PHÂN TÍCH rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG đầu tư và PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM điệp

DANH MỤC HÌNHHình 2.1 Cơ cấu tổ chức của BIDV Tam Điệp16Hình 2.2 Quy trình tín dụng của BIDV Tam Điệp20DANH MỤC BẢNGBảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013.24Bảng 2.2 Tình hình nguồn vốn của BIDV chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013.28Bảng 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201332Bảng 2.4 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp giai đoạn năm 2011201336Bảng 2.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201339Bảng 2.6 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm (20112013)42Bảng 2.7 Doanh số cho vay theo ngành của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201345Bảng 2.8 Doanh số thu nợ theo ngành của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201350Bảng 2.9 Dư nợ theo ngành của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm (20112013)54Bảng 2.10 Tình hình dư nợ theo nhóm nợ của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201358Biểu đồ 2.10 Tình hình dư nợ theo nhóm nợ của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201359Bảng 2.11 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201363Biểu đồ 2.11 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn này (20112013)64Bảng 2.12 Nợ xấu theo ngành của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201366Biểu đồ 2.12 Nợ xấu theo ngành của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201367Bảng 2.13 Các chỉ số liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201370DANH MỤC BIỂU ĐỒBiểu đồ 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013.25Biểu đồ 2.2 Tình hình nguồn vốn của BIDV chi nhánh Tam Điệp giai đoạn năm 2011 2013.29Biểu đồ 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Tam Điệp giai đoạn năm 2011201333Biểu đồ 2.4 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201337Biểu đồ 2.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201340Biểu đồ 2.6 Dư nợ theo thời hạn tín dụng của BIDV Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011201343Biểu đồ 2.7 Doanh số cho vay theo ngành của BIDV Tam Điệp giai đoạn năm 2011201346Biểu đồ 2.8 Doanh số thu nợ theo ngành của BIDV Tam Điệp giai đoạn năm 2011201351Biểu đồ 2.9 Dư nợ theo ngành của BIDV Tam Điệp giai đoạn năm 2011201355 MỤC LỤCNHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬPiNHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪNiiNHẬN XÉT CỦA GIẢNG PHẢN BIỆNiiiDANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮTivDANH MỤC HÌNHvDANH MỤC BẢNGvDANH MỤC BIỂU ĐỒviMỤC LỤCviiPHẦN MỞ ĐẦU11.1 Lý do chọn đề tài11.2 Mục tiêu nghiên cứu21.3 Phương pháp nghiên cứu21.3.1 Phương pháp thu thập số liệu21.3.2 Phương pháp phân tích số liệu21.4 Phạm vi nghiên cứu31.4.1 Phạm vi về không gian31.4.2 Phạm vi về thời gian31.5 Nội dung nghiên cứu31.5.1 Nội dung nghiên cứu31.5.2 Bố cục nội dung nghiên cứu3PHẦN NỘI DUNG4CHƯƠNG 14CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI41.1 Tổng quan về tín dụng tại ngân hàng thương mại41.1.1 Khái niệm tín dụng tại ngân hàng thương mại41.1.2 Bản chất của tín dụng tại ngân hàng thương mại41.1.3 Chức năng của tín dụng tại ngân hàng thương mại41.1.3.1 Chức năng phân phối lại tài nguyên41.1.3.2 Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất51.1.4 Vai trò của tín dụng tại ngân hàng thương mại51.1.5 Phân loại tín dụng51.1.5.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng51.1.5.2 Căn cứ vào đối tượng cho vay61.1.5.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn61.1.5.4 Căn cứ vào tài sản thế chấp61.2 Tổng quan về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại71.2.1 Khái niệm rủi ro71.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng71.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng71.2.3.1 Phân loại rủi ro tín dụng71.2.3.2 Nợ xấu91.2.3.3 Nợ quá hạn91.2.4 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng91.2.4.1 Ảnh hưởng đối với Ngân hàng91.2.4.2 Ảnh hưởng đối với nền kinh tế91.2.4.3 Ảnh hưởng đối với quan hệ quốc tế101.2.5 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tín dụng của Ngân hàng101.2.5.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn101.2.5.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng101.3 Một số chỉ tiêu tài chính đánh giá hiệu quả tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng101.3.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng101.3.1.1 Doanh số cho vay101.3.1.2 Doanh số thu nợ101.3.1.3 Dư nợ111.3.1.4 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn (%)111.3.1.5 Tổng dư nợ trên tổng tài sản (%)111.3.1.6 Tổng dư nợ trên vốn huy động (%)111.3.1.7 Hệ số thu nợ (%)121.3.1.8 Vòng quay vốn tín dụng (vòng)121.3.2 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng121.3.2.1 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%)121.3.2.2 Nợ xấu trên tổng dư nợ (%)13CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM ĐIỆP GIAI ĐOẠN 2011 2013142.1 Tổng quan về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp142.1.1 Thông tin chung về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp142.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Tam Điệp142.1.1.2 Chức năng, phạm vi hoạt động142.1.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban162.1.1.4 Quy trình tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp202.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn này 2011 2013232.1.2.1 Doanh thu252.1.2.2 Chi phí262.1.2.3 Lợi nhuận262.1.3 Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013262.1.3.1 Thuận lợi262.1.3.2 Khó khăn272.2 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013272.2.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013272.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn này 2011 2013302.2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng theo thời hạn tín dụng của Chi nhánh giai đoạn năm 20112013352.2.