LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM THỊ THANH THỦY LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới Giáo viên hướng dẫn PGS.TS Trần Việt Lâm cùng các thầy cô giáo Trường Đại học kinh tế quốc dân đã cho em những hướng dẫn bổ ích và những động viên chân tình trong quá trình viết và hoàn thành luận văn. Em xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành tới Ban lãnh đạo, các đồng nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An đã luôn tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành luận văn này. MỤC LỤC 1.1. Gi i thi u các công trình ã nghiên c u có liên quan t i t iớ ệ đ ứ ớ đề à 5 3.3.3.1. Áp dụng mô hình hoạt động tín dụng phù hợp với thông lệ quốc tế 76 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU BẢNG - Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khaiự ệ ố ố xiii 1.1. Gi i thi u các công trình ã nghiên c u có liên quan t i t iớ ệ đ ứ ớ đề à 5 3.3.3.1. Áp dụng mô hình hoạt động tín dụng phù hợp với thông lệ quốc tế 76 - Xây d ng h th ng thông tin qu c gia công khai:ự ệ ố ố 114 - Xây d ng h th ng các ch tiêu trung bình ng nh:ự ệ ố ỉ à 115 SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An (2009-2011) Error: Reference source not found CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm gần đây, cùng với xu thế hội nhập toàn cầu, Việt Nam đang dần biết đến là một nền kinh tế mới nổi, thu hút được không ít sự quan tâm của các nhà đầu tư trong nước và quốc tế. Việt Nam đã gia nhập vào nhiều tổ chức kinh tế chính trị trong khu vực và thế giới có uy tín. Sự hội nhập ngày càng sâu rộng này đã tạo động lực thúc đẩy phát triển cũng như nhiều cơ hội và khó khăn,thách thức cho nền kinh tế nói chung. Các hoạt động sản xuất đầu tư không ngừng được mở rộng, nhu cầu về tín dụng ngày càng tăng cao, góp phần vào sự lớn mạnh của các ngân hàng thương mại. Do đó ngân hàng và hoạt động tín dụng đang ngày càng có vai trò to lớn trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội. Hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng, đem lại phần lớn lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An những năm qua đã đạt được các thành công nhất định, dư nợ cho vay không ngừng tăng cao, đóng góp phần lớn vào doanh thu và lợi nhuận của SHB. Tuy nhiên trong quá trình triển khai chất lượng tín dụng ngân hàng còn tồn tại không ít bất cập: nợ quá hạn cũng tăng cao cùng với tốc độ tăng trưởng dư nợ, các quy trình tín dụng chưa chặt chẽ, sản phẩm tín dụng chưa đa dạng và mang tính cạnh tranh cao, sự phối hợp giữa các bộ phận còn lỏng lẻo … Xuất phát từ thực tế đó, tôi đã lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ của mình. 1.2. Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Trong quá trình nghiên cứu, tìm hiểu và tra cứu trên các phương tiện thông tin và thư viện, các website, báo, tạp chí và một số nguồn thông tin khác cho thấy trong thời gian gần đây, đã có khá nhiều công trình nghiên cứu về hoạt động thanh tra, giám sát và đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát. Tác giả đã chọn lọc nghiên cứu một số đề tài về nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại của một số tác giả, qua việc tìm hiểu, phân tích các công trình đã nghiên cứu có liên quan đến đề tài luận văn, cho đến nay, về cơ bản các công trình đã nghiên cứu được các vấn đề sau: - Những lý luận cơ bản về tín dụng, chất lượng tín dụng và có những định i hướng nhằm phục vụ mục tiêu nghiên cứu của từng đề tài. - Các nội dung chất lượng tín dụng được nghiên cứu sâu: Doanh nghiệp vừa và nhỏ, tín dụng trung và dài hạn, tín dụng đối với học sinh, sinh viên - Môi trường nghiên cứu: chủ yếu là tại chi nhánh của một Ngân hàng thương mại cổ phần trên các địa bàn các tỉnh lớn, tại Hội sở chính. Những vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu về chất lượng tín dụng: - Nghiên cứu chất lượng tín dụng của một ngân hàng TMCP tại tỉnh Nghệ An - Lĩnh vực nghiên cứu chuyên sâu: chất lượng tín dụng của các đối tượng cho vay. 1.3.Mục đích nghiên cứu Việc nghiên cứu đề tài này nhằm mục đích sau: - Hệ thống hóa lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay. - Nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà nội – chi nhánh Nghệ An trong giai đoạn 2009-2011. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An trong thời gian tới. 1.4. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của luận văn là Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại, trường hợp nghiên cứu cụ thể là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An. 1.5. Phạm vi nghiên cứu của luận văn như sau: Về không gian: Luận văn tập trung nghiên cứu các vấn đề lý luận; bài học kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại; Về thời gian: Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà nội – chi nhánh Nghệ An trong giai đoạn 2009 đến 2011 1.6.Phương pháp nghiên cứu: 1.6.1. Phương pháp thu thập tài liệu - Điều tra trực tiếp thông phương pháp quan sát trực tiếp và phương pháp phỏng vấn trực tiếp. - Điều tra gián tiếp tác giả nghiên cứu tại các sách giáo trình kế toán tài chính, giáo trình kế toán quản trị, các luận văn, liên quan đến đề tài được công bố công khai. Để có các tài liệu thu thập liên quan đến phần thực trạng tác giả phải nghiên cứu các tài liệu của công ty. ii 1.6.2. Phương pháp tổng hợp và phân tích dữ liệu Sau khi thu thập được số liệu bằng phương pháp điều tra, tác giả tiến hành tổng hợp, so sánh, phân tích các hiện tượng, các số liệu điều tra được làm cơ sở cho việc đánh giá thực trạng , từ đó đưa ra kết luận, đề xuất các biện pháp hoàn thiện. 