Đang tải... (xem toàn văn)
Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nằm khu vực coi động giới,Việt Nam có thuận lợi để phát triển, hội nhập nước khu vực giới Điều địi hỏi phải linh hoạt động để tiêp thu thành tựu tiên tiến kinh nghiệm phát triển nước giới.Trong Ngân hàng ngành kinh tế tài quan trọng bậc việc phát triển kinh tế.Tuy hoạt động Ngân hàng nước ta gặp nhiều khó khăn nhiều vấn đề tồn khâu tín dụng NHTM.Tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM chất lượng tín dụng chưa cao mối quan tâm cấp lãnh đạo,các cấp quản lí điêu hành hệ thống Ngân hang Là Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nay, Ngân hàng Ngoại thương thời gian qua có bước phát triển lớn mạnh không ngừng.Tuy nhiên lĩnh vực tín dụng đặc bịêt tín dụng ngắn hạn Ngân hàng gặp khơng khó khăn.Bởi chất lượng tín dụng ngắn hạn vấn đề mà Ngân hàng cần đặc biệt quan tâm Xuất phát từ lý thời gian thực tập Ngân hàng ngoại thương Hà Nội em chọn đề tài ”Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội’’ làm chuyên đề tốt nghiệp Bố cục chuyên đề Lời mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo gồm phần: Chương 1: sớ lí luận chất lượng tín dụng ngắn hạn Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Tổng quan tín dụng ngắn hạn Khái niệm phân loại Khái niệm: Thơng thường khoản mục tín dụng chiếm khoảng 70% tổng tài sản Có NHTM, với quy mơ tín dụng có tầm ảnh hưởng lớn đến nhiều chiến lược hoạt động Ngân hàng dự trữ, cho vay, đầu tư… Khi đầu tư vào việc hay đầu tư vào lĩnh vực đó, nhà đầu tư ln hi vọng tìm kiếm lợi ích từ việc đầu tư Tuy nhiên, biết dến ngun tắc tài lợi nhuận kì vọng cao rủi ro lớn, nên đinh đầu tư tài trợ nhà đầu tư luôn phải cân nhắc dầu tư mạo hiểm để thu lợi nhuận cao, hay dầu tư an toàn chắn thu lợi nhuận NHTM luôn đặt mục tiêu an tồn sinh lợi lên hàng đầu, điều lí giài việc cung ứng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng chiếm phần lớn tín dụng NHTM NHTM cung cấp Tín dụng trung dài hạn cho khách hàng nhiên loại hình tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vậy Tín dụng ngắn hạn lại cho lại có độ an tồn cao loại hình tín dụng khác Như ta biết Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn từ năm sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trước hết, phân chia tín dụng thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài hạn cách phân loại theo thời gian tín dụng Như thời gian ngắn biến động kinh tế, thị trường, sách…xảy so với thời gian dài cung cấp tín dụng ngắn hạn Ngân hàng dự kiến, kiểm sốt khoản cho vay dễ dàng so với việc dự kiến, kiểm sốt tín dụng trung dài hạn Thứ hai, qui mơ tín dụng ngắn hạn thường nhỏ nhiều so với qui mơ tín dụng trung dài hạn thời gian Ngân hàng thu hơì vốn nhanh vốn quay vịng nhiều Và giả sử có xảy tổn thất với tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thường chịu tổn thất qui mơ tín dụng ngắn hạn thường khơng lớn cho vay trung dài hạn Thứ ba, thường tín dụng ngắn hạn hay tín dụng trung dài hạn phải có tài sản đảm bảo, thời gian ngắn việc quản lí tài sản đảm bảo dễ dàng thời gian dài biến động giá thị trường, hao mòn tài sản Tóm lại, tín dụng ngắn hạn rủi ro an toàn so với tín dụng trung dài hạn Nếu xét tổng thể tín dụng ngắn hạn loại tài sản đem lại cho Ngân hàng khoản lợi nhuận lớn Phân loại: + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo hình thức tài trợ • Cho vay việc Ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định • Chiết khấu thương phiếu việc Ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập Ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn (hoặc giấy nợ) Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp • Cho thuê việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định sau thời gian định khách hàng phải trả gốc lãi cho Ngân hàng • Bảo lãnh việc Ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài với bên đối tác khách hàng thay cho khách hàng + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo đảm bảo • Tín dụng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay phải chấp, cầm cố tài sản Ngân hàng đảm bảo khoản tiền Ngân hàng cho vay có khả thu hồi khách hàng khơng có khả trả nợ đến hạn • Tín dụng khơng có tài sản đảm bảo loại hình tín dụng mà bên vay khơng cần chấp hay cầm cố tài sản cho khoản tiền vay Ngân hàng + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo mức độ rủi ro Gồm có khoản tín dụng có độ an tồn cao, khá, trung bình thấp + Phân chia Tín dụng Ngân hàng theo ngành nghề kinh tế Có thể gồm Tín dụng