 Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do chính tôi thực hiện. Các số liệu thu thập, phân tích đánh giá trong Luận văn là trung thực. Tư liệu sử dụng trong Luận văn có nguồn gốc và trích dẫn rõ ràng. Tác giả luận văn   Để hoàn thành chương trình học tập và luận văn thạc sỹ kinh tế ngành quản lý kinh tế và chính sách. Tôi xin trân trọng cảm ơn Ban Giám hiệu, Viện đào tạo sau đại học, quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế Quốc dân đã tận tình giảng dạy, hướng dẫn giúp đỡ tôi trong thời gian học tập. Tôi bày tỏ lòng biết ơn và xin ghi nhận sự giúp đỡ, hướng dẫn nhiệt tình của GS.TS. Nguyễn Văn Nam - Trường Đại học Kinh tế Quốc dân. Tôi xin chân thành cảm ơn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương chi nhánh khu Công nghiệp Biên Hòa đã tạo điều kiện và giúp đỡ tôi trong công tác thu thập số liệu để hoàn chỉnh luận văn tốt nghiệp. Cuối cùng xin cảm ơn những người thân yêu, bạn bè, đồng nghiệp đã động viên, dành nhiều tình cảm và tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp này ./.        M!" NHNN VN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTW : Ngân hàng Trung ương NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần TMCP : Thương mại cổ phần TCTD : Tổ chức tín dụng KCN : Khu công nghiệp NHCTVN : Ngân hàng Công thương Việt Nam NHTMCPCTVN : Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương VN Vietin Bank : Ngân hàng Công thương QHKH : Quan hệ khách hàng TW : Trung ương NH : Ngân hàng CB : Cán bộ HTLS : Hỗ trợ lãi suất DN : Doanh nghiệp    #$ %&'()*+,-./012 - Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ tín dụng, loại hình kinh doanh chứa đựng nguy cơ rủi ro cao. Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, tín dụng là hoạt động kinh doanh phức tạp nhất. Hoạt động này tuy mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất nhưng cũng gặp không ít rủi ro. Rủi ro tín dụng có thể có tác động rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng thương mại. Cao hơn, nó ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế. - Quản lý rủi ro tín dụng là hoạt động khó khăn nhưng rất cần thiết. Sự thành công của một ngân hàng thương mại phụ thuộc chủ yếu vào năng lực quản lý rủi ro tín dụng. Như vậy, quản lý rủi ro đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng trong giai đoạn hiện nay. - Cùng với quá trình hội nhập kinh tế thế giới, các ngân hàng thương mại Việt Nam đang đứng trước thách thức mới và đi kèm với nó là những rủi ro tiềm ẩn mới. Rủi ro tín dụng xảy ra thường gây cho ngân hàng những tổn thất không chỉ về mặt tài chính, mà cả uy tín trên thị trường, suy giảm lòng tin của xã hội. Đây là những tổn thất lớn không dễ đo đếm được. Chính vì vậy, bên cạnh việc tìm kiếm lợi nhuận, quản lý rủi ro tín dụng cũng đang trở thành vấn đề hết sức cấp thiết của các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong nền kinh tế hội nhập sâu rộng như hiện nay. Khủng hoảng kinh tế thời gian qua chủ yếu là do quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại như cho vay dưới chuẩn, danh mục quản lý rủi ro chưa phù hợp, Vậy đâu là nguyên nhân? Làm thế nào để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh KCN Biên Hòa? (VietinBank KCN Biên Hoa). Đây là một vấn đề đang được Ban Lãnh đạo Chi nhánh đặc biệt quan tâm. Nhận thấy tính cấp thiết của quản lý rủi ro tín dụng, là một cán bộ quản lý hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng cũng như cố gắng học hỏi nâng cao trình độ chuyên 1 môn và góp phần phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh Đồng Nai nên tôi quyết định chọn đề tài “345-6'7827)09-(:-;0<2;=-+1-;>?-;0+@A-; +2-+B-+C2D-EF ” làm đề tài nghiên cứu. G&:*.9*+-;+2D-*H4 - Xác định khung lý thuyết nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. - Xác định điểm mạnh, điểm yếu của quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa, từ đó xác định những nội dung cần hoàn thiện cho giai đoạn sắp tới. - Đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa. I&=4+J2-;+2D-*H4 - Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa đang diễn ra như thế nào? Bộc lộ những điểm mạnh và điểm yếu nào? Nguyên nhân của những điểm mạnh, điểm yếu đó? - Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa cần được hoàn thiện như thế nào? K&L20@M-;N1O+<PN2-;+2D-*H4 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM. 4.2 Phạm vi nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa và các bên có liên quan. Q&>+@A-;O+BO-;+2D-*H4 Ngoài phương pháp luận chung, Luận văn sử dụng các phương pháp cụ thể sau: - Khảo sát thực