểm cho khách hàng 2.2.2 Bảo hiểm thúc đẩy hoạt động tiết kiệm, tập chung vốn, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn xã hội Sự tồn thị trường bảo hiểm với nhiều loại hình bảo hiểm (đặc biệt bảo hiểm nhân thọ) tạo hình thức tiết kiệm linh hoạt, tác động đến tư cá nhân, chủ hộ gia đình, chủ doanh nghiệp Họ phải suy nghĩ tính tốn có ý thức, thói quen việc giành khoản thu nhập để có tương lai an tồn cho Tiết kiệm người tham gia bảo hiểm liên quan chặt chẽ đến việc tập chung vốn tổ chức bảo hiểm Với đặc điểm phạm vi hoạt động, phong phú loại hình nghiệp vụ, khả tập chung vốn tổ chức bảo hiểm dồi Qua hoạt động bảo hiểm mà lượng tiền lớn nằm phân tán, dải dác dân cư tập chung tụ điểm tài chính, đặc biệt hình thành quỹ bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm Với đặc điểm kinh doanh bảo hiểm “ Phí nộp trước, việc bồi thường, trả tiền bảo hiểm thực sau thời gian”, lượng vốn mà tổ chức bảo hiểm gom góp phần lớn có thời gian tạm thời nhàn rỗi Vì thế, tổ chức bảo hiểm phải tính tốn, đầu tư linh hoạt số vốn để sinh lời đóng góp phần giá trị thặng dư cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm Dù tổ chức bảo hiểm sinh khơng phải nhằm mục đích kinh doanh tiền tệ, kinh tế thị trường tổ chức bảo hiểm “ Kinh doanh rủi ro” sở thực song song công việc đầu tư tài Thức tế nhiều quốc gia phát triển, tổ chức bảo hiểm hoạt động mạnh thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán đặc biệt thị trường vốn Như loại hình trung gian tài chính, tổ chức bảo hiểm thu hút vốn, cung ứng vốn, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn, thúc đẩy tăng nhanh luân chuyển vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn kinh tế Bên cạnh vấn đề nêu trên, vai trò bảo hiểm thể nhiều mặt khác : Tác động đến phát triển ngành kinh tế, khu vực kinh tế đặc biệt( lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, khu vực kinh tế đối ngoại); góp phần vào đảm bảo xã hội, tăng thu nhập ngân sách Nhà nước, tăng tích luỹ tiền tệ cho kinh tế quốc dân 2.3 ĐẶC TRƯNG CỦA NGÀNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM Đặc trưng hoạt động kinh doanh bảo hiểm kết hợp hoạt động kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm với rủi ro bảo hiểm Rủi ro bảo hiểm: Chỉ cố dự tính, xảy gây thiệt hại ảnh hưởng đến đối tượng bảo hiểm phát sinh trách nhiệm bồi thường trả tiền bảo hiểm Những rủi ro bảo hiểm thường nêu phạm vi bảo hiểm qui tắc bảo hiểm Phạm vi bảo hiểm: Là phạm vi giới hạn rủi ro mà theo thoả thuận rủi ro xảy người bảo hiểm chiụ trách nhiệm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm doanh nghiệp thực với tư cách người bảo hiểm Các doanh nghiệp bảo hiểm lập quỹ bảo hiểm sở đóng góp phí bảo hiểm người tham gia bảo hiểm Người tham gia bảo hiểm: Là người có thân thể, tài sản trách nhiệm dân cần bảo hiểm người có nghĩa vụ tham gia bảo hiểm theo quy định pháp luật Người tham gia bảo hiểm pháp nhân nhân, họ tham gia bảo hiểm lợi ích thân lợi ích người khác Để hưởng quyền lợi bảo hiểm người tham gia bảo hiểm