nơng nghiệp lâm nghiệp, thuỷ sản Tín dụng cơng nghiệp khai thác, chế biến, sản xuất, xây dựng, Tín dụng thương nghiệp, tài chính, vận tải … + Phân chia theo đối tượng kh ách h àng Gồm có tín dụng tài trợ cho tài sản lưu động , tín dụng tài trợ cho tài sản cố định + Phân chia theo mục đích sử dụng gồm tín dụng tài trợ cho mục đích phát triển, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, tín dụng tài trợ cho mục đích tiêu dùng + phân loại tín dụng theo tiền vay Nói chung tỷ lệ cho vay tiền VND qua năm tương đối ổn định : năm 2005 dư nợ cho vay VND chiếm 48,6% tổng dư nợ tương ứng với số Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tiền 1710532 triệu đồng, năm 2006 số chiếm 48,6% tổng dư nợ tương ứng với số tiền 1710532 triệu đồng, năm 2007 dư nợ cho vay VND chiếm 48,6% tổng dư nợ tương ứng với số tiền 1710532 triệu đồng Tương tự nợ cho vay VND, dư nợ cho vay ngoại tệ qua năm tương đối ổn định : năm 2005 dư nợ cho vay ngoại tệ chiếm 51,4% tổng dư nợ tương ứng với số tiền 1807496 triệu đồng, năm 2006 số chiếm 50,9% tổng dư nợ tương ứng với số tiền 2175466 triệu đồng, năm 2007 dư nợ cho vay ngoại tệ chiếm 51,3% tổng dư nợ tương ứng với số tiền 1309869 triệu đồng Bảng :Bảng phân loại tín dụng theo loại tiền cho vay Đơn vị : triệu đồng Dư nợ Bằng VND % Bằng ngoại tệ(quy Năm 2005 1710532 48,6 1807496 Năm 2006 2098534 49,1 2175466 Năm 2007 1243311 48,7 1309689 đổi) % Tổng 51,4 3518028 50,9 4274000 51,3 2553000 1.1.2 Vai trị tín dụng ngắn hạn: Tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng kinh tế Đây nguồn vốn lớn kinh tế, nguồn vốn vay ngắn hạn góp phần làm ổn định, đảm bảo mở rộng sản xuất doanh nghiệp, nâng cao đời sống cá nhân tổ chức, sở cho kinh tế phồn vinh, phát triển Tín dụng ngắn hạn có vai trị quan trọng với kinh tế nói chung, Ngân hàng doanh nghiệp nói riêng Đối với kinh tế Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Là trunh gian tài NHTM nơi tập trung tích tụ ngồn vốn nhằm để đầu tư có hiệu kinh tế Cho vay vốn hình thức mang tính chất đầu tư kinh tế NHTM Trong thị trường cổ phiếu, trái phiếu tổ chức tài trung gian phi Ngân hàng cơng ty bảo hiểm, cơng ty tài chính,các quỹ đầu tư có chức việc đưa vốn trung dài hạn vào thị trường, NHTM có vai trò quan đưa vốn ngắn hạn vào kinh tế Thị trường tài với trung gian tài NHTM ln ln nơi cung cấp,cất giữ nguồn vốn lớn cho kinh tế Đối với doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn nguồn vốn bổ sung nhanh chóng cho nhu cầu vốn ngắn hạn doanh nghiệp Nguồn vốn tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh giúp doanh nghiệp gỡ bỏ khó khăn tạm thời tài chính.Có nhiều trường hợp, vay vốn Ngân hàng giải pháp đắn tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động nâng cao hiẹu sản xuất kinh doanh, tận dụng hội phát triển sản xuất Cho vay ngắn hạn yếu tố tác động trực tiếp đến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Các khoản mục cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu Đối với doanh nghiệp lớn, phần lớn nguồn vốn lưu động vay Ngân hàng hình thức cho vay ngắn hạn ứng trước để đáp ứng hội phát triển kinh doanh, tính chất cho vay ứng trước nên doanh nghiệp phải hoàn trả lãi toàn dư nợ, kể dư nợ mà doanh nghiệp chưa sử dụng đến, bắt buộc doanh nghiệp phải quay vòng vốn nhanh Đối với Ngân hàng Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động tín dụng hình thức nói chung cho vay ngắn hạn nói riêng lợi nhuận chủ yếu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cho vay ngắn hạn hình thức Ngân hàng, tạo nguồn thu nhập chủ yếu để bù đắp chi phí (chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động Ngân hàng – chi trả lương, chi phí quản lý) Mặt khác cho vay ngắn hạn yếu tố quan trọng để đảm bảo khả khoản Ngân hàng, làm tăng tính khoản 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngắn hạn: Để thực việc quản lý khoản cho vay vốn ngắn hạn, Ngân hàng hay phân loại tín dụng theo sở khác theo phương thức cho vay, theo mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo Theo mục đích sử dụng vốn vay, khoản vốn vay ngắn hạn từ Ngaan hàng sử dụng với mục đích: • Cho vay mua hàng dự trữ : Đây mục đích mà doanh nhiệp sử dụng vốn vay tín dụng đời, thương nhân trước chưa thu tiền bán hàng cho họ cần có vốn để mua hàng hố mới, phải người vay vốn Ngân hàng Kỳ hạn khoản vay thường Ngân hàng tính từ doanh nghiệp cần vốn để mua hàng hoá nhận tiền bán hàng trả nợ cho Ngân hàng Đây khoản cho vay truyền thống Ngân hàng, khoản cho vay thường chiếm 50% giá trị ấnh sách cho