NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRIỆU TƯ THÀNH NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ÐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ÐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS-TS. TRẦN XUÂN HẢI Hà Nội- năm 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRIỆU TƯ THÀNH NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ÐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ÐỐI VỚI SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội- năm 2013 MỤC LỤC Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp tại Việt Nam 8 1.3.4.Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DNNVV 28 Bảng 2.1: Số lượng doanh nghiệp cả nước tại thời điểm 31/12/2012 35 Bảng 2.2: Số doanh nghiệp theo quy mô lao động 36 Bảng 2.3: Số doanh nghiệp theo quy mô lao động và thành phần kinh tế tại thời điểm 31/12/2012 37 Bảng 2.4: Số doanh nghiệp theo quy mô vốn 38 Bảng 2.5: Số doanh nghiệp theo quy mô vốn và loại hình doanh nghiệp 38 Bảng 2.6: Phân bố doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế 40 Bảng 2.7 : Phân bố doanh nghiệp hoạt động theo vùng 41 Bảng 2.8 : Một số chỉ tiêu tài chính của DNNVV Việt Nam 42 Bảng 2.9: Những khó khăn khi tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng 43 Bảng 2.10: Tỷ lệ đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp 44 Biểu đồ 2.1: Thể hiện tỷ lệ DNNVV có khả năng tiếp cận và sử dụng vốn tín dụng ngân hàng 45 Biểu đồ 2.2 : Lãi suất cho vay ngắn hạn đối với DNNVV 2009-2012 50 Bảng 2.11 : Dư nợ cho vay DNNVV và dư nợ nền kinh tế năm 2009-2012 50 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNNVV và dư nợ nền kinh tế 51 Bảng 2.12: Cơ cấu dư nợ cho vay đối với DNNVV theo thời hạn 52 tại các NHTM 52 Bảng 2.13 : Nợ xấu nền kinh tế và nợ xấu trong cho vay DNNVV 53 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu của nền kinh tế và tỷ lệ nợ xấu 54 trong cho vay DNNVV(%) 54 Biểu đồ 2.5: So sánh tốc độ tăng dư nợ cho vay DNNVV và tốc độ tăng nợ xấu trong cho vay DNNVV(%) 55 Bảng 2.14 : Các DNNVV tư nhân là khu vực tạo việc làm lớn nhất 56 Biểu đồ 2.6 : Lao động của khu vực kinh tế tư nhân 57 Bảng 2.15: Đóng góp của DNNVV tư nhân trong thu ngân sách quốc gia 57 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT CHỮ VIẾT TẮT Ý NGHĨA ĐẦY ĐỦ 1. CNH-HĐH Công nghiệp hoá, hiện đại hoá 2. CIC Trung tâm thông tin tín dụng 3. CP Chính phủ 4. DN Doanh nghiệp 5. DNNN Doanh nghiệp nhà nước 6. DNTN Doanh nghiệp tư nhân 7. DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa 8. DSCV Doanh số cho vay 9. GDP Tổng sản phẩm trong nước 10. NHTM Ngân hàng thương mại 11. NHNN Ngân hàng nhà nước 12. TCTD Tổ chức tín dụng 13. TSĐB Tài sản đảm bảo 14. TW Trung ương DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp tại Việt Nam 8 Bảng 2.1: Số lượng doanh nghiệp cả nước tại thời điểm 31/12/2012 35 Bảng 2.2: Số doanh nghiệp theo quy mô lao động 36 Bảng 2.3: Số doanh nghiệp theo quy mô lao động và thành phần kinh tế tại thời điểm 31/12/2012 37 Bảng 2.4: Số doanh nghiệp theo quy mô vốn 38 Bảng 2.5: Số doanh nghiệp theo quy mô vốn và loại hình doanh nghiệp 38 Bảng 2.6: Phân bố doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế 40 Bảng 2.7 : Phân bố doanh nghiệp hoạt động theo vùng 41 Bảng 2.8 : Một số chỉ tiêu tài chính của DNNVV Việt Nam 42 Bảng 2.9: Những khó khăn khi tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng 43 Bảng 2.10: Tỷ lệ đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp 44 Biểu đồ 2.1: Thể hiện tỷ lệ DNNVV có khả năng tiếp cận và sử dụng vốn tín dụng ngân hàng 45 Biểu đồ 2.2 : Lãi suất cho vay ngắn hạn đối với DNNVV 2009-2012 50 Bảng 2.11 : Dư nợ cho vay DNNVV và dư nợ nền kinh tế năm 2009-2012 50 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNNVV và dư nợ nền kinh tế 51 Bảng 2.12: Cơ cấu dư nợ cho vay đối với DNNVV theo thời hạn 52 tại các NHTM 52 Bảng 2.13 : Nợ xấu nền kinh tế và nợ xấu trong cho vay DNNVV 53 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu của nền kinh tế và tỷ lệ nợ xấu 54 trong cho vay