LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính tất yếu của đề tài Nền kinh tế Việt Nam trong những năm qua đã chứng kiến một sự tăng trưởng mạnh mẽ đó chính là kết quả của quá trình hội nhập kinh tế quốc tế tích cực mà điển hình là việc Việt Nam trở thành thành viên chính thức của tổ chức thương mại thế giới WTO vào ngày 11/1/2007. Điều này đã mở ra nhiều cơ hội và thách thức cho hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam cũng như khẳng định tầm quan trọng của hoạt động thanh toán quốc tế tại các ngân hàng thương mại. Có nhiều phương thức thanh toán quốc tế được sử dụng trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu nhưng phương thức được lựa chọn phổ biến nhất là phương thức tín dụng chứng từ bởi sự linh hoạt và đảm bảo tính an toàn cho các bên tham gia. Tuy nhiên, bất kì phương thức nào cũng đều có những rủi ro tiềm ẩn và phương thức tín dụng chứng từ cũng không phải là ngoại lệ. Những rủi ro này có thể gây thiệt hại cho bất kì ai tham gia vào giao dịch có thể là nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu hay các ngân hàng. Trước sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước và các ngân hàng quốc tế với vốn, công nghệ, trình độ quản lý và đặc biệt là cung ứng những sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế hoàn hảo, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai cần thiết phải hoàn thiện và phát triển công tác thanh toán quốc tế, cụ thể là đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế nói chung và theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng. Đây phải luôn được xem là mối quan tâm hết sức cấp bách và thường xuyên của ngân hàng. Vì vậy, em xin chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai”để nghiên cứu. 2. Mục đích nghiên cứu Đề tài được lựa chọn với mục đích tìm hiểu sâu hơn về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai và những rủi ro có thể xảy ra khi sử dụng phương thức này. Qua đó, chuyên đề đưa ra những giải pháp nhằm phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong phương thức thanh quốc tế rất phổ biến này. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1. Đối tượng Chuyên đề tập trung nghiên cứu những rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại các ngân hàng thương mại. 3.2. Phạm vi nghiên cứu. 1 Phạm vi nghiên cứu là những rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai trong khoảng thời gian từ năm 2006 đến năm 2011. 4. Phương pháp nghiên cứu Sử dụng các phương pháp nghiên cứu phổ biến trong kinh tế như phương pháp thống kê, phân tích, đánh giá, so sánh và tổng hợp. Nguồn thông tin và số liệu sử dụng trong chuyên đề được thu thập từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh từ năm 2006 đến năm 2011 và các nguồn tài liệu đã được công bố chính thức. 5. Kết cấu chuyên đề Chuyên đề gồm ba chương như sau: • Chương 1: Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai. • Chương 2: Thực trạng hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai. • Chương 3: Một số định hướng và giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh. Trong quá trình nghiên cứu và hoàn thiện, bài chuyên đề còn có nhiều thiếu sót. Em rất mong nhận được những nhận xét và ý kiến đóng góp của cô giáo để chuyên đề có thể hoàn thiện hơn nữa. Em xin chân thành cám ơn! 2 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀNG MAI 1.