vay Ngân hàng thương mại • Cho vay vốn lưu động : khoản vay ngắn hạn thường doanh nghiệp dùng để đáp ứng mức sử dụng nhu cầu tín dụng thời điểm cao điểm chu kỳ dự trữ, khoản vay ngắn hạn thường dùng để mua hàng hóa dự trữ ngồi cịn dùng để trả lương cho cơng nhân nộp thuế Kỳ hạn khoản vay thường Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chun đề thực tập tốt nghiệp tính tốn gần với chu kỳ kinh doanh doanh nghiệp Có thể đảm bảo, cung cấp ngồn vốn cho khách hàng lúc cao điểm chu kỳ kinh doanh • Cho vay ngắn hạn cơng trình xây dựng: Để đầu tư cơng trình xây dựng lớn người, doanh nghiệp vay vốn họ hay vay vốn trung dài hạn, nhiên lúc chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp nhiều lúc phải vay vốn ngắn hạn để phục vụ cho hoạt động kinh doanh xây dựng, thuê mướn công nhân, mua thiết bị xây dựng nguyên vật liêu Đến lúc giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp dùng nguồn vốn giải ngân để toán cho khoản vay ngắn hạn dùng cơng trình để vay chấp dài hạn Kỳ hạn khoản vay tính theo giai đoạn xây dựng khác nhau, kéo dài năm • Cho vay để kinh doanh chứng khoán: Đối với người vay để kinh doanh chứng khốn phủ tư nhân thường muốn có hổ trợ vốn ngắn hạn để mua chứng khốn mới, trì doanh mục chứng khốn có lúc bán tới kì hạn phải tốn Những vay kinh doanh chứng khốn phủ ln Ngân hàng sẵn sàng cho vay khoản cho vay có hiệu tốt đảm bảo chứng khốn phủ mà nhà kinh doanh nắm giữ Thời hạn khoản vay nói chung ngắn, có lúc vay qua đêm vài ngày • Cho vay kinh doanh bán lẻ: Các đối tượng khách hàng loại vay kinh doanh bán lẻ thường người kinh doanh hàng hoá lâu dài tơ, đồ dùng gia đình Ngân hàng thường cho người tiêu dùng vay thông qua việc hỗ trợ mua trả góp loại hàng hố, hợp đồng trả góp Ngân hàng mua lại Ngồi Ngân hàng cho người kinh doanh bán lẻ vay dùng để mua hàng hoá sử dụng hàng Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hoá để làm vật chấp cho Ngân hang loại hàng hoá bán thu tiền trả lại cho Ngân hàng Ngày cho vay ngắn hạn trở nên đa dạng phong phú nhằm đắp ứng nhu cầu tất yếu khách hàng nhiên Ngân hàng thương mại ln trì số phương thức tín dụng ngắn hạn bản: • Chiết khấu thương phiếu: Là nghiệp vụ cho vay tín dụng ngắn hạn mà khách hàng nhường lại thương phiếu chưa đáo hạn cho Ngân hàng để đổi lấy số tiền giá thương phiếu trừ lãi chiết khấu phí hoa hồng, hình thức cho vay gián tiếp khâu toán hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Trong kinh tế thị trường cungc trước đây, việc mua bán chịu hàng hoá hành vi thương mại phổ biến xuất phát từ nhiều mục đích khác mục đích khuyến mại hay để cạnh tranh thâm nhập chiếm lĩnh thị trường Trong trình mua bán chịu hàng hoá bên bán giao hàng hoá cho bên mua chuyển quyền sở hữu cho bên mua chưa nhận tiền,bên bán nhận giấy nợ chờ tốn Giấy nợ hố đơn hàng hoá trả chậm thương phiếu, trường hợp giấy nợ chưa đến kì hạn tốn, người bán lại cần tiền để hoạt động sản xuất kinh doanh họ nhường lại cho Ngân hàng mà không cần đợi đến lúc đáo hạn • Cho vay trực tiếp: gồm số nghiệp vụ cho vay theo hạn mức, thấu chi , cho vay lần Cho vay theo hạn mức : Ngân hàng vào nhu cầu sử dụng vốn, chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp để xác định hạn mức tín dụng Trong nhiệp vụ Ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ thời hạn tín dụng, doanh nghiệp yêu cầu Ngân hàng chi trả liên tục Lê Tiến Dũng Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ln phải có tiền vào để đảm bảo cuối quý dự nợ hạn mức tín dụng quy định Cho vay thấu chi: Ngân hàng cho khách hàng vay để khắc phục khó khăn tạm thời tài trường hợp định doanh nghiệp bán hàng chưa có tiền để trả lương cho nhân viên nộp thuế Ngân hàng cho phép khách hàng có mức chi vượt số dư nợ cuối quý, thu thời gian định Nghiệp vụ thường thực khách hàng đặc biệt, đáng tin cậy có uy tín Cho vay ln chuyển: Là nghiệp vụ cho vay dựa trình luân chuyển hàng hố Khi mua hàng doanh nghiệp bị thiếu vốn, Ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp thu tiền bán hàng, Ngân hàng khách hàng có thoả thuận với phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hố khả tiêu thụ Cho vay luân chuyển thường áp dụng doanh nghiệp thương nghiệp hặc doanh nghiệp sản xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với Ngân hàng Cho vay lần: Là tiến trình cấp tín dụng dựa sở nhu cầu tín dụng đố tượng vay cụ thể Căn sở hợp đồng thực tế đơn đặt hàng, thư tín dụng Ngân hàng xác định quy mơ, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo khoản vay Trong nghiệp vụ thơng thường chi