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế của Chi nhánh qua giai đoạn năm 20112013442.3 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp giai đoạn năm 2011 2013572.3.1 Tình hình dư nợ theo nhóm nợ572.3.2 Tình hình nợ xấu theo thời hạn tín dụng622.3.3 Tình hình nợ xấu theo ngành652.4 Đánh giá hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng qua các chỉ tiêu tài chính702.4.1 Vốn huy động trên tổng nguồn vốn702.4.2 Tổng dư nợ trên tổng tài sản712.4.3 Tổng dư nợ trên vốn huy động712.4.4 Hệ số thu nợ722.4.5 Vòng quay vốn tín dụng722.4.6 Nợ quá hạn trên tổng dư nợ722.4.7 Nợ xấu trên tổng dư nợ732.5 Đánh giá chung về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 2013732.5.1 Thành tựu732.5.2 Hạn chế và nguyên nhân752.5.2.1 Hạn chế752.5.2.2 Nguyên nhân75CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM ĐIỆP783.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp trong tương lai783.1.1 Thách thức783.1.2 Phương hướng hoạt động của Ngân hàng793.1.2.1 Chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp giai đoạn 2011 2012793.1.2.2 Kế hoạch kinh doanh793.2 Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng803.2.1 Xử lý nợ xấu803.2.2 Đảm bảo tuân thủ đúng quy chế, quy trình tín dụng813.2.3 Biện pháp phân tán rủi ro, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng833.2.4 Biện pháp tăng cường công tác kiểm toán, kiểm soát nội bộ trong hoạt động của Ngân hàng843.2.5 Biện pháp về mặt nhân sự853.3 Kiến nghị853.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước853.3.2 Đối với Hội sở863.3.3 Đối với chính quyền địa phương863.3.4 Đối với Chi nhánh87PHẦN KẾT LUẬN88TÀI LIỆU THAM KHẢO91 PHẦN MỞ ĐẦU  1.1 Lý do chọn đề tàiTrong sự phát triển của nền kinh tế hiện nay bất cứ hoạt động kinh doanh nào trong nền kinh tế thị trường đều gặp rủi ro. Đặc biệt hoạt động kinh doanh của Ngân hàng lại là một lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm càng không tránh được những rủi ro. Hơn thế nữa, rủi ro luôn tiềm ẩn lớn gây ra những tổn thất xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Kinh tế nước ta đang hội nhập sâu rộng với nền kinh tế khu vực và thế giới, hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam đang có những bước phát triển mạnh mẽ và khá sôi động. Hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn và áp lực kinh doanh giữa các Ngân hàng lớn hơn và cùng với nó mức độ rủi ro cũng tăng lên. Rủi ro có mặt trong từng nghiệp vụ Ngân hàng, Ngân hàng muốn có lợi nhuận thì phải chấp nhận rủi ro. Công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trò cực kỳ quan trọng đối với các Ngân hàng nói riêng và cả hệ thống tài chính nói chung. Việc đánh giá, thẩm định và quản lý tốt các khoản cho vay, các khoản dự định giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà Ngân hàng sẽ gặp phải, và đương nhiên sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng. Tuy nhiên, một thực tế không thể phủ nhận rằng trong thời kỳ kinh tế phát triển, các NHTM đã quá mải mê chạy theo các hoạt động tìm kiếm lợi nhuận, tập trung chủ yếu vào các mục tiêu trước mắt mà lơ là việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro. Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng đối với Ngân hàng cùng với những kiến thức có được trong quá trình học tập tại trường và nghiên cứu thực tập tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp, em quyết định chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp” làm đề tài nghiên cứu để phản ánh rỏ hơn tầm quan trọng của chất lượng tín dụng đối sự an toàn và vững mạnh của các NHTM nói chung và Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp nói riêng. 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Phân tích hoạt động tín dụng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp. Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp, những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp.  Đề xuất một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp trong tương lai. 1.3 Phương pháp nghiên cứu1.3.1 Phương pháp thu thập số liệuCác số liệu thứ cấp được thu thập trực tiếp từ phòng Kế toán và phòng Quan hệ khách hàng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp qua giai đoạn năm 2011 – 2013, đây là các số liệu chi tiết về hoạt động tín dụng của Ngân hàng.1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu Phương pháp phân tích tổng quát: Đưa ra nhận xét chung về vấn đề phân tích để đánh giá một cách tổng quát vấn đề. Phương pháp phân tích chi tiết: Đánh giá cụ thể từng phần riêng biệt trong tổng thể để đưa ra nguyên nhân và giải pháp cho từng phần. Phương pháp so sánh tỷ trọng từng khoản mục: Phương pháp này xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét, phân tích. Phương pháp so sánh số tuyệt đối, số tương đối giữa các năm 2011, 2012, 2013. Sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích, đánh giá các chỉ tiêu kết hợp với biểu bảng và đồ thị để phân tích những số liệu cần thiết làm cơ sở phân tích các chỉ tiêu.1.4 Phạm vi nghiên cứu1.4.1 Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp.1.4.2 Phạm vi về thời gian Đề tài được thực hiện từ ngày 10012013 đến 15032013. Các số liệu phân tích trong đề tài là số liệu trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013.1.5 Nội dung nghiên cứu1.5.1 Nội dung nghiên cứuTìm hiểu tình hình hoạt động tín dụng cũng như là rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp, qua đó rút kinh nghiệm và đề xuất giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp.1.5.2 Bố cục nội dung nghiên cứuPhần Mở đầu.Phần Nội dung:Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại.Chương 2: Thực rạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp.Chương 3: Định hướng phát triển và giải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp. Phần Kết luận: Kiến nghị.