CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QU ẢNG NGÃI Báo cáo tài chính Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo c ủa Ban Tổng Giám đốc 1 - 4 Báo cáo k ết quả công tác soát xét Báo cáo tài chính 5 Các Báo cáo tài chính  Bảng cân đối kế toán 6 - 8  Báo cáo k ết quả kinh doanh 9  Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 10  Thuy ết minh Báo cáo tài chính 11 - 35 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH 02 Nguy ễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Trang 1 Ban T ổng Giám đốc Công ty Cổ phần Đư ờng Quảng Ngãi công b ố báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính đã được soát xét cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012. Thông tin khái quát Công ty C ổ phần Đường Quảng Ngãi (sau đây gọi tắt là “Công ty”) được thành lập t rên cơ s ở cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước (Công ty Đường Quảng Ngãi thuộc Bộ Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn) theo Quy ết định số 2610/QĐ/BNN -ĐMDN ngày 30/9/2005 c ủa Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. Công ty là đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh s ố 3403000079 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Tỉnh Quảng Ngãi cấp ngày 28/12/2005, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan. Từ khi thành lập đến nay Công ty đ ã 10 l ần đi ều chỉnh Gi ấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và lần điều chỉnh gần nhất vào ngày 16/08/2012. V ốn điều lệ theo Gi ấy chứng nhận đăng ký kinh doanh : 621.929.320.000 đ ồng. V ốn góp th ực tế đến 3 0/06/2012: 621.929.320.000 đ ồng . Công ty có 11 đơn vị trực thuộc hạch toán phụ thuộc, có tổ chức kế toán riêng:  Nhà máy Bia Dung Qu ất;  Xí nghi ệp Cơ giới Nông nghiệp;  Nhà máy Sữa đậu nành Việt Nam - VINASOY;  Nhà máy Đư ờng Phổ Phong;  Trung tâm môi trư ờng và nước sạch;  Nhà máy Đường An Khê;  Nhà máy Bánh k ẹo BISCAFUN;  Nhà máy Nước khoáng Thạch Bích;  Trung Tâm Giống mía Quảng Ngãi;  Nhà máy Nha Qu ảng Ngãi ;  Nhà máy Cơ khí. Tr ụ sở chính  Đ ịa chỉ: 02 Nguy ễn Chí Thanh, Phường Quảng Phú, TP Qu ảng Ngãi, Tỉnh Quảng Ngãi  Điện thoại: (84) 055.3822697  Fax: (84) 055.3822843 Ngành nghề kinh doanh chính  Ch ế biến sữa và các sản phẩm từ sữa: Chế biến sữa đậu nành và các sản phẩm từ sữa đậu nành;  Nhà hàng và các d ịch vụ ăn uống phục vụ lưu động;  Sản xuất đường; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH 02 Nguy ễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (ti ếp theo) Trang 2  Sản xuất các loại bánh từ bột;  Sản xuất phân bón và các hợp chất ni tơ: Sản xuất các loại phân bón vô cơ, vi sinh;  D ịch vụ ăn uống khác;  Lắp đặt máy móc và thiết bị công nghiệp;  Bán buôn đồ uống: Kinh doanh bia, đồ uống;  Thoát nư ớc và xử lý nước thải;  Sản xuất ca cao, sôcôla và mứt kẹo;  S ửa chữa máy móc, thi ết bị;  Ho ạt động xây dựng chuyên dụng khác;  Bán buôn thực phẩm: Kinh doanh đường, mật, sữa, bánh kẹo;  Khai thác, x ử lý và cung cấp nước;  S ản xuất bia và mạch nha ủ men bia;  Sản xuất đồ uống không cồn, nước khoáng: Sản xuất nước khoáng, nước ngọt các loại;  Kho bãi và l ưu giữ hàng hóa;  Nhận và chăm sóc cây giống công nghiệp: Mía giống;  Hoạt động dịch vụ sau thu hoạch;  Ho ạt động dịch vụ trồng trọt: Trồng mía;  Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sở hữu hoặc đi thuê;  Gia công cơ khí; x ử lý và tráng phủ kim loại: Gia công chế tạo các sản phẩm cơ khí phục vụ các nghành s ản xuất và dân dụng;  