có kỳ hạn trả nợ vào cuối thời hạn cho vay lãi vay tính theo phương pháp lãi đơn 1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 1.2.1 Khái niệm: Trong hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng chất lượng tín dụng nội dung đuợc nhà quản lý đặc biệt quan tâm Một doanh nghiệp muốn tồn phát triển phải nâng cao chất lượng hoạt động Chất lượng lực sản phẩm Lê Tiến Dũng 10 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án Thẩm định tài nguyên nhân lớn làm hạn chế chất lượng tín dụng cụ thể tín dụng ngắn hạn, Thẩm định dự án kiểm tra khách hàng thẩm tra dự án xin vay nhiều tiêu chí, từ sở đưa định cho vay hay không cho vay, cho vay Thơng tin sở để cán thẩm định tiến hành bước phân tích, đánh giá dự án Thơng tin đầy đủ, nhiều khía cạnh với độ tin cậy nguyên nhân chủ yếu dẫn tới kết thẩm định đạt hiệu cao Qui trình thẩm định dự án bao gồm giai đoạn: thu thập tài liệu, thôn tin cần thiết cho phân tích, đánh giá chủ đầu tư dự án, tiến hành xếp thông tin sử dụng phương pháp để xử lý cách có hệ thống thông tin theo nội dung thẩm định Hai công đoạn có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, tác động qua lại thực tế chúng thường xuyên đem lại kết thông tin không cân xứng, phiến diện, khơng đảm bảo độ tin cậy Việc hồn thiện hệ thống thơng tin địi hỏi phải có kết hợp ngân hàng ngành có liên quan Ngân hàng Nhà Nước với chức Ngân hàng ngân hàng phải tạo hệ thống thơng tin phong phú, đầy đủ xác để cung cấp cho ngân hàng ngược lại, Ngân hàng thương mại phải cung cấp cho ngân hàng nhà nước thông tin khách hàng để ngân hàng nhà nước tổng hợp, sử dụng phục vụ chế độ thông tin báo cáo giúp ngân hàng thương mại thông tin cần thiết Ngân hàng Ngoại thương HN cần phải nâng cao chất lượng số lượng thông tin phục vụ cơng tác thẩm định cách hồn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội bộ, tạo nguồn tin xuyên suốt toàn hệ thống ngân hàng Xây dựng trang web cung cấp thơng tin tín dụng điện tự trực Lê Tiến Dũng 60 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tuyến như: Thông tin kinh tế thị trường, pháp luật, thông tin hoạt động tín dụng khách hàng… Hình thành kho liệu vè chủng loại hàng hoá, khách hàng để phản ánh thực trạng ngân hàng, khách hàng sách phát triển tương lai Ngồi ra, thu thập thông tin công ty, doanh nghi bị phá sản có nguy phá sản cá nhân lãnh đạo công ty bị phá sản để có phương án cho vay đạt hiệu Trong trình thu thập tổng hợp thông tin, cán thẩm định cần kết hợp điều tra thực tế nơi hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng với việc xác định độ tin cậy báo cáo tài chính, khai thác từ ngân hàng có quan hệ giao dịch với khách hàng, từ doanh nhgiệp cung cấp tiêu thụ, từ cơng ty kiểm tốn, từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIS) Ngân hàng nhà nước từ trung tâm công nghệ thông tin Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Ngân hàng cần phân tích dự báo xác xu hướng diễn biến thị trường nước dự án lớn chuẩn bị đầu tư Trong phần thẩm định kỹ thuật-công nghệ dự án, cán thẩm định thường dựa vào số liệu dự án để đánh giá, làm cho nhiề dự án khơng phản ánh hiệu thực Vì thế, ngồi việc tăng cường cán am hiểu kỹ thuật, công nghệ, dự án quy mô lớn, phức tạp nên có phối hợp thẩm định chuyên gia thẩm định tổng chi phí đàu tư cấu nguồn vốn: Ngân hàng không nên dựa vào hồ sơ mà chủ dự án đƯ trình hoàn toàn vào kết dự án phê duyệt quan nhà nước Cần xem xét dự án lĩnh vực tương tự vào hoạt động để kết hợp thông tin lại từ phân tích, đánh giá hợp lý Trong tính tốn doanh thu, chi phí, luồng tiền dự án để tránh ssố cán thẩm định khơng đánh giá hiệu dự án tính toán giá bán sản phẩm, giá nguyên vật liệu… cố định suốt dự án Ngân hàng cÇn Lê Tiến Dũng 61 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp quan tâm tới yếu tố thường xuyên biến động có ảnh hưởng lớn đến doanh thu, chi phí dự án lạm phát, tỷ giá, biến động thị trường Cần kiểm tra lại số liệu để xác định mức độ tin cậy nó, xem xét qui mô đầu tư giải pháp đầu tư có nhiều dự án khơng thể triển khai người lập dự án lựa chọn giải pháp đại, qui mô lớn mà không cần biết đến khả tài đầu tư dự án Việc đánh giá hiệu tài chính, ngân hàng phải tìm hạn chế tiêu thẩm định cũ, áp dụng phương pháp đại có nhiều lợi để chuẩn hố tiêu thẩm định, hoàn chỉnh quy chế quy trình thẩm định Đặc biệt cán ngân hàng phải tuân thủ nghiêm túc sách xây dựng thực đồng thống tiêu đánh giá hiệu dự án Một dự án có nhiều nhà tài trợ chủ đầu tư (những người góp vốn, chia sẻ lợi nhuận rủi ro) nhà cho vay (cung