có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm theo mức thoả thuận cho bên bảo hiểm Phí bảo hiểm: Là giá dịch vụ bảo hiểm Phí bảo hiểm khoản tiền mà người tham gia bảo hiểm có nghĩa vụ nộp cho doanh nghiệp bảo hiểm theo thoả thuận bên theo quy định pháp luật Trên sở thực nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm, người tham gia bảo hiểm( đồng thời người bảo hiểm) đền bù xảy kiện bảo hiểm Sự kiện bảo hiểm: Là kiện khách quan, bên dự liệu hoạt động bảo hiểm pháp luật quy định mà kiện xảy thực tế bên bảo hiểm “Doanh nghiệp bảo hiểm” phải trả tiền bảo hiểm cho người có quyền hưởng quyền lợi bảo hiểm Sự kiện bảo hiểm rủi ro kiện khác bên thoả thuận Quỹ bảo hiểm: Được doanh nghiệp bảo hiểm sử dụng để bồi thường, bù đắp cho trường hợp thuộc diện bảo hiểm Chính nhờ phương thức thu phí bảo hiểm số đơng chi trả có kiện bảo hiểm xảy thực tế mà tạo thu nhập (lợi tức) cho doanh nghiệp bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm thuộc loại hình kinh doanh dịch vụ Người bảo hiểm khơng bán sản phẩm hữu hình mà sản phẩm công ty bảo hiểm quan niệm sản phẩm “ vơ hình” Người sở hữu đơn bảo hiểm cấp văn bản, đơn bảo hiểm làm chứng cho việc xác lập hợp đồng người tham gia bảo hiểm công ty bảo hiểm cam kết hợp đồng cam kết toán tiền (hoặc hàng hoá số trường hợp) theo giá trị tương đương với tổn thất (trong bảo hiểm phi nhân thọ) số tiền cụ thể (trong bảo hiểm nhân thọ) Trong quỹ dự trữ tài sản công ty bảo hiểm khônng có khoản dặc biệt mà dùng để thực trách nhiệm bảo hiểm cho người bảo hiểm theo đơn bảo hiểm cấp CÁC HÌNH THỨC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 10 Hợp đồng môi giới phải lập thành văn với nội dung chủ yếu sau đây: \ Tên địa bên \ Nội dung cụ thể việc môi giới \ Mức thù lao \ Thời hạn hiệu lực hợp đồng môi giới \ Trong hợp đồng môi giới phải ghi rõ quyền lợi nghĩa vụ bên III NHỮNG QUI ĐỊNH PHÁP LÝ VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM Hoạt động kinh doanh bảo hiểm nói riêng loại hình kinh doanh khác nói chung, cần có điều chỉnh quản lý Nhà nước Nhà nước thực việc quản hoạt động kinh doanh nói chung kinh doanh bảo hiểm nói riêng pháp luật Hiện nay, nhà nước ta phát triển kinh tế theo chế thị trường nên quy định pháp luật thay đổi theo chế quản lý Nhà nước hoạt động kinh tế, kinh doanh bảo hiểm Đó thay đổi từ quản lý tầm vĩ mô mệnh lệnh hành chính, hệ thống tiêu pháp lệnh sang quản lý tầm vĩ mô kế hoạch định hướng Trong chế quản lý mới, doanh nghiệp trao quyền tự kinh doanh, vốn tiềm quan trọng chủ thể kinh doanh Cũng loại hình doanh nghiệp khác, doanh nghiệp bảo hiểm dù tồn hình thức sở hữu có quyền tự kinh doanh Đặc điểm chi phối quy định pháp luật quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh Bảo hiểm Đó phải đảm bảo kiểm soát chặt chẽ nhà nước doanh nghiệp bảo hiểm Điều xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh bảo hiểm Đồng thời trì quyền tự kinh doanh doanh nghiệp bảo hiểm nhằm tạo điều kiện phát triển thị trường bảo hiểm nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung Thơng thường, nước Việt Nam vi phạm quản lý bảo hiểm, chủ yếu áp dụng doanh nghiệp bảo hiểm Trước hết, doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động kinh doanh sở quỹ bảo hiểm bên tham 57 gia bảo hiểm đóng góp, nhà nước cần tăng cường quản lý doanh nghiệp bảo hiểm CƠ QUAN CÓ THẨM QUYỀN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM Cơ quan có thẩm quyền quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm quy định Điều 121 Luật Kinh doanh Bảo hiểm bao gồm quan quản lý nhà nước sau đây: 1,Chính phủ thống quản lý nhà nước Kinh doanh bảo hiểm 2,Bộ Tài chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm 3,Các Bộ, quan ngang bộ, Cơ quan thuộc Chính phủ phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn có trách nhiệm quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm theo quy định Pháp luật 4,Uỷ ban nhân dân cấp phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn thực quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm địa phương theo quy định pháp luật THẨM QUYỀN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ KINH DOANH BẢO HIỂM Các quan quản lý nhà nước bảo hiểm có quyền nghĩa vụ sau: - Ban hành hướng dẫn thực văn quy định pháp luật Kinh doanh bảo hiểm, xây dựng chiến lược, quy hoạch, kế hoạch sách phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam - Cấp thu hồi giấy phép thành lập hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm, giấy phép đặt văn phòng đại diện doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp mơi giới bảo hiểm nước ngồi Việt Nam - Áp dụng biện pháp cần thiết để doanh nghiệp bảo hiểm bảo đảm yêu cầu tài thực cam kết với bên mua bảo hiểm - Tổ chức thông tin dự báo tình hình thị trường bảo hiểm 58 - Hợp tác quốc tế lĩnh vực bảo hiểm - Chấp thuận việc doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp mơi giới bảo hiểm hoạt động nước ngồi - Quản lý hoạt động văn phòng đại diện doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước Việt nam - Tổ chức việc đào tạo, xây dựng đội ngũ cán quản lý chuyên môn, nghiệp vụ bảo hiểm - Thanh tra, kiểm tra hoạt động kinh doanh bảo hiểm, giải khiếu nại, tố cáo xử lý vi phạm pháp luật kinh doanh bảo hiểm Các quy định hành quan quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm thẩm quyền quan quản lý toàn diện cụ thể CÁC HÀNH VI VI PHẠM PHÁP LUẬT VỀ KINH DOANH BẢO HIỂM VÀ CHẾ TÀI SỰ VI PHẠM Đối với hoạt động kinh doanh bảo hiểm, hoạt động dễ xảy gian lận vi phạm pháp luật nên việc chi tiết hoá hành vi vi phạm pháp luật tạo điều kiện cho quan quản lý nhà nước xử lý tốt kịp thời vi phạm xảy 3.1 CÁC HÀNH VI VI PHẠM PHÁP LUẬT VỀ KINH DOANH BẢO HIỂM - Kinh doanh bảo hiểm khơng có giấy phép thành lập hoạt động không với nội dung giấy phép thành lập hoạt động - Vi phạm quy định cấp giấy phép thành lập hoạt động, tra, kiểm tra giám sát quan nhà nước có thẩm quyền - Cạnh tranh bất hợp pháp - Ép buộc giao kết hợp đồng bảo hiểm - Vi phạm quy định bảo hiểm bắt buộc - Vi phạm nghĩa vụ giữ bí mật thơng