tế. - Thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh. - Phương pháp chuyên gia và điều tra xã hội học. - Luận văn sử dụng nguồn số liệu thứ cấp được thu thập và xử lý bởi Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa. Đồng thời cũng sử dụng số 2 liệu sơ cấp có được thông qua các bảng hỏi và phỏng vấn trực tiếp của người nghiên cứu đối với các nhà quản lý, các chuyên gia của Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa và các bên có liên quan. R&S-;+TFU+)F+,**8F./012-;+2D-*H4 Đề ra một số giải pháp mang tính khả thi để hoàn thiện công tác quản lý rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa nói riêng cũng như Ngân hàng TMCP Công thương nói chung. V&W-++W-+-;+2D-*H4 Vấn đề quản lý và các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại hiện nay cũng đã có một số tác giả đã nghiên cứu. Tuy nhiên tuỳ vào thực tế tại từng ngân hàng mà các tác giả nghiên cứu sẽ có những nhận định phù hợp với từng thời điểm cũng như hoàn cảnh. Đề tài nghiên cứu của học viên tập trung vào các vấn đề liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa nhằm đề ra các ý kiến hoàn thiện áp dụng cho Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa. X&Y2(4-;*8F64Z-N[- Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu thành 3 chương với các phần chính sau đây: Chương 1: Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh Khu Công nghiệp Biên Hoà. Chương 3: Các giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hoà. 3 \ #S]3S^_^` abc\a %&%bc\acad`_b c\a Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại (NHTM) thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng, là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất, là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế. Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội gửi tiền tại NHTM. Ngân hàng thương mại hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận nhưng khác với các tổ chức kinh tế khác ở chỗ đối tượng kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ với hoạt động chủ yếu là huy động tiền nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế để cho vay, đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết, hợp lý cho các đơn vị, tổ chức kinh tế và hộ gia đình phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ hoặc xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị phát triển sản xuất kinh doanh. Hoạt động ngân hàng có nhiều chuyển biến tích cực, tuy nhiên trong nền kinh tế đầy biến động rủi ro là điều không thể tránh khỏi đối với tất cả các thành phần kinh tế. Những nguy cơ tiềm ẩn như sự không trung thực của khách hàng, vốn vay bị sử dụng sai mục đích, khách hàng phá sản hay do suy thoái kinh tế, đạo đức nghề nghiệp đều có thể biến một khoản vay chất lượng cao thành một khoản nợ khó đòi . Đó là chưa kể đến hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh gây nên những phiền toái cho khách hàng và ngân hàng trong quá trình hoạt động cũng như tạo điều kiện cho những ý đồ xấu của khách hàng hay cán bộ ngân hàng thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản của nhà nước. Đây là mối đe doạ ngân hàng nào cũng phải đương đầu. Nhiệm vụ quan trọng và trọng tâm của quản lý các ngân hàng thương mại là phải 4 nâng cao chất lượng tín dụng, đưa các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với các thành phần kinh tế. “ Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan” (Luật tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997). Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thánh toán. “ Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” (Luật các Tổ chức Tín dụng do Quốc hội nước CHXHCNVN khóa XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16/6/2010, có hiệu lực từ ngày 01/01/2011). Ngày nay hoạt động của các ngân hàng thương mại đã trở lên hết sức đa dạng và có quan hệ đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Tuy nhiên những chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại vẫn là những cầu nối trung gian tài chính thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. Hay nói cách khác các ngân hàng vẫn thực hiện các chức năng cơ bản. %&%&% B**+H*-[-;*Ae5-*8F-;=-+1-;0+@A-;P<2 1.1.1.1 Chức năng trung gian tín dụng Ngân hàng là trung gian tín dụng với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc của cả hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời thiếu hụt vốn hoặc thiếu vốn có tính toán trước để đầu tư sản xuất kinh doanh như vốn lưu động, vốn đầu tư tài sản cố định vì thế họ là những người cần bổ sung vốn; (2) các cá nhân và tổ chức có thặng dư vốn tạm thời hoặc có tiền tiết kiệm nhàn rỗi có kỳ hạn xác định nên họ cũng có nhu cầu gửi tiết kiệm để an toàn và gia tăng giá trị. 5 [...]