cấp vốn với cam kết hồn trả đầy đủ vốn gốc lãi, khơng chia sẻ rủi ro) Do dịng tiền dự án tạo từ tổng vốn đầu tư bao gồm phần vốn chủ sở hữu phần vốn vay nên lãi suất chiết khấu chi phí trung bình vốn Tuy nhiên, thực tế việc xác định chi phí vốn chủ sở hữu khơng đơn giản thị trường vốn (thị trường chứng khốn) cịn phát triển mức thấp Khi cổ phiếu không niêm yết, có niêm yết thị trường chưa phát triển nên giá cổ phiếu không xác định sở cungcầu, khó thiết lập mức giá cổ phiếu tương ứng với mức chi phí hội lạm phát rủi ro mà nhà đầu tư phải chấp nhận mua cổ phiếu Do để đơn giản dễ sử dụng dùng chi phí vốn vay (lãi vay) trước thuế làm lãi suất chiết khấu Việc xác định mức lãi suất chiết khấu hợp lý có vai trị quan trọng giúp khắc phục nhược điểm tiêu giá trị ròng (NPV) Cán Lê Tiến Dũng 62 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thẩm định cần thận trọng với thay đổi thị trường ngân hàng áp dụng mức lãi suất thả để phản ánh điều kiện kinh tế 3.3.4 Đảm bảo thực tốt quy trình cho vay Tuy nhiên, cán tín dụng phải linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trường hợp cụ thể Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài với Ngân hàng, bước dẫn hồ sơ, thủ tục không cần thiết, bước thu thập, điều tra thơng tin giảm nhẹ kế thừa thơng tin có sẵn, cán tín dụng cần thiết phải thực đầy đủ, kỹ lưỡng bước quy trình, để đảm bảo khách hàng hiểu rõ thực yêu cầu Ngân hàng Trong cho vay ngắn hạn, thời gian thời yếu tố quan trọng không doanh nghiệp xin vay mà Ngân hàng cho vay Do đó, áp dụng quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo quy định, vừa giảm nhẹ thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết Thực tốt quy trình cho vay địi hỏi cán Ngân hàng phải thực tốt bước quy trình, bước sau có tính bước trước Do đó, tn thủ quy trình chặt chẽ mà lại linh hoạt điều kiện quan trọng để có định cho vay đắn, tạo điều kiện cho khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn, sinh lợi cho Ngân hàng Chất lượng tín dụng nhờ nâng cao 3.3.5.Đa dạng hoá hoạt động cho vay dịch vụ hỗ trợ cho vay Theo phát triển kinh tế, nhu cầu vốn ngày phức tạp đa dạng Để hoạt động tín dụng có hiệu quả, cần thiết phải đáp ứng trước hết nhu cầu để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn, trước hết phải đáp ứng nhu cầu đa dạng tín dụng ngắn hạn Do đó, đa dạng hố phương thức cho vay điều kiện cần đạt chất lượng Lê Tiến Dũng 63 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho vay Bên cạnh hai phương thức cho vay ngắn hạn chủ yếu Chi nhánh, cần phát triển thêm phương thức khác Một phương thức Chi nhánh áp dụng cho vay luân chuyển Tại chi nhánh, phận lớn khách hàng kinh doanh lĩnh vực thương mại, dịch vụ, công nghiệp chế biến Đối với khách hàng Chi nhánh phát triển phương thức cho vay lần cho vay theo hạn mức Tuy nhiên, khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên với Chi nhánh phương thức cho vay lần tỏ tốn thời gian chi phí cho khách hàng, khơng nên áp dụng Phương thức cho vay theo hạn mức hịên áp dụng tỏ phù hợp Nhưng việc kiểm soát khoản vay trường hợp khó khăn Ngân hàng Các khoản vay theo hạn mức tín dụng khơng tách biệt, Ngân hàng khó kiểm sốt chi tiết khoản vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Trong đó, cho vay theo phương thức ln chuyển địi hỏi người vay phải xuất trình chứng từ hợp pháp, hợp lệ hàng hóa nhập xuất khoản vay Việc cho vay vào số lượng giá trị hàng hoá thực nhập không hỗ trợ vốn kịp thời cho khách hàng, không tốn nhiều thời gian chi phí ( có ưu điểm cho vay theo hạn mức) mà định hướng cho số tiền vay Ngân hàng sử dụng mục đích Một phương thức cho vay có hiệu khác cho vay ứng trước vào giá trị giấy tờ có giá thực chất chiết khấu chứng từ có giá( chủ yếu thương phiếu) Đối với Ngân hàng, hình thức cấp tín dụng ngắn hạn rủi ro, Ngân hàng ln nắm trái quền địi nợ giấy tờ có giá Nếu trường hợp Ngân hàng không thu hồi nợ người phát hành, truy địi người liên đới đem tái chiết khấu NHNN chứng từ đến hạn toán Một ưu điểm phương thức chiết khấu chứng từ chiết khấu thường có tính khoản cao, Lê Tiến Dũng 64 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp chí gần tiền mặt Với thời hạn ngắn, an toàn cao, phương thức cho vay ngắn hạn tốt Ngoài ra, chiết khấu chứng từ có giá, doanh nghiệp thường ghi tăng tài khoản tiền gửi Ngân hàng để thực toán Số tiền chưa sử dụng tồn bơ, nguồn vốn Ngân hàng lại tăng lên Ngân hàng hưởng toàn số lãi số tiền Hiện nay, Chi nhánh có thực chiết khấu giấy tờ có giá, song cịn hạn chế Với ưu điểm trên, cho