DNNVV(%) 54 Biểu đồ 2.5: So sánh tốc độ tăng dư nợ cho vay DNNVV và tốc độ tăng nợ xấu trong cho vay DNNVV(%) 55 Bảng 2.14 : Các DNNVV tư nhân là khu vực tạo việc làm lớn nhất 56 Biểu đồ 2.6 : Lao động của khu vực kinh tế tư nhân 57 Bảng 2.15: Đóng góp của DNNVV tư nhân trong thu ngân sách quốc gia 57 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Bảng 1.1: Tiêu chí phân loại doanh nghiệp tại Việt Nam 8 Bảng 2.1: Số lượng doanh nghiệp cả nước tại thời điểm 31/12/2012 35 Bảng 2.2: Số doanh nghiệp theo quy mô lao động 36 Bảng 2.3: Số doanh nghiệp theo quy mô lao động và thành phần kinh tế tại thời điểm 31/12/2012 37 Bảng 2.4: Số doanh nghiệp theo quy mô vốn 38 Bảng 2.5: Số doanh nghiệp theo quy mô vốn và loại hình doanh nghiệp 38 Bảng 2.6: Phân bố doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế 40 Bảng 2.7 : Phân bố doanh nghiệp hoạt động theo vùng 41 Bảng 2.8 : Một số chỉ tiêu tài chính của DNNVV Việt Nam 42 Bảng 2.9: Những khó khăn khi tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng 43 Bảng 2.10: Tỷ lệ đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp 44 Biểu đồ 2.1: Thể hiện tỷ lệ DNNVV có khả năng tiếp cận và sử dụng vốn tín dụng ngân hàng 45 Biểu đồ 2.2 : Lãi suất cho vay ngắn hạn đối với DNNVV 2009-2012 50 Bảng 2.11 : Dư nợ cho vay DNNVV và dư nợ nền kinh tế năm 2009-2012 50 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNNVV và dư nợ nền kinh tế 51 Bảng 2.12: Cơ cấu dư nợ cho vay đối với DNNVV theo thời hạn 52 tại các NHTM 52 Bảng 2.13 : Nợ xấu nền kinh tế và nợ xấu trong cho vay DNNVV 53 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu của nền kinh tế và tỷ lệ nợ xấu 54 trong cho vay DNNVV(%) 54 Biểu đồ 2.5: So sánh tốc độ tăng dư nợ cho vay DNNVV và tốc độ tăng nợ xấu trong cho vay DNNVV(%) 55 Bảng 2.14 : Các DNNVV tư nhân là khu vực tạo việc làm lớn nhất 56 Biểu đồ 2.6 : Lao động của khu vực kinh tế tư nhân 57 Bảng 2.15: Đóng góp của DNNVV tư nhân trong thu ngân sách quốc gia 57 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi. Các số liệu và kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ đúng nguyên tắc. Hà Nội, tháng 6 năm 2013 Tác giả luận văn MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Tính đến ngày 31-12-2012 Việt Nam có 475.776 doanh nghiệp đang hoạt động trong đó có gần 97% doanh nghiệp quy mô nhỏ và vừa. Các doanh nghiệp nhỏ và vừa sử dụng 51% lao động xã hội và đóng góp hơn 60% GDP cả nước. Không chỉ đóng góp đáng kể vào sự phát triển kinh tế của đất nước, doanh nghiệp nhỏ và vừa còn tạo ra hơn một triệu việc làm mới mỗi năm cho số lao động phần lớn chưa qua đào tạo, góp phần xoá đói giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội. Trong thời buổi kinh tế hiện nay hàng nghìn doanh nghiệp đã phá sản chủ yếu nằm trong khối doanh nghiệp nhỏ và vừa. Phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam có tỷ trọng vốn chủ sở hữu trên tổng nguồn vốn hoạt động ở mức thấp, nguồn vốn sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng. Khoảng 90% số doanh nghiệp phải đi vay vốn ngân hàng song số doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn ngân hàng lại rất nhỏ và đa phần là phải sử dụng những nguồn vốn phi chính thức với lãi suất cao. Mặc dù đã có nhiều chính sách hỗ trợ từ Chính phủ và các cơ quan chức năng đặc biệt là hỗ trợ về lãi suất cho vay nên hiện nay lãi suất cho vay đối với các DNNVV đã giảm từ 5-8% so với năm 2011 song việc tiếp cận và sử dụng nguồn vốn ngân hàng để phát triển sản xuất kinh doanh vẫn là bài toán khó đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Nhận thức được vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa tôi đã chọn đề tài:” Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa” làm luận văn tốt nghiệp. 1 [...]