... 1.2.1.4 Các loại rủi ro tín dụng - Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại chủ yếu sau đây: 14 Rủi ro Tín dụng Rủi ro Giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Nguồn: Quản trị ngân hàng, TS Hồ Diệu, NXB Thống kê năm 2002, Tr.195 Rủi ro giao dịch: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên... nghiệp với các doanh nghiệp khác, rủi ro bất khả kháng Rủi ro tín dụng là một loại rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng là bất trắc xảy ra giữa khách hàng với ngân hàng bao gồm rủi ro trong huy động vốn và rủi ro trong cho vay và đầu tư Rủi ro lãi suất: Thể hiện rủi ro tiềm tàng của một ngân hàng do các biến động của lãi suất Tại thời điểm ngân hàng huy động vốn thì lãi suất cao... của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra 1.3.2.2 Tiêu chí đánh giá quản lý rủi ro tín dụng - Hiệu lực: Để thực hiện được mục tiêu đề ra, cần có quản trị đảm bảo tính thống thống nhất nhằm: + Thống nhất cơ chế quản lý rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống ngân hàng thương mại + Tạo môi trường quản lý rủi ro tín dụng minh bạch và hiệu quả, giúp ngân 28 hàng đi... của rủi ro tín dụng * Đối với ngân hàng: Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng Khi chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ quá hạn cao tức là hiệu quả hoạt động ngân hàng thấp Đối với các khoản nợ xấu với khối lượng lớn, lan rộng tới khách hàng làm khách hàng mất lòng tin vào ngân hàng, uy tín ngân hàng giảm sút Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Theo phân tích ở trên, rủi. .. việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề Rủi ro danh mục: Là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: Xuất phát từ đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay vốn, lĩnh vực kinh tế Rủi ro tập trung: Rủi ro do ngân hàng tập... nhiều bộ, ngành, phòng ban trong ngân hàng đặc biệt là khâu tín dụng và quản lý rủi ro + Hoạt động cho vay luôn tiềm ẩn rủi ro nhưng ngân hàng không thể chối bỏ rủi ro, tức là không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách để hoạt động tín dụng trở nên an toàn hơn và hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất thông qua nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Do vậy, quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM cần... cập nhật và xử lý kịp thời 1.2.4 Các chỉ số phản ánh rủi ro tín dụng đối với NHTM Tuy rủi ro tín dụng là khách quan, song ngân hàng phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra Từ những nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, ngân hàng cụ thể hóa thành những chỉ tiêu hoặc dấu hiệu chính phát sinh trong hoạt động tín dụng, phản ánh rủi ro tín dụng 1.2.4.1 Nợ... được rủi ro tín dụng và có hiệu lực thì chức năng cho vay của ngân hàng phải được thực hiện một cách chặt chẽ nhằm tuân thủ chính sách và thực hành tín dụng của ngân hàng + Xác định phân chia trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng đối với từng cấp bậc trong ngân hàng + Vừa tôn trọng quyền tự quyết của Giám đốc vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Chính sách này vừa chú trọng tính an toàn tín dụng. .. NHTM ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng Cụ thể quản lý rủi ro tín dụng phải nhằm vào việc hạ thấp rủi ro tín dụng, nâng cao mức độ an toàn trong kinh doanh của mỗi NHTM bằng các chính sách, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng một cách khoa học và hiệu quả 1.3.2 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại và... trên, rủi ro tín dụng làm giảm uy tín của ngân hàng, khách hàng không có lòng tin để gửi tiền vào ngân hàng, do đó ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn Rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng bị tổn thất mà vẫn phải thanh toán đúng hạn cho các khoản vay của ngân hàng Mặt khác, rủi ro tín dụng tạo ảnh hưởng xấu tới tâm lý người gửi tiền khiến họ rút tiền ồ ạt, khả năng thanh toán của ngân hàng giảm . thiện quản lý rủi ro tín dụng cho Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa. I&=4+J2-;+2D-*H4 - Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa đang. liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa nhằm đề ra các ý kiến hoàn thiện áp dụng cho Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa. X&Y2(4-;*8F64Z-N[- Ngoài. khung lý thuyết nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. - Xác định điểm mạnh, điểm yếu của quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh KCN Biên Hòa, từ