Xây dựng công trình kỹ thuật dân dụng khác;  V ận tải hàng hóa bằng đường bộ;  Dịch vụ lưu trú ngắn ngày;  Sản xuất máy nông nghiệp và lâm nghiệp: Kinh doanh và chế tạo công cụ máy nông nghiệp;  S ản xuất máy chuyên dùng khác: Sản xuất máy trồng, máy chăm sóc và máy thu hoạch mía;  Bán buôn chuyên doanh khác chưa được phân vào đâu: Kinh doanh phân bón vô cơ, vi sinh; Kinh doanh v ỏ chai thủy tinh, két nh ựa các loại; Kinh doanh mía giống, mía nguyên liệu, cồn, nha (đường glucoza); Kinh doanh chế phẩm, phế liệu thu hồi trong sản xuất: mật rỉ, bã đậu nành, malt bia, bã mía, bã bùn;  S ản xuất thực phẩm khác chưa được phân vào đâu: Sản xuất, kinh doanh các s ản phẩm nha (glucoza);  San ủi, l àm đất, cày đất, làm đường kênh mương nội đồng và giao thông vùng nguyên liệu mía; Khai thác nước khoáng; Dịch vụ xử lý môi trường thải và chất rắn; Thu hồi và kinh doanh khi biogas; D ịch vụ cung cấp năng lượng; Kinh doanh nư ớc sạch; Kinh doa nh d ịch vụ cảnh quan môi trường. Nhân sự Tổng số công nhân viên hiện có đến ngày 30/6/2012 là 3.269 người. Trong đó, nhân viên quản lý 467 ngư ời. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH 02 Nguy ễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 BÁO CÁO C ỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (ti ếp theo) Trang 3 Các thành viên c ủa Hội đồng quản trị, Ban Ki ểm soát, Ban Tổng Giám đốc v à Kế toán trư ởng trong k ỳ kế toán và đến ngày lập Báo cáo tài chính này gồm có: H ội đồng quản trị  Ông Võ Thành Đàng Ch ủ tịch HĐQT Tái b ổ nhiệm ngày 23/04/2011  Ông Nguyễn Hữu Tiến Phó Chủ tịch HĐQT Bổ nhiệm ngày 23/04/2011  Ông Tr ần Ngọc Phương Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Ngô Văn Tụ Ủy viên Bổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Trương Văn Quang Ủy viên Tái bổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Nguy ễn Tấn Cương Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Đặng Phú Quý Ủy viên Tái bổ nhiệm ngày 15/04/2011 Ban Ki ểm soát  Ông Nguy ễn Đ ình Qu ế Trư ởng ban Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Nguyễn Thế Bình Ủy viên Tái bổ nhiệm ngày 15/04/2011  Ông Nguy ễn Thành Huy Ủy vi ên Tái b ổ nhiệm ngày 15/04/2011 Ban Tổng Giám đốc và Kế toán trưởng  Ông Võ Thành Đàng Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 24/12/2005  Ông Nguy ễn Hữu Tiến Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 31/12/2005  Ông Cao Minh Tuấn Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 31/12/2005  Ông Võ Thanh Hồng Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 31/12/2005  Ông Lê Văn Quang Phó T ổng Giám đốc B ổ nhiệm ngày 07/11/2006  Ông Trần Ngọc Phương Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 26/6/2010 Kế toán trưởng Bổ nhiệm ngày 31/12/2005 Ki ểm toán độc lập Các Báo cáo tài chính này được soát xét bởi Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán AAC (Trụ sở chính 217 Nguy ễn Văn Linh, Thành phố Đà N ẵng; Điện t ho ại: (84) 0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: aac@dng.vnn.vn). Trách nhi ệm của Ban Tổng Giám đốc trong việc lập các Báo cáo tài chính Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm lập các Báo cáo tài chính này trên cơ sở:  Tuân th ủ các Quy định của các Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán Việt Nam và các quy định pháp lý hiện hành khác có liên quan;  Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán;  Đưa ra các phán đoán và ước tính kế toán một cách hợp lý và thận trọng;  L ập các Báo cáo tài chính trên nguyên tắc hoạt động liên tục. [...]