... cũng như hoạt động thực tiễn của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong thời gian qua, và đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là hoạt động tín dụng của ngân hàng trong sự phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa trên... hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa 3 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm về tín dụng, tín dụng ngân hàng Tín dụng là một phạm trù kinh tế gắn liền với nền kinh tế hàng hoá, sự ra đời và vận động của tín dụng được bắt nguồn từ đặc điểm của sự chu chuyển vốn tiền tệ và sự cần thiết... sản xuất kinh doanh 1.3 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.3.1 Khái niệm Hiệu quả hoạt động của tín dụng ngân hàng phản ánh chất lượng của các hoạt động tín dụng ngân hang và là biểu hiện của hiệu quả kinh tế trong lĩnh vực ngân hàng Đó là khả năng cung ứng tín dụng phù hợp với yêu cầu phát triển của các mục tiêu kinh tế xã hội và nhu cầu của khách hàng đảm bảo nguyên tắc hoà... an toàn vốn tín dụng, lợi nhuận của khách hàng, sự phát triển kinh tế xã hội …) Do đó hiệu quả tín dụng là kết quả của mối quan hệ biện chứng giữa ngân hàng – khách hàng vay vốn-nền kinh tế xã hội, cho nên khi đánh giá hiệu quả tín dụng cần phải xem xét cả ba phía ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế 1.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.3.2.1... với doanh nghiệp nhỏ và vừa Trong nền kinh tế thị trường sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp nhỏ và vừa là một tất yếu khách quan và cũng như các loại hình doanh nghiệp khác trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp này cũng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn cũng như để tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn của mình Vốn tín dụng ngân hàng đầu tư... trình phát triển sản xuất kinh doanh đựơc liên tục Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp nhỏ và vừa Khi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng các doanh nghiệp phải tôn trọng hợp đồng tín dụng phải đảm bảo hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn và phải tôn trọng các điều khoản của hợp đồng cho dù doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hay không Do đó đòi hỏi các doanh nghiệp. .. này phản ánh số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa được sử dụng vốn vay của ngân hàng để đầu tư, sản xuất, kinh doanh trong khối doanh nghiệp nhỏ và vừa qua các thời kỳ, cho thấy khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng (5) Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay đối với khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (%): Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng cho khối doanh nghiệp nhỏ và vừa qua các năm để đánh... với các phương pháp nghiên cứu cụ thể như: phương pháp tổng hợp thống kê, phương pháp phân tích so sánh 5 Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của luận văn bao gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Chương 2: Thực trạng về hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả. .. đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng về mặt kinh tế (1) Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa: Chỉ tiêu này phản ánh mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng đối với khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa 20 Dư nợ cho vay DNNVV Tỷ trọng cho vay DNNVV = x 100 Dư nợ cho vay toàn nền kinh tế (2) Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa: Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng... xuất khẩu của khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa trên tổng kim ngạch xuất khẩu cả nước; số lao động mới trong khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa .Những chỉ tiêu này được tính hàng năm hoặc trong một giai đoạn nhất định phản ánh mối quan hệ giữa sự tăng trưởng của nền kinh tế và sự phát triển của khối doanh nghiệp nhỏ và vừa Thêm vào đó cần phải xem xét mức độ tập trung, bố trí vốn tín dụng ngân hàng cho các . tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa tôi đã chọn đề tài:” Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa làm. đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa. 2 Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG. qua, và đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của