tin có liên quan đến hợp đồng bảo hiểm bên mua bảo hiểm cung cấp - Cung cấp thông tin, số liệu, báo cáo sai thật 59 - Kinh doanh điều kiện không đảm bảo yêu cầu tài chính, vi phạm quy định vốn pháp định, dự trữ, ký quỹ, trích lập, quản lý sử dụng dự phòng nghiệp vụ - Vi phạm quy định đầu tư vốn - Các hành vi khác vi phạm pháp luật kinh doanh bảo hiểm - Khi xác định hành vi vi phạm pháp luật kinh doanh bảo hiểm cần phải áp dụng chế tài để xử lý hành vi vi phạm 3.2 CHẾ TÀI SỰ VI PHẠM Theo luật định hình thức chế tài áp dụng để xử lý vi phạm pháp luật Kinh doanh bảo hiểm bao gồm: - Người vi phạm quy định pháp luật tuỳ theo tính chất, mức độ vi phạm mà bị xử phạt hành bị truy cứu trách nhiệm hình sự, gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật - Người lợi dụng chức vụ, quyền hạn vi phạm quy định cấp giấy phép thành lập hoạt động, giấy phép đặt văn phòng đại diện doanh nghiệp bảo hiểm, doanh nghiệp môi giới bảo hiểm nước Việt nam, quản lý nhà nước kinh doanh bảo hiểm tuỳ theo tính chất mức độ vi phạm mà bị xử lý kỷ luật bị truy cứu trách nhiệm hình sự, gây thiệt hại phải bồi thường theo quy định pháp luật CHƯƠNGIII MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN Như tên gọi nó, Khố luận nghiên cứu Mơ hình pháp luật Kinh doanh bảo hiểm Việt nam điều kiện kinh tế chuyển đổi Qua nội dung đề cập ta rút số kết luận sau Kinh doanh bảo hiểm đời kinh tế hàng hoá nhu cầu sở đảm bảo mặt tài tổ chức cá nhân thiệt hại có rủi ro gây Trong xã hội đại, bảo hiểm khơng góp phần xử lý ngăn chặn rủi ro mà cịn trung gian tài chính, công cụ phát triển kinh tế quan trọng 60 Trong điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam nay, trước yêu cầu việc mở rộng thị trường kinh doanh bảo hiểm trước yêu cầu tự hoàn thiện hện thồng pháp luật nói chung hệ thống pháp luật kinh tế nên Quốc hội nước ta ban hành Luật Kinh doanh Bảo hiểm Luật Kinh doanh Bảo hiểm đời để kịp thời điều chỉnh ngành hoạt động kinh doanh Mơ hình pháp luật kinh doanh bảo hiểm Việt Nam phần hồn thiện có hẳn văn Luật Kinh doanh Bảo hiểm Luật Kinh doanh Bảo hiểm đời thay cho Nghị định 100/CP trước bổ xung thêm phần cịn thiếu sót mà văn luật trước chưa đáp ứng Nên Luật Kinh doanh Bảo hiểm đời lúc để điều chỉnh cho ngành luật kinh doanh nước ta Mặc dù Luật Kinh doanh Bảo hiểm đời điều bất cập em mạnh dạn đưa số kiến nghị để hồn thiện mơ hình pháp luật kinh doanh bảo hiểm Các quan hệ phát sinh hoạt động kinh doanh bảo hiểm không chịu tác động quy phạm Luật Kinh doanh Bảo hiểm mà chịu tác động văn pháp luật khác Nếu văn có quy định gây cản trở lẫn việc thực tất yếu ảnh hưởng đến hiệu qủa văn Luật Kinh doanh Bảo hiểm Hiện nay, để thu hút vốn đầu tư nước ngoài, nhà nước ta thực hiên nguyên tắc “Một cửa dấu” với thủ tục thành lập doanh nghiệp có vốn đầu tư nước Điều thể qui định Giấy phép đầu tư doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi có giá trị Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (Điều 60 Luật Đầu tư nước Việt Nam) Ngoài ra, trình xét duyệt dự án đầu