vay luân chuyển cho vay ứng trước phương thức cho vay ngắn hạn hiệu Phát triển phương thức giúp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn Chi nhánh 3.3.6 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát quản lý khoản cho vay Quản lý tín dụng cơng tác quan trọng quy trình cho vay Quản lý tín dụng tốt điều kiện đủ để có khoản tín dụng tốt an toàn Đây điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng tín dụng Cơng tác gồm quản lý, kiểm soát khoản vay; xử lý phát sinh thu hồi nợ Sau giải ngân, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng vốn đơn vị Cán tín dụng cần phải theo dõi tiến độ thực phương án vay vốn Ơ nước ta nay, việc cung cấp thông tin kế tốn tài từ phía khác hàng cịn hạn chế, khơng đầy đủ, cập nhật,và chí khơng hồn tồn tin tưởng việc theo dõi kiểm sốt khách hàng khơng thực qua việc xem xét báo cáo tài đủ mà phải trực tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh họ Cán tín dụng cần có đợt kiểm tra định kỳ đến sở đợt kiểm tra Trong đợt kiểm tra cán cần tận dụng triệt Lê Tiến Dũng 65 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp để thời gian tiếp xúc đơn vị đảm bảo xem xét tất yếu tố liên quan đến đặc tính khoản cho vay Cán tín dụng cần : - Đánh giá tinh thần trách nhiệm chủ doanh nghiệp vốn vay Ngân hàng thông qua trách nhiệm gặp gỡ trao đổi với cán tín dụng vấn đề liên quan đến khoản vay khả nghĩa vụ hồn trả nợ - đánh giá khả tốn khách hàng qua tiêu khả toán (khả toán nhanh, khả tốn hành) để đảm bảo khách hàng thực lịch trả nợ - Đánh giá lại dự án vay vốn thực tế, so sánh, xem xét khác biệt dự án thực tế tiêu quy mô, doanh thu, lợi nhuận, hiệu suất sử dụng tài sản , sức cạnh tranh sản phẩm Qua tìm hiểu xu hướng phát triển để có nhận định dự án khoản vay rủi ro tiềm ẩn, đặt sở để xử lý phát sinh có sau - Đánh giá lại tài sản đảm bảo giá trị tình trạng, xem xét giá trị có cịn đáp ứng tỷ lệ yêu cầu so với giá trị khoản vay hay không Ngân hàng ln cần có diều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tương ứng với tài sản đảm bảo, yêu cầu doanh nghiệp phải bổ xung tài sản đảm bảo - Ngân hàng cần theo dõi quyền lợi hợp pháp tài sản đảm bảo để chắn nguồn thu hồi nợ khách hàng không trả không trả nợ - Đánh giá thay đổi tình hình tài cùa doanh nghiệp , cấu vốn, tình hình phân chia lợi nhuận doanh nghiệp Nếu có thay đổi bất thường cấu vốn tăng nợ bất thường dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp hoạt động không tốt - Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ ngồi quốc doanh, chủ doanh nghiệp thường khơng tách bạch tiền cho hoạt động sản xuất kinh doanh Lê Tiến Dũng 66 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tiền để chi tiêu gia đình Do cán tín dụng cần phải khéo léo tìm hiểu việc sử dụng vốn vay khách hàng , việc quản lý tài thân người vay, từ đánh gía khả sử dụng vốn có hiệu hay khơng họ 3.4 Kiến nghị Để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh cần phải nâng cao cơng tác kiểm tra kiểm sốt Là hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động Ngân hàng Công tác trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, có tín dụng Ngắn hạn Việc kiểm tra, kiểm sốt không đơn kiểm tra theo số liệu tiêu mà quan trọng hơn, kiểm tra tính tuân thủ quy chế, quy định, quy trình cho vay cán tín dụng, đảm bảo họ làm việc theo pháp luật, sở lợi ích Ngân hàng kết hợp với lợi ích Khách hàng Việc kiểm tra này, cần coi hoạt động tự giác, khách quan, việc kiểm tra kiểm sốt thực có ý nghĩa điều chỉnh kịp thời hoạt động Ngân hàng có hoạt động tín dụng Ngắn hạn Là chi nhánh trực thuộc hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, nằm hệ thống Ngân hàng kinh tế, hoạt động Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội có liên quan trực tiếp gián tiếp tới hệ thống Chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh phụ thuộc không vào yếu tố liên quan trực tiếp đến cấp chi nhánh, trực tiếp thuộc Chi nhánh, mà cịn có chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác liên quan đến cấp hệ thống Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh góc độ Chi nhánh, chuyên đề xin đưa số kiến nghị sau: Lê Tiến Dũng 67 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.4.1 Đối với Nhà Nước _ Chính phủ cần tao lập mơi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay người cho vay thực đầy đủ quyền nghĩa vụ mìNgân hàng _ Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mơ, mơi trường chung hoạt động kinh tế, thân Ngân hàng khách hàng vay vốn _ Chính phủ tiếp tục