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH 1.1.1. Lịch sử hình thành Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Agribank được thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, có trụ sở tại số 2 đường Láng Hạ quận Ba Đình thành phố Hà Nội đến nay đã là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn. Agribank là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Tính đến 31/12/2011, vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được khẳng định trên nhiều phương diện như: tổng tài sản, tổng nguồn vốn, vốn điều lệ, tổng dư nợ, mạng lưới hoạt động và đội ngũ nhân sự. Vào ngày 13/1/2012 Agribank được công nhận là Thương hiệu Ngân hàng số 1 trong 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam do VNR 500 công bố- đây là bảng xếp hạng uy tín và rất minh bạch từ Vietnam Report. Căn cứ theo Điều lệ tổ chức và hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Và phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành QĐ số 485/QĐ/HĐQT - NHNo của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam (nay là Thống đốc NHNN Việt nam) thành lập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hoàng Mai vào tháng 12 năm 2004 đặt tại số 813 đường Giải Phóng quận Hoàng Mai thành phố Hà Nội. Cùng với sự ra đời của quận Hoàng Mai là một quận mới của thành phố Hà Nội, việc hình thành NHNo & PTNT Chi nhánh Hoàng Mai nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế cũng như nhu cầu sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân và các khách hàng các nhân trên địa bàn quận. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai từ khi được thành lập đã phải hoạt động trong môi trường cạnh tranh với các Ngân hàng đã có bề dày hoạt động kinh doanh nhiều hơn hẳn. Nhận rõ trách nhiệm của mình trong sự nghiệp đổi mới, xây dựng và phát triển đất nước, mà trọng tâm là phát triển kinh tế nông nghiệp, NHNo & PTNT Chi nhánh Hoàng Mai đã tích cực đẩy mạnh khai thác nhiều nguồn vốn để đầu tư cho các thành phần kinh tế mà trước hết là chú trọng đầu tư cho Nông Nghiệp. Nhờ có sự chỉ đạo của nhà nước nói chung và đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và 3 Phát triển nông thôn Việt Nam cùng với những quyết sách táo bạo, sự đổi mới nhận thức, kiên quyết khắc phục điểm yếu, chủ động rèn luyện và học hỏi của cán bộ toàn Chi nhánh mà sau gần chín năm hoạt động, NHNo & PTNT Chi nhánh Hoàng Mai đã có đủ nguồn vốn và tiền mặt để thỏa mãn cơ bản các nhu cầu của khách hàng. Cho đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh đã có 6 phòng giao dịch, phục vụ đắc lực cho công tác huy động vốn của Chi nhánh: + Phòng giao dịch Giáp Bát địa chỉ 987 đường Giải Phóng, Phường Giáp Bát, quận Hoàng Mai, Thành phố Hà Nội. + Phòng giao dịch số 2 địa chỉ 19 Đại từ, phường Đại Kim, quận Hoàng Mai, Thành phố Hà Nội + Phòng giao dịch số 4 địa chỉ số 282 Lĩnh Nam, quận Hoàng Mai, thành phố Hà Nội + Phòng giao dịch số 5 địa chỉ ô 32-Lô C, khu tái định cư X1- Pháp Vân, phường Hoàng Liệt, quận Hoàng Mai, Thành phố Hà Nội + Phòng giao dịch Nguyễn Trãi địa chỉ 126 Nguyễn Trãi, quận Thanh Xuân, Thành phố Hà + Phòng giao dịch số 6- đường Trương Định, quận Hoàng Mai, Thành phố Hà Nội Trước yêu cầu đổi mới của nền kinh tế trong quá trình hội nhập, NHNo&PTNT Chi nhánh Hoàng Mai sẽ cố gắng phát huy những thành quả trong quản lý điều hành kinh doanh cùng với sự giúp đỡ của các cấp, các ngành và sự nỗ lực, đoàn kết phấn đấu của tập thể cán bộ, viên chức NHNo&PTNT Chi nhánh Hoàng Mai sẽ phát triển bền vững và giành được nhiều thành tích to lớn hơn nữa. 1.1.2. Cơ cấu tổ chức và quản lý nhân sự tại chi nhánh Cơ cấu tổ chức và quản lý nhân sự của chi nhánh được mô phỏng khái quát qua sơ đồ 1.1 dưới đây: 4 Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh NHNo & PTNT Hoàng Mai (Nguồn: điều lệ hoạt động của Chi nhánh) Ban giám đốc gồm 1 giám đốc và 2 phó giám đốc chịu trách nhiệm chung trong mọi hoạt động của