tư, bên nước ngồi tiến hành thủ tục quan cấp giấy phép đầu tư Bộ Kế hoạch Đầu tư hay UBND cấp tỉnh (Điều 59 Luật Đầu tư nước ngoài) Tuy nhiên, đặc thù hoạt động kinh doanh bảo hiểm nên điều kiện tiên cho việc thành lập doanh nghiệp bảo hiểm có doanh nghiệp bảo hiểm có vốn đầu tư nước Giấy chứng nhận Bộ Tài Chính cấp Như quy định phá vỡ nguyên tác “Một cửa, dấu” việc thành lập doanh nghiệp bảo hiểm có vốn đầu tư nước ngồi Do đó, để đảm bảo 61 tính thống hệ thống pháp luật nước ta, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hút đầu tư doanh nghiệp bảo hiểm nước ngồi cần phải có quy định để khắc phục tình trạng Đầu năm 1999, Luật thuế giá trị gia tăng( VAT) có hiệu lực thi hành Theo Điều Luật thuế giá trị gia tăng, dịch vụ bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm học sinh, bảo hiểm trồng vật ni loại hình bảo hiểm khơng nhằm mục đích kinh doanh khơng thuộc diện chịu thuế VAT Những dịch vụ bảo hiểm không khấu trừ hoàn thuế VAT đầu vào Như doanh nghiệp bảo hiểm việc xác định hạch toán riêng khoản thu từ bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm học sinh , bảo hiểm trồng vật nuôi loại bảo hiểm không nhằm mục kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho việc áp dụng thuế VAT với doanh nghiệp bảo hiểm việc kiểm tra chế độ tài chính, hạch toán, báo cáo quan quản lý nhà nước bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm Vì lý nêu trên, cần phải có quy định cụ thể việc hạch toán, kê khai thuế với doanh nghiệp bảo hiểm nhằm bảo đảm đồng Luật Kinh doanh Bảo hiểm với Luật thuế khác Theo quy định Luật Thuế giá trị gia tăng, đối tượng không thuộc diện chịu thuế VAT phải hàng hoá dịch vụ khơng nhằm mục đích kinh doanh, đối tượng nộp thuế VAT tổ chức, cá nhân thực hoạt động kinh doanh Đồng thời, Luật thuế giá trị gia tăng xếp loại bảo hiểm không nhằm mục đích kinh doanh vào đối tượng khơng thuộc diện chịu thuế Quy định tạo mâu thuẫn khơng đáng có Các loại bảo hiểm khơng nhằm mục đích kinh doanh (theo nghĩa thơng thường) thực chất khơng phải hàng hố dịch vụ Vì loại bảo hiểm không thuộc diện điều chỉnh Luật Thuế giá trị gia tăng không cần quy định luật thuế Ngược lại có loại hình “Bảo hiểm khơng nhằm mục đích kinh doanh” hàng hố dịch vụ dẫn đến kết luận vơ lý có sở sản xuất, kinh doanh dịch vụ “Bảo hiểm không nhằm mục đích kinh doanh” Do cần phải có quy định cụ thể hố loại bảo hiểm khơng thuộc diện chịu thuế VAT để khắc phục khiếm khuyết 62 Trong Luật thuế giá trị gia tăng, dịch vụ mơi giới bảo hiểm xếp vào nhóm có thuế xuất cao (20%) Đây quy định làm hạn chế hoạt động công ty môi giới bảo hiểm từ ảnh hưởng đến hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm Đặc biệt hoàn cảnh nay, tố chức, cá nhân, doanh nghiệp nước thường thông qua công ty môi giới bảo hiểm tham gia bảo hiểm Việt Nam Vì để tạo điều kiện thuận lợi cho công ty mơi giới bảo hiểm cần phải có quy định thuế xuất hợp lý với dịch vụ môi giới bảo hiểm Trên thực tiễn cho thấy Luật Kinh doanh Bảo hiểm phát huy hiệu lực phụ thuộc lớn vào điều kiện