1.6.3. Phương pháp luận Tác giả vận dụng phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, kết hợp lý luận với thực tế trên quan điểm tiếp cận có hệ thống làm phương pháp nghiên cứu chung cho đề tài. CHƯƠNG 2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1. Khái quát về Ngân hàng thương mại Tác giả nêu khái quát lịch sử hình thành của ngân hàng thương mại. Nêu rõ khái niệm của ngân hàng thương mại Luật các tổ chức tín dụng do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khoá 10 thông qua ngày 12/12/1997. Luận văn nêu các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại tại Việt Nam, đặc điểm của từng hoạt động, bao gồm: - Huy động vốn - Tín dụng - Kinh doanh ngoại tệ - Bảo quản vật có giá - Đầu tư - Bao thanh toán - Chiết khấu các loại giấy tờ có giá - Cung cấp tài khoản giao dịch - Chuyển tiền - Nhận uỷ thác đầu tư - Cho thuê tài sản (thuê mua tài sản) - Cung cấp các dịch vụ đại lý - Chi trả lương - Dịch vụ rút tiền tự động - Dịch vụ Ngân hàng điện tử iii 2.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại Luận văn nêu khái niệm của tín dụng, bản chất của hoạt động tín dụng, Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng được thực hiện dưới nhiều hình thức, được nhìn nhận dưới nhiều góc độ khác nhau theo các tiêu phân loại khác nhau. Trên thực tế, người ta thường đề cập đến các hình thức tín dụng ngân hàng theo các tiêu thức phân chia sau: Phân loại theo thời gian cấp tín dụng, Phân loại theo thành phần kinh tế, Phân loại theo loại tiền, Phân loại theo mức độ đảm bảo, Phân loại theo nguồn phát sinh các khoản tín dụng Lãi suất tín dụng là giá cả của quyền sử dụng vốn vay. Nhìn chung có 03 nguyên tắc cơ bản trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại là: Hoàn trả đầy đủ gốc lãi đúng hạn; Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích; Vốn vay phải có tài sản tương đương để bảo đảm. Phân tích vai trò của hoạt động tín dụng dưới các góc độ: + Đối với ngân hàng: Tín dụng ngân hàng tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng thương mại, Tín dụng ngân hàng tạo ra mối quan hệ gắn bó giữa ngân hàng thương mại và các chủ thể kinh tế, Tín dụng ngân hàng tạo uy tín, danh tiếng cho ngân hàng thương mại, Nợ cho vay làm tăng khả năng cạnh tranh và mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại + Đối với khách hàng: Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho khách hàng, Tín dụng ngân hàng bổ sung vốn, tạo điều kiện cho khách hàng mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp nâng cao đời sống người dân, thúc đẩy tiêu dùng mạnh hơn, Tín dụng ngân hàng giúp khách hàng tăng cường quản lý và sử dụng vốn kinh doanh có hiệu quả, Tín dụng ngân hàng tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cho khách hàng + Đối với xã hội: Thúc đẩy sự tăng trưởng và cơ cấu lại nền kinh tế: sự tăng trưởng kinh tế , góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động,góp phần thực hiện tốt các chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước 2.3. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại 2.3.1. Khái niệm Luận văn nêu khái niệm của Chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng ngân hàng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng về vốn vay phù hợp với định hướng iv phát triển kinh tế của địa phương cũng như của nhà nước, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, và thoả mãn được nhu cầu về vốn của khách hàng cũng như tạo tâm lý thoải mái cho họ trong và sau khi giao dịch với ngân hàng. Tuy vậy để đưa ra một khái niêm đúng về chất lượng tín dụng không phải là dễ, bởi lẽ mỗi khái niệm đưa ra đòi hỏi phải chỉ ra nó xuất phát từ đâu trên quan điểm nào: theo quan điểm của khách hàng, của ngân hàng, quan điểm của xã hội: 2.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 2.3.2.1.Nhân tố thuộc về Ngân hàng thương mại - Trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ nhân viên - Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại - Cơ sở vật chất của Ngân hàng thương mại - Nguồn vốn huy động của Ngân hàng thương mại - Chính sách tín dụng của Ngân hàng thương mại 2.3.2.2.Nhân tố thuộc về Khách hàng - Phẩm chất, tư cách tín dụng của khách hàng - Năng lực của khách hàng 2.3.2.3.Nhân tố thuộc về cơ quan quản lý cấp trên - Mô hình tổ chức bộ máy tín dụng - Cơ chế kiểm soát hoạt động tín dụng của hệ thống - Cơ chế phân quyền quản lý tín dụng - Cơ chế thưởng phạt (quyền lợi và trách nhiệm) 2.3.2.4.Nhân tố thuộc về cơ quan quản lý Nhà nước - Hệ thống văn bản pháp qui - Bộ máy tổ chức và tính linh hoạt đối với quản lý Nhà nước trong hoạt động tín dụng 2.3.3.Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 2.3.3.1.Đánh giá từ phía Ngân hàng thương mại - Tốc độ tăng trưởng tín dụng: Nhóm chỉ tiêu về tăng trưởng hoạt động tín dụng: Phản ánh qui mô, tốc độ luân chuyển hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại trong một khoảng thời gian nhất định. Gồm có Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay và doanh số thu nợ qua các năm. - Chỉ tiêu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng trong tổng thu nhập: là tỷ lệ giữa thu nhập từ hoạt động tín dụng trên tổng thu nhập. v [...]... văn nhằm giải quyết các vấn đề sau: Nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng có liên quan của một chi nhánh ngân hàng TMCP tại tỉnh Nghệ An Tên đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An Qua quá trình tìm hiểu các nguồn thông tin tài liệu và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An, đến thời điểm hiện tại, tác giả cam kết đề tài không bị trùng lặp... chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An Việc nghiên cứu đề tài này nhằm mục đích sau: - Hệ thống hóa lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay - Nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà nội – chi nhánh Nghệ An trong giai đoạn 2009-2011 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng. .. đầu tư tín dụng hợp lý, Phối hợp tháo gỡ khó khăn về vốn cho doanh nghiệp, đảm bảo an toàn vốn vay, cách Xử lý nợ quá hạn, Điều chỉnh chính sách tín dụng phù hợp… CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN 3.1 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội, tên... của Ngân hàng thương mại, cụ thể là hoạt động của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An và hơn thế nữa là đã đưa ra được một số giải pháp mang tính thực tiễn, phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh cũng như thực trạng tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An để từ đó giúp cho chi nhánh có thể khắc phục được những tồn tại trong chất lượng tín dụng, không ngừng nâng cao chất lượng. .. lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An trong thời gian tới Đối tượng nghiên cứu của luận văn là Hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại, trường hợp nghiên cứu cụ thể là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An Phạm vi nghiên cứu của luận văn như sau: 3 Về không gian: Luận văn tập trung nghiên cứu các vấn đề lý luận; bài học kinh nghiệm về nâng. .. động từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nông thôn sang Ngân hàng Thương mại Cổ phần đô thị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An được thành lập ngày 24/12/2008 tại số 58, đường Lê Lợi, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An 3.1.2 Cơ cấu tổ chức Về mạng lưới hoạt động của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Nghệ An gồm 01 Chi nhánh và 08 phòng giao dịch trực thuộc 3.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai... động tín dụng ở góc độ cho vay, nghiên cứu chất lượng tín dụng trên góc độ đối với Ngân hàng thương mại Mặc dù đề tài đề cập đến việc nâng cao chất lượng tín dụng nhưng chỉ ở một Chi nhánh nhỏ khó có thể bao quát được cho việc nâng cao chất lượng tín dụng trên toàn hệ thống Ngân hàng Công thương e) Trần Quang Huy, Bài viết “ Chất lượng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại. .. lượng tín dụng thông qua việc cải tiến mô hình tổ chức bộ máy hoạt động tín dụng, qui trình và qui chế, nâng cao chất lượng thẩm định cũng như xử lý nợ xấu tồn tại của chi nhánh trong giai đoạn tới Cuối cùng, đóng góp lớn hơn cả thông qua chất lượng tín dụng là đảm bảo được tính thanh khoản của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An nói riêng cũng như hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội nói... cứu về nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An 8 CHƯƠNG 2 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại 2.1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá Quá trình kinh tế là điều kiện và sự đòi hỏi khách quan đối... hỗ trợ tín dụng chi nhánh tại Hội sở - Hệ thống pháp luật thiếu đồng bộ, đặc biệt là trong việc xử lý nợ nói chung - Ý thức của khách hàng trong việc trả nợ vay rất quan trọng và ảnh hưởng không nhỏ đến quá trình thu hồi và xử lý nợ quá hạn CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN 4.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội 4.1.1 . động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An 3.2.1. Quy mô khách hàng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An Nhìn chung số lượng khách hàng của chi nhánh. TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI CHI NHÁNH NGHỆ AN 3.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội chi nhánh Nghệ An 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Sài. nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại; Về thời gian: Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà nội – chi nhánh Nghệ An trong