chi nhánh, trực tiếp chỉ đạo, điều hành quyết định toàn bộ các hoạt động của Chi nhánh, tiếp nhận các chỉ thị đồng thời phổ biến đến từng cán bộ công nhân viên, chịu trách nhiệm với Ngân hàng cấp trên và phát Luật về mọi quyết định của mình. Các phòng ban tuy có chức năng chuyên biệt trong lĩnh vực hoạt động của mình nhưng vẫn phải phối hợp, phụ trợ cho nhau vì một mục đích chung là sự phát triển toàn diện của Chi nhánh. Từ đầu năm 2008, Chi nhánh đã sớm triển khai về việc kiện toàn các phòng nghiệp vụ theo mô hình tổ chức mới quy định tại QĐ 1377/QĐ- HĐQT-TCCB ngày 24/12/2007 của HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam. Đó là việc sát nhập 2 phòng Kế hoạch và phòng Tín dụng trước đây thành phòng Kế hoạch Kinh doanh. Nâng cấp tổ Kiểm tra kiểm soát nội bộ thành phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ, xóa bỏ tổ thẻ và thành lập phòng Dịch vụ và Marketing. Đổi tên một số phòng theo quy định tại QĐ 1377: phòng Thanh toán quốc tế thành phòng Kinh doanh ngoại hối. Giảm bớt số phòng, tổ nghiệp vụ đầu mối từ 8 xuống còn 7 phòng, từ đó tạo sự tập trung trong chỉ đạo và kinh doanh. Về công tác tổ chức cán bộ: Tổng số cán bộ của chi nhánh tính đến ngày 31/12/2011 là 107 người tăng 37 người so với đầu năm 2006, trong đó trên đại học gồm 7 người chiếm 6,5%, đại học gồm 73 người chiếm 68,2%, 5 cao đẳng gồm 6 người chiếm 5,8%, trung cấp gồm 16 người chiếm 14,9% và chưa có bằng chuyên môn gồm 5 người chiếm 4,6%. Về đào tạo cán bộ: Trong những năm qua, Chi nhánh thường xuyên mở các lớp đào tạo, tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ ở tất cả các mặt nghiệp vụ, cử cán bộ tham gia các lớp đào tạo về ngân hàng, marketing, thanh toán quốc tế, đào tạo về quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tác nghiệp theo yêu cầu của Agribank Việt Nam. Ngoài ra, cũng có nhiều lớp đào tạo do Chi nhánh tự tổ chức như tổ chức thi nghiệp vụ cho cán bộ làm chuyên môn ở tất cả các mặt nghiệp vụ: tín dụng. kế toán ngân quỹ, dịch vụ và marketing nhằm kiểm tra đánh giá kiến thức chuyên môn của đội ngũ cán bộ từ đó có kế hoạch bố trí, sắp xếp, bồi dưỡng lao động một cách hợp lý và có hiệu quả hơn. 1.1.3. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hoàng Mai là đơn vị trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, có con dấu riêng và bảng cân đối tài khoản. Có chức năng chính là huy động vốn và cho vay, hai hoạt động này chiếm phần lớn các mảng nghiệp vụ và doanh thu của ngân hàng. Ngoài ra, trong thời buổi hội nhập kinh tế quốc tế hoạt động kinh doanh dịch vụ của ngân hàng cũng ngày càng phát triển, khẳng định được tầm quan trọng của mình như hoạt động thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, phát hành các loại thẻ thanh toán, ghi nợ trong nước và quốc tế… Chức năng và nhiệm vụ của từng phòng ban: + Phòng Dịch vụ và Marketing: Trực tiếp thực hiện nhiệm vụ giao dịch với khách hàng (từ khâu tiếp xúc tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, hướng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi rút tiền tiền, thanh toán, chuyển tiền…) tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân nhàng; tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, tiếp thu đề xuất hướng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng sự hài lòng của khách hàng; đề xuất tham mưu cho Giám đốc về chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cải tiến qui trình giao dịch, phục vụ khách hàng, xây dựng kế hoạch tiếp thị thông tin, tuyên truyền quảng bá đặc biệt là các hoạt động của chi nhánh, các dịch vụ sản phẩm cung ứng trên thị trường; triển khai các phương án tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo chỉ đạo của NHNo; đầu mối tiếp cận với các cơ quan tiếp thị, báo chí, truyền thông thực hiện các hoạt động tiếp thị, thông tin tuyên truyền theo qui định của NHNo; giải đáp thắc mắc của khách hàng; xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng; trực tiếp tổ chức triển khai nghiệp 6 vụ thẻ trên địa bàn theo qui định của NHNo; thực hiện nhiệm vụ khác do Giám đốc giao… + Phòng điện toán: Tổng hợp, thống kê và lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của Chi nhánh; xử lý các nghiệp vụ phát sinh liên hoan đến hạch toán kế toán, kế toán thông kê, hạch toán nghiệp vụ, tín dụng và các hoạt đông khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh; thực hiện các nhiệm vụ do trung tâm tin học quy định; lập chương trình phần mềm ứng dụng phục vụ cho công tác điều hành thường xuyên của Ban lãnh đạo hoặc theo đề nghị các các chuyên đề; bảo quản, sửa chữa các máy móc thiết bị tin học; lập kế hoạch đào tạo tin học hàng năm trong nội bộ Chi nhánh; thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao. + Phòng hành chính nhân sự: Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của Chi nhánh và có nhiệm vụ thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được giám đốc Chi nhánh phê duyệt. Trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc; tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể và giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của Chi nhánh; thực thi các văn bản pháp Luật có liên quan đến Ngân hàng và văn bản định chế của NHNo&PTNT Việt Nam; lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng và văn bản định chế của NHNo&PTNT Việt Nam; đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại Chi nhánh; trực tiếp quản lý con dấu của Chi nhánh; thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của Chi nhánh; thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa TSCĐ, mua sắm công cụ lao động; đầu mối trong việc tham gia chăm lo đời sống vật chất, văn hoá – tinh thần và chăm lo thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỷ cán bộ, nhân viên; xây dựng lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, Công đoàn, Chi nhánh trực thuộc trên địa bàn; đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên địa bàn; đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lương theo quy định chế khoán tài chính của NHNo&PTNT Việt Nam; thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, đề xuất cử cán bộ, nhân viên đi công tác, học tập trong ngoài nước. Tổng hợp, theo dõi thường xuyên cán bộ, nhân viên được quy hoạch; trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc Chi nhánh quản lý và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hưu, nghỉ chế độ theo quy định của Nhà nước; đề xuất, hoàn thiện, lưu trữ hồ sơ theo đúng quy định của Nhà nước, Đảng, Ngân hàng nhà nước trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ, nhân viên trong phạm vị phân cấp uỷ quyền của Tổng giám đốc; thực hiện công tác thi đua, khen 7 thưởng của chi nhánh; chấp hành công tác báo cáo thống kê, kiểm tra chuyên đề; thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc giao. + Phòng kế toán ngân quỹ: Xây dựng và điều hành kế hoạch kinh doanh hàng quý, hàng năm cho Chi nhánh; xây dựng khoán định mức khoán tài chính cho từng phòng giao dịch; tổ chức hạch toán kế toán - thống kê theo đúng chế độ quy định; chuẩn bị số liệu, tình hình mua sắm tài sản, xây dựng, sửa chữa trình Hội đồng tài chính cấp trên phê duyệt theo quy định của Trung ương; kiểm tra việc chấp hành chế độ, nguyên tắc đơn vị Ngân hàng cơ sở; tổ chức thu – chi tiền mặt tại Chi nhánh và điều hoà vốn trong toàn hệ thống mà chi nhánh quản lý. + Phòng kế hoạch kinh doanh: Là đầu mối, tham mưu cho Giám Đốc xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung và dài hạn theo định hướng kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam; nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng; phân tích kinh tế theo ngành, nghề doanh, ngành kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp an toàn và đạt hiệu quả cao; thẩm định, đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền; tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước và nước ngoài. Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế cá nhân trong và ngoài nước; xây dựng và thực hiện các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệp trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết; đề xuất giám đốc cho phép nhân rộng; thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục; tổng hợp, báo cáo theo chuyên đề theo quy định; thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc Chi nhánh giao cho. + Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ: Xây dựng chương trình công tác quý, năm phù hợp với chương trình kiểm tra, kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và đặc điểm cụ thể của đơn vị mình; tuân thủ tuyệt đối sự chỉ đạo nghiệp vụ kiểm tra, kiểm toán. Tổ chức kiểm tra, kiểm toán theo đề cương, chương trình công tác kiểm tra, kiểm toán của NHNo&PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị; thực hiện sơ kết, tổng kết chuyên đề theo định kỳ hàng quý, 6 tháng, 1 năm. Tổng hợp và báo cáo kịp thời các kết quả kiểm tra, kiểm toán, việc chỉnh sửa các tồn tại thiếu sót của các Chi nhánh theo định kỳ gửi tổ kiểm tra kiểm toán văn phòng đại diện và ban kiểm tra kiểm toán nội bộ. Hàng tháng có báo cáo nhanh về các công tác chỉ đạo điều hành hoạt động kiểm tra, kiểm toán của mình gửi về Ban kiểm tra, kiểm toán nội bộ; tổ chức kiểm tra, xác minh, tham mưu cho giám đốc giải quyết đơn thư thuộc thẩm 8 quyền, làm nhiệm vụ thường trực ban chống tham nhũng, tham ô, lãng phí và thực hành kiết kiệm tại đơn vị mình; thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng giám đốc, trưởng ban kiểm tra kiểm toán nội bộ hoặc giám đốc chi nhánh giao. +Phòng kinh doanh ngoại hối: Có nhiệm vụ: kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, thực hiện nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh ngoại tệ có liên quan đến thanh toán quốc tế, thực hiện các nghiệp vụ kiều hối, chuyển tiền, mở tài khoản. 1.1.4. Một số sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh. Hai mảng dịch vụ chính mà Chi nhánh chú trọng đầu tư phát triển là mảng nghiệp vụ thẻ và mảng thanh toán quốc tế- kinh doanh ngoại tệ trực thuộc hai phòng ban là phòng Dịch vụ và Marketing và phòng Kinh doanh ngoại hối theo thứ tự lần lượt. Bảng 1.1 dưới đây sẽ giúp chúng ta có một cái nhìn cụ thể về tình hình kinh doanh dịch vụ của chi nhánh. Bảng 1.1: Doanh thu dịch vụ của Chi nhánh giai đoạn 2006-2011 Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Tổng thu dịch vụ(tỷ trọng %) 904 (100) 1.559 (100) 5.191 (100) 3.750 (100) 7.193 (100) 10.000 (100) Thu TTQT (tỷ trọng%) 241 (26) 463 (29,7) 477 (9,2) 1.457 (38,9) 2.965 (41,2) 3.000 (30) Thu KDNT (tỷ trọng%) 271 (29) 324 (20,8) 1.361 (26,2) 643 (17,1) 1.635 (22,7) 2.700 (27) Thu DV thẻ + thu DV khác (tỷ trọng%) 392 (45) 772 (49,5) 3.353 (64,65) 1.650 (44) 2.593 (36,1) 4.300 (43) Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh từ 2006-2011 - Mảng nghiệp vụ thẻ Năm 2006, mảng nghiệp vụ thẻ của Chi nhánh còn khá đơn điệu, chủ yếu chỉ phát hành thẻ ATM. Theo báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, số thẻ ATM phát hành vào cuối năm 2006 chỉ ở con số 2.770 thẻ 9 (tăng 1.772 thẻ so với đầu năm 2006) với số dư là 4,635 tỷ đồng (tăng 3,326 tỷ so với hồi đầu năm), số lượng máy ATM tuy được đặt ở những vị trí trung tâm, thuận tiện cho nhu cầu của khách hàng nhưng còn rất hạn chế, chỉ dừng lại ở con số 4 chiếc. Đến cuối năm 2011, loại hình thẻ ngày càng đa dạng, đáp ứng được phần lớn nhu cầu của khách hàng. Tính đến ngày 31/12/2011, số lượng máy ATM mà Chi nhánh trang bị là 10 máy, số lượng máy POS là 12 máy, các máy ATM và POS đều được lắp đặt ở các vị trí thuận tiện tại các phòng giao dịch và hội sở của Chi nhánh nên phát huy được hiệu quả tích cực, phục vụ khách hàng thuận lợi. Số lượng thẻ đã phát hành đến cuối năm 2011 là 25.042 thẻ, trong đó thẻ ghi nợ nội địa là 24.825 thẻ, thẻ ghi nợ quốc tế là 142 thẻ, thẻ tín dụng quốc tế là 75 thẻ. Tổng số dư tài khoản thẻ đến ngày 31/12/2010 40.496 triệu động. Các dịch vụ tiện ích ứng dụng sự phát triển đột phá của công nghệ thông tin cũng đã được ngân hàng phát hành để phục vụ khách hàng. Như dịch vụ Bill Payment, khách hàng của Ngân hàng có thể dùng tài khoản của mình thanh toán cho các hóa đơn (điện thoại di động trả sau, điện thoại cố định, ADSL, …) qua các kênh thanh toán của ngân hàng như SMS, Internet Banking, Mobile Banking, ATM hoặc đăng ký nhờ thu tự động. Số tiền bị trừ trong tài khoản đúng bằng số tiền cước khách hàng sử dụng hóa đơn, dịch vụ kết nối CMS (Cash Management System). Các dịch vụ này ngày càng được nhiều khách hàng ưa chuộng và đăng kí sử dụng. - Mảng thanh toán quốc tế - kinh doanh ngoại tệ Đây là mảng chiếm phần lớn doanh thu dịch vụ của Chi nhánh, do phòng Kinh doanh ngoại hối thực hiện. Theo bảng 1.1 ở trên, ta thấy doanh thu của mảnh thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ luôn chiếm vị trí quan trọng trong tổng doanh thu dịch vụ của Chi nhánh, luôn chiếm trên 50% tổng doanh thu., và luôn tăng trưởng qua các năm. Thông qua hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế, Chi nhánh đã tận dụng được nguồn vốn giá rẻ như kí quỹ thanh toán L/C(lãi suất 0%/năm), kí quý mua ngoại tệ(2,4%/năm), với số dư bình quân khoảng 10 tỷ đồng/năm(bao gồm cả ngoại tệ quy đổi). Thêm vào đó, thông qua hoạt động này, Chi nhánh đã thu hút được khách hàng sử dụng các dịch vụ tiền gửi thanh toán, dịch vụ chuyển tiền trong nước, các dịch vụ tư vấn tài chính… tăng khoản thu ngoài tín dụng khác cho Chi nhánh. Ngoài ra, Chi nhánh còn thực hiện một số dịch vụ như bán vé máy bay, phát hành thẻ cho học viên học viện cảnh sát… các hoạt động nói trên đã góp phần làm phong phú thêm các sản phẩm phục vụ khách hàng, đem lại kết quả tích cực về nguồn vốn và thu nhập cho Chi nhánh. 1.2. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH 10 [...]... của Chi nhánh Qua đó có thể đưa ra những đánh giá và giải pháp cho hoạt động phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro của Chi nhánh trong hoạt động này 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀNG MAI 2.1 CÁC VĂN BẢN PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ Hoạt động thanh. .. chứng từ là phương thức được sử dụng nhiều nhất và đóng vai trò quan trọng trong tổng doanh số thanh toán quốc tế Vì vậy, phần lớn những tranh chấp hay rủi ro phát sinh trong thanh toán quốc tế tại chi nhánh đều rơi vào phương thức này Do đó, có thể cho rằng, các rủi ro chính trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ là rủi ro tác nghiệp, rủi ro thị trường và rủi ro chính trị 2.4.1 Rủi. .. gây ra rủi ro cho quá trình thanh toán như mất chứng từ, hàng hoá bị mất mát, hư hỏng, ngân hàng bị phong toả hoặc tạm ngừng hoạt động 2.5 CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ Các công cụ, biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro của Chi nhánh bao gồm: Công cụ báo cáo dấu hiệu rủi ro: mục đích xác định tất cả các dấu hiệu rủi ro trong các... đến thanh toán quốc tế Có rất nhiều loại rủi ro có thể tác động tiêu cực tới hoạt động thanh toán quốc tế như: Rủi ro tác nghiệp, Rủi ro thị trường, Rủi ro chính trị, Rủi ro đạo đức Rủi ro thanh khoản, Rủi ro tín dụng nhưng chung quy lại, những rủi ro ảnh hưởng nhiều nhất tới thanh toán quốc tế là rủi ro tác nghiệp, rủi ro thị trường và rủi ro chính trị Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng. .. của Chi nhánh Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán được sử dụng phổ biến nhất ở Chi nhánh nói riêng và của toàn hệ thống Ngân hàng Thương mại trên thế giới nói chung Vì thế, Chương 2 tiếp theo sẽ đi vào tìm hiểu về thực trạng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ cùng quy trình quản lý rủi ro và công cụ biện pháp phòng ngừa- giảm thiểu rủi ro. .. hoạt động của ngân hàng cũng như hoạt động thanh toán quốc tế hay cụ thể là thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của chi nhánh Vì vậy, để phòng ngừa những rủi ro trên, chi nhánh cần thiết phải có các quy trình quản trị rủi ro cũng như các biện pháp phòng ngừa và hạn chế các loại rủi ro đó 2.3.1 Khái quát tình hình quản trị rủi ro của hệ thống ngân hàng Việt Nam 23 Ngânhàng Nhà nước Việt... lãnh quốc tế, dịch vụ phát hành thư tín dụng dự phòng, dịch vụ kí hậu vận đơn/ ủy quyền/ bảo lãnh nhận hàng theo L/C, dịch vụ chi t khấu bộ chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ, dịch vụ nhận bộ chứng từ để thanh toán và dịch vụ chuyển nhượng thư chứng từ Dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ đem lại rất nhiều lợi ích cho chi nhánh Nó không chỉ giúp tăng doanh thu trong hoạt... khoảng dưới 10% trong tổng giá trị thanh toán XNK Điều này cho thấy, chi nhánh chưa chú trọng vào phát triển hoạt động nhờ thu, cũng như khẳng định tính ưu việt của hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ Trong những năm qua, phải thừa nhận rằng, hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Hoàng Mai đã đạt được những thành tựu đáng kể Trong năm 2008,... ngờ,nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra Công cụ rà soát sản phẩm và phê duyệt sản phẩm mới: mục đích nhận diện và đánh giá rủi ro khi triển khai sản phẩm mới; xây dựng các giải pháp để ngăn ngừa rủi ro xảy ra khi cung cấp sản phẩm mới; đảm bảo quá trình cung cấp sản phẩm mới an toàn và hiệu quả 2.6 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA... CỦA CHI NHÁNH 2.6.1 Những kết quả đạt được Trong những năm qua, Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hoàng Mai đã có nhiều cố gắng trong công tác thanh toán quốc tế mà cụ thể là thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Do vậy, chất lượng thanh toán quốc tế đã tăng theo các năm Cụ thể là tổng doanh số xuất nhập khẩu năm 2011 đã tăng khoảng 3 lần so với năm 2006, từ 23.440 . đưa ra những đánh giá và giải pháp cho hoạt động phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro của Chi nhánh trong hoạt động này. 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ. cần thiết phải hoàn thiện và phát triển công tác thanh toán quốc tế, cụ thể là đưa ra các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế nói chung và theo phương thức tín dụng. giải pháp nhằm phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong phương thức thanh quốc tế rất phổ biến này. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1. Đối tượng Chuyên đề tập trung nghiên cứu những rủi ro trong