vật chất phục vụ cho việc thực thi văn Luật Kinh doanh Bảo hiểm ban hành Nhiệm vụ trước mắt hiên phải củng cố tăng cường quan quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh Bảo hiểm., đảm bảo có đủ cán với trình độ chuyên môn đủ khả đạo giám sát hoạt động kinh doanh bảo hiểm thị trường Trong tương lại chuyển quan quản lý trực tiếp hoạt kinh doanh bảo hiểm từ cấp phòng quản lý bảo hiểm thuộc Vụ Tài ngân hàng tổ chức tài lên cấp Vụ quản lý bảo hiểm thuộc Bộ Tài Có đáp ứng nhu cầu phát triển phong phú đa dạng thị trường bảo hiểm Việt Nam thời gian tới Ngoài ra, để doanh nghiệp bảo hiểm không bỡ ngỡ trước quy định Luật Kinh doanh Bảo hiểm nhà nước cần phải thực biện pháp thông tin tuyên truyền nội dung văn luật Đồng thời tiềp thu kiến nghị từ phía doanh nghiệp bảo hiểm để có quy định phù hợp với thực tế Trên số kiến nghị giải pháp nhằm đảm bảo cho Luật Kinh doanh Bảo hiểm phát huy vai trị đời sống xã hội Mặc dù hướng dẫn chu đáo thầy giáo với kiến thức kinh nghiệm hạn chế, thời gian nghiên cứu thực tế chưa dài nên số kiến nghị chưa phù hợp chưa có tính khả thi Em mong đóng góp hướng dẫn 63 thêm thầy bạn để hồn thiện giải pháp kiến nghị Khoá luận 64 LỜI CÁM ƠN Khố luận hồn thành với hướng dẫn nhiệt tình thầy Nguyễn Tuyến Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến người thầy giúp đỡ em hoàn thành viết Nhân em tỏ lịng biết ơn đến Ban giám hiệu, phòng Đào tạo trường Đại Học DL Đông Đô, ngành Tư vấn pháp luật gia đình bạn bè đã, giúp đỡ tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình học tập thực khố luận tốt nghiệp MỞ ĐẦU 65 “ Người nông dân gắn bó với trang trại bị cháy ơng ta khốn khổ; người ngày gắn bó với xe người ta phá huỷ nó, buồn Anh ta buồn có Bảo hiểm Anh ta khốn khổ, bảo hiểm!” Cựu Tổng thống Pháp Geoger Pompidou phát biểu vậy, nói đến vai trị bảo hiểm xã hội đại Với đặc thù riêng vốn có mình, Bảo hiểm khơng cơng cụ phát triển kinh tế mà cịn mang ý nghĩa nhân đạo sâu sắc Việt nam, việc phát triển hoạt động kinh doanh Bảo hiểm tạo phát triển toàn diện thị trường tài chính, góp phần thực chủ trương xây dựng nề kinh tế theo định hướng “Dân giàu, nước mạnh, xã hội công văn minh” mà Đảng Nhà nước ta đề Mặc dù hoạt động kinh doanh Bảo hiểm xuất hiện, tồn phát triển lâu giới Nhưng Việt Nam loại hình kinh doanh biết đến phát triển lớn mạnh năm gần Hoạt động kinh doanh Bảo hiểm nước ta có bước chuyển biến đáng kể thực vào hoạt động theo chế thị trường Hiện thị trường có nhiều loại hình Doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực kinh doanh bảo hiểm hoạt động kinh doanh góp phần đáng kể vào nguồn thu nhập Nhà nước Chính nhờ bước phát triển nên để bảo vệ quyền lợi lợi ích hợp pháp tổ chức cá nhân tham gia bảo hiểm, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Bảo hiểm, góp phần thúc đẩy trì phát triển kinh tế- xã hội, ổ định đời sống nhân dân, tăng cường hiệu lực quản lý nhà nước hoạt động kinh doanh bảo hiểm nên Quốc hội nước Cộng Hồ XHCN Việt nam khố X, kì họp thư soạn thảo ban hành Luật Kinh doanh Bảo