... 87.444.313.939 16. 147. 469 .877 7.045.185. 264 564 . 061 . 867 .000 - 92.5 36. 1 36. 348 30.000.000 87.444.313.939 16. 147. 469 .877 7.045.185. 264 65 6.598.003.348 30.000.000 Cộng 67 4 .69 8.8 36. 080 92. 566 .1 36. 348 767 . 264 .972.428 31/12/2011 Trang 32 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)... 3.589. 165 .919 6. 142.224.218 1.102 .61 1.818 1.0 96. 728.148 163 . 963 .63 5 - 190.148.391.374 4 06. 267 .175.923 Trang 20 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 16 Các khoản đầu tư tài chính dài... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 1 Đặc điểm hoạt động Công ty Cổ phần Đường Quảng Ngãi (sau đây gọi tắt là Công ty ) được thành lập trên cơ sở cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước (Công. .. năm 2012 VND 20.505.910 6 tháng đầu năm 2011 VND Giá trị còn lại của TSCĐ thanh lý Các khoản phạt hành chính KHCB TSCĐ ngừng hoạt động Chi phí khác 53.3 16. 078 531 .62 9 .64 8 33 .65 3.180 1.328.527.890 1.0 76. 672.900 Cộng 60 5.451 .63 6 2.438.853.970 Trang 28 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... 7.904 .64 7.580 590.970.092 25.400.059 1.101. 365 .444 1.101. 365 .444 3.334.878 .69 2 2 26. 054 .63 1 66 .937 .61 6 3.417.314.325 69 4.048.000 342.700.000 2.380. 566 .325 Cộng 9 .62 2.383.175 7.045.185. 264 7 Các khoản phải thu khác Trang 17 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh... 30.000.000 30.000.000 30 /6/ 2012 VND 31/12/2011 VND Vay ngắn hạn Nợ dài hạn đến hạn trả 262 .019 .64 3.737 103.5 76. 5 76. 649 234.984.484.010 60 .245.145.754 Cộng 365 .5 96. 220.3 86 295.229 .62 9. 764 18 Tài sản dài hạn khác 19 Vay và nợ ngắn hạn Trang 21 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)... 192.100.000 192.100.000 273.577. 568 .188 Trang 29 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 33 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 6 tháng đầu năm 2012 VND Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh... 1.520.444.220.032 Trang 26 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 28 Doanh thu hoạt động tài chính 6 tháng đầu năm 2012 VND 6 tháng đầu năm 2011 VND Lãi tiền gởi, tiền cho vay Lãi chênh lệch... 1.190.887.8 16. 182 Trang 33 BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 37 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố 6 tháng đầu năm 2012 VND 6 tháng đầu năm 2011 VND Chi phí nguyên... thuần 6 tháng đầu năm 2011 VND 2.427.057 .69 4.799 2.379. 167 .67 8.523 2. 061 .184.327.201 2.041.013.051.509 68 0 .69 6. 469 .985 912.580.525.432 55.229.573.808 910.731.819.919 172. 361 .159. 369 149.383.203 .64 1 358.188 .69 1.5 56 18. 868 . 468 .059 30.471.997.008 3.2 36. 295.178 47.890.0 16. 2 76 102 .61 6.2 06. 050 958.970.8 06 12.792.349 1.207.053.428 100.437.389. 467 60 .088. 264 . 763 491.195.452.240 175 .64 6.203. 460 1 26. 4 36. 366 . 861 . CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QU ẢNG NGÃI Báo cáo tài chính Cho k ỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng. Công ty Cổ phần Đư ờng Quảng Ngãi công b ố báo cáo này cùng với các Báo cáo tài chính đã được soát xét cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012. Thông tin khái quát Công ty C ổ phần Đường Quảng Ngãi. c ủa Bộ Tài chính. CÔNG TY C Ổ PHẦN ĐƯỜNG QUẢNG NGÃI BÁO CÁO TÀI CHÍNH 02 Nguyễn Chí Thanh, Thành phố Quảng Ngãi Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 2012 THUY ẾT MINH BÁO C ÁO TÀI CHÍNH (ti ếp