ban hành hồn thiện Luật kế tốn Luật Kiểm tốn nhà nước để có chuẩn mực cơng tác kế tốn, kiểm tốn Đối với NHTM, nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thơng tin tín dụng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng _ Chính phủ cần có biện pháp giải dứt điểm nợ tồn đọng cho vay theo Chỉ đinh Chính phủ, đẩy mạnh tiền trình cấu lại nợ để lành mạnh hố tình hình tài Hiện nay, NHTM chưa đạt tỷ lệ an tồn COOK có vốn chủ sở hữu nhỏ Vơi mức vốn chủ sở hữu nhỏ vậy, việc mở rộng hoạt động khó khăn kèm nhiều rủi ro Do vậy, Chính phủ cần nghiên cứu đề án bổ sung cho cac NHTM, cho phép NHTM phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Cho đến đặc trưng hệ thống giám sát hoạt động tín dụng NHNN chủ yếu dựa tuân thủ luật lệ đặt ra, tức _ NHNN cần hướng dẫn việc thực Nghị NHNN, nghị định Chính Phủ liên quan đến NHTM cách cụ thể, kịp thời NHNN tổ chức thường xuyên khoá tập huấn cần thiết dành cho cán NHTM Lê Tiến Dũng 68 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp _ NHNN cần nghiên cứu, cải tiến thủ tục để NHTM chủ động hoạt động, chẳng hạn việc định mức thu loại phí dịch vụ, chủ động tổ chức cấu, bổ nhiệm cán cho phù hợp với thực tiễn Ngân hàng _ Cho phép NHTM xây dựng sách lương, thưởng để khuyến khích cán tín dụng làm tốt, hạn chế tiêu cực nảy sinh _ Cùng hệ thống NHTM, NHNN cần đầy mạnh tuyên truyền, giáo dục để người dân hiểu biết đắn hoạt động Ngân hàng, ngày chủ động tích cực tiếp cận NHTM Hiểu biết đắn người dân điều kiện cần thiết để Ngân hàng có mơi trường thuận lợi cho phát triển 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam _ Về quy trình cho vay, ban hành Quy định tín dụng khách hàng trọng hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, song cần ban hành văn hướng dẫn cụ thể thực quy trình cho vay Một số quy định cụ thể quy trình áp dụng cho loại tín dụng ngắn hạn nhìn chung cịn chưa đầy đủ Căn vào quy trình mà NHNN đặt ra, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần có hướng dẫn chi tiết để giúp cán tín dụng nắm bắt thực công việc đảm bảo chất lựơng công việc _ Về đảm bảo tiền vay, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ban hành công văn hướng dẫn bổ sung thực đảm bảo tiền vay, đó, có quy định nội dung cần thực Tuy nhiên, cần có hướng dẫn cụ thể nữa, hỗ trợ chuyên môn để thành lập Tổ thẩm định tài sản đảm bảo Chi nhánh Hiện nay, vấn đề chưa giải Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội _ Về nhân sự, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần thực tốt sách nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng, kịp Lê Tiến Dũng 69 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thời, rõ ràng Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam cần tiếp tục thường xun có sách đào tạo cán qua lớp tập huấn cấp Hệ thống, gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu nghiệp vụ mới, công nghệ Ngân hàng đại giới để tìm cách áp dụng vào Ngân hàng Tuyển chọn nhân ngày trở nên quan trọng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải có sách tuyển chọn đắn để bước nâng cao trình độ đội ngũ đưa Ngân hàng vươn đến tầm cao hoạt động dịch vụ chuyên nghiệp, hoàn hảo _Về chương trình đại hố Ngân hàng, chương trình mà Ngân hàng chủ động triển khai tích cực từ trước đến nay, đưa lại kết định Trong thời gian tới, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời, ln tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng cơng nghệ Ngân hàng chi nhánh _Về phát triển hợp tác quốc tế, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng hiệu nguồn lực bên ngoài, mở rộng hoạt động kinh doanh thị trường tiền tệ quốc tế, bước tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế hoạt động _Về hình ảnh văn hoá doanh nghiệp, Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam chủ động, tích cực, việc xây dựng thương hiệu: “An toàn, chất lượng, hiệu quả, tăng trưởng bền vững” Việc cố, làm tôn vinh thương hiệu không tầm quốc gia mà tầm quốc tế có ý nghĩa quan trọng phát triển Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nói chung hệ thống chi nhánh nói riêng Lê Tiến Dũng 70 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế nay, đứng trước yêu cầu công công nghiệp hoá, đại hoá đất nước, với phương châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng Ngân hàng tín dụng ngắn hạn ln giải pháp quan trọng Ngân hàng Ngoại thương Để thực ngày hiệu qủa chức vốn có mình, Ngân hàng nhận thấy rằng, bên cạnh mở rộng tín dụng kinh tế, cần phải cho chất lượng tín dụng yếu tố quan