hiểm Luật Kinh doanh Bảo hiểm thơng qua ngày 9/12/2000 có hiệu lực kể từ ngày 01/4/2001 Khi em viết luận văn Luật Kinh doanh Bảo hiểm đưa vào áp dụng Đây văn luật hoàn chỉnh kinh doanh bảo hiểm với lòng ham mê nghiên cứu em chọn đề tài cho luận văn em có tên “ Mơ hình pháp luật Kinh doanh Bảo hiểm Việt nam điều kiện kinh tế thị trường” với mong muốn hiểu biết thêm hoạt động kinh doanh Bảo hiểm nước ta Khố luận gồm có 64 trang chia làm chương: 66 Chương I : nói hoạt động kinh doanh Bảo hiểm kinh tế thị trường cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm Từ giúp cho người đọc hiểu khái niệm, đặc trưng vai trị, hình thức hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt nam Những ảnh hưởng hoạt động kinh doanh bảo hiểm Nhà nước kinh tế xã hội từ thấy cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm Nội dung luận văn trình bày chương II Chương II trình bày về, Mơ hình pháp luật Kinh doanh Bảo hiểm Việt nam giai đoạn Phần I chương II đề cập đến Những qui định pháp lý chủ thể tham gia giao dịch thị trường bảo hiểm Chủ thể tham gia vào giao dịch Kinh doanh Bảo hiểm doanh nghiệp bảo hiểm, nên doanh nghiệp bảo hiểm phải tuân theo qui chế pháp lý pháp luật qui định thành lập, cấu tổ chức, nguyên tắc hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm Phần II chương II trình bày qui định pháp lý giao dịch thị trường bảo hiểm Mỗi loại hoạt động kinh doanh có loại hình giao dịch pháp luật qui định Vì phần em nêu loại hình giao dịch chủ yếu hoạt động kinh doanh bảo hiểm áp dụng Việt nam Phần III chương II, nói đến qui định pháp lý quản lý Nhà nước hoạt động kinh doanh Bảo hiểm phần nêu rõ ,Cơ quan có thẩm quyền quản lý Nhà nước bảo hiểm thẩm quyền quản lý Nhà nước lĩnh vực Kinh doanh bảo hiểm Các hành vi vi phạm pháp luật chế tài vi phạm pháp luật bảo hiểm Chương III: phần cuối Khoá luận Qua việc nghiên cứu phân tích em rút kết luận mạnh dạn đưa số kết luận để hồn thiện Mơ hình pháp luật kinh doanh bảo hiểm nước ta Mặc dù cố gắng song cịn hạn chế trình độ lý luận thực tiễn nên Khố luận khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong có đóng góp ý kiến thầy cô giáo bạn sinh viên để khoá luận tốt 67 MỤC LỤC CHƯƠNG I: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐIỀU CHỈNH BẰNG PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM I Hoạt động kinh doanh bảo hiểm kinh tế thị trường Lịch sử hình thành phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Thế giới Việt Nam 1.1.Trên giới 1.2.Ở Việt Nam .6 Khái niệm, vai trò đặc trưng hoạt động kinh doanh bảo hiểm 2.1.Khái niệm .9 2.1.Vai trò .9 2.3.Các đặc trưng hoạt động kinh doanh bảo hiểm 11 Các hình thức hoạt động kinh doanh bảo hiểm 12 3.1.Kinh doanh bảo hiểm gốc .12 3.2 Kinh doanh tái bảo hiểm 13 3.3.Kinh doanh môi giới bảo hiểm .14 II SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐIỀU CHỈNH BẰNG PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 15 Những ảnh hưởng hoạt động kinh doanh bảo hiểm Nhà nước, kinh tế- xã hội 15 Sự cần thiết phải điều chỉnh