trọng, trí yếu tố quan trọng thực cho vay Vì nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn nội dụng quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển Ngân hàng, chi nhánh Ngân Ngoại thương Hà Nội định hướng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Để thực chiến lược này, địi hỏi phải có kết hợp nhiều điều kiện, từ phía Ngân hàng, khách hàng môi trường kinh tế Chuyên đề phân tích vấn đề lý luận tín dụng ngắn hạn chất lượng tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương hà Nội năm qua để từ góc độ nhà quản trị Ngân hàng đưa số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHTM Vì điểm nghiên cứu giới hạn chi nhánh Ngân hàng với quy mô nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp, nên giải pháp đưa mang tính đề xuất Em hi vọng phần nghiên cứu phần có ý nghĩa chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội NHTM nói chung Em xin chân thành cảm ơn cô giáo ThS Phan Thị Hạnh với anh chị phòng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội hướng dẫn tận tình bảo em trình thực tập thực chuyên đề Lê Tiến Dũng 71 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Danh mục tài liệu tham khảo 1.Quản trị Ngân hàng thương mại Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài Giao trình Ngân hàng thương mại Trang web Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Thơng tin tín dụng phịng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Lê Tiến Dũng 72 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Tổng quan tín dụng ngắn hạn .2 Khái niệm phân loại .2 1.1.2 Vai trò tín dụng ngắn hạn: 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngắn hạn: 1.2 Chất lượng tín dụng ngắn hạn 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá: 12 1.2.2.1 Nhóm tiêu định tính: 12 1.2.2.2 nhóm tiêu định lượng: 13 a Các nhân tố thuộc NHTM 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI .24 2.1 Khái quát chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 24 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Ngoại thương 24 2.1.2 Tổ chức máy .25 2.1.2.1 cấu tổ chức NHNT Hà Nội 25 2.1.2.2 Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 27 2.1.3 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2007 chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 29 2.1.3.1 Đánh giá mặt hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội .29 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 35 2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh .35 2.2.2 Qui trình tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 36 2.2.2.1 Phân tích trước cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hàng 36 2.2.2.2 Xây dựng ký kết Hợp đồng Tín dụng 41 2.2.2.3 Giải ngân kiểm sốt cấp tín dụng ngắn hạn .42 2.2.2.4 Thu nợ đưa phán tín dụng 42 2.2.3 Kết đạt hoạt động phịng tín dụng .43 2.2.3.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 43 2.3.3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương HN .45 Lê Tiến Dũng 73 Lớp: Tài 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội .50 2.3.1 Kết đạt 50 2.3.2 Những hạn chế 51 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI .55 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội năm 2008 55 3.2 Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đến năm 2008 .56 3.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 57 3.3.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ cán tín dụng: 57 3.3.2 Đa dạng hố hình thức thu hút vốn ngắn hạn 58 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án 60 3.3.4 Đảm bảo thực tốt quy trình cho vay 63 3.3.5.Đa dạng hoá hoạt động cho vay dịch vụ hỗ trợ cho vay 63 3.3.6 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát quản lý khoản cho vay 65 3.4 Kiến nghị .67 3.4.1 Đối với Nhà Nước 68 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 68 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 69 KẾT LUẬN 71 Danh mục tài liệu tham khảo .72 Lê Tiến Dũng 74 Lớp: Tài 46B ... Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Tổng quan tín dụng ngắn hạn Khái niệm phân... ngồi nước Thơng tin Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Tên đầy đủ: Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam -Chi nhánh thành phố Hà Nội Tên viết tắt: Chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội Tên giao dịch quốc... hộ Chi nhánh Cầu giấy, Chi nhánh Thành công 96 tỷ, nên lợi nhuận Chi nhánh Hà Nội lại đạt 15,4 tỷ 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội 2.2.1 Thực trạng chất