pháp luật hoạt động kinh doanh bảo hiểm 18 Chương II: Mơ hình pháp luật kinh doanh bảo hiểm Việt nam giai đoạn 19 68 I Những quy định pháp lý chủ thể tham gia giao dịch thị trường bảo hiểm 19 1.Quy chế pháp lý Doanh nghiệp bảo hiểm .19 1.1.Khái niệm Doanh nghiệp bảo hiểm 19 1.2.Các đặc điểm Doanh nghiệp bảo hiểm 19 1.3.Thành lập đăng ký kinh doanh Doanh nghiệp bảo hiểm 21 1.4.Cơ cấu tổ chức, quản trị điều hành Doanh nghiệp bảo hiểm 22 1.5.Hoạt động chủ yếu Doanh nghiệp bảo hiểm 29 1.6.Giả thể, phá sản, lý Doanh nghiệp bảo hiểm 35 1.7.Các loại hình Doanh nghiệp bảo hiểm kinh tế thị trường Việt Nam .43 Quy chế pháp lý đại lý bảo hiểm môi giới bảo hiểm 45 2.1.Đại lý bảo hiểm 45 2.2.Môi giới bảo hiểm 48 II Những quy định pháp lý giao dịch thị trường bảo hiểm 49 1.Giao dịch hợp đồng bảo hiểm gốc .49 2.Giao dịch hợp đồng tái bảo hiểm 56 3.Giao dịch hợp đồng đại lý bảo hiểm môi giới bảo hiểm 56 3.1.Giao dịch hợp đồng đại lý bảo hiểm .56 3.2.Giao dịch hợp đồng mội giới bảo hiểm 57 III NHỮNG QUY ĐỊNH PHÁP LÝ VỀ QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 57 69 1.Cơ quan có thẩm quyền quản lý Nhà nước bảo hiểm 58 2.Thẩm quyền quản lý Nhà nước bảo hiểm .59 3.Các hành vi vi phạm pháp luật bảo hiểm chế tài vi phạm 59 3.1.Các hành vi vi phạm pháp luật .59 3.2.Chế tài vi phạm 60 CHƯƠNG III: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Kinh doanh bảo hiểm 2001, Nhà xuất Chính trị Quốc gia Bộ Luật dân 9/11/1995, Nhà xuất Chính trị Quốc gia Luật thương mại 10/5/1997 Giáo trình Luật Tài Việt Nam, Trường Đại học Luật Hà Nội, Nhà xuất Công An Nhân Dân (1999) Giáo trình Bảo hiểm, Trường Tài kế tốn, nhà xuất Tài (1999) Giáo trình Quản trị kinh doanh bảo hiểm, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Nhà xuất Giáo dục (1998) Luật Đầu tư nước Việt Nam ( sửa đổi) 12/11/1996 Một số điều cần biết pháp lý Kinh doanh bảo hiểm, GS.TS Trương Mộc Lâm, Lưu Nguyên Khánh, Nhà xuất Thống Kê (2000) 70 Bảo hiểm Nguyên Tắc Thực Hành, Biên soạn Tiến sĩ Divid Bland Học viện Bảo hiểm Hoàng Gia Anh, Nhà xuất Tài Chính 10 Tìm hiểu Luật phá sản Doanh nghiệp Hướng dẫn thi hành, Nhà xuất Lao Động (2000) 11 Nghị Định 100/CP Chính Phủ ngày 18/12/1993, Quy định Kinh doanh bảo hiểm 12 Thông tư liên tịch số 119/TTLT ngày 04/6/1997 Bộ Tư pháp, Bộ Tài hướng dẫn kê biên tài sản để đảm bảo thi hành án, Nhà xuất Lao Động (2000) 71 ... ngừng thị trường bảo hiểm Sự phát triển hoạt động kinh doanh bảo hiểm Việt Nam xu tất yếu điều kiện kinh tế thị trường Kinh tế thị trường tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm, ... đơn bảo hiểm cấp CÁC HÌNH THỨC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM 10 3.1 KINH DOANH BẢO HIỂM GỐC Đây loại hình kinh doanh truyền thống doanh nghiệp bảo hiểm thị trường, theo doanh nghiệp bảo hiểm. .. tiền bảo hiểm xảy kiện thuộc trách nhiệm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm Hoạt động kinh doanh bảo hiểm bao gồm hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm hoạt động trung gian bảo hiểm 2.2 VAI TRÒ CỦA HOẠT