CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 3 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 3 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 30 tháng 09 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 3 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1.236.102.938.197 752.872.194.158 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 315.642.656.733 178.778.249.429 1. Tiền 111 111.342.656.733 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 204.300.000.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 436.914.200.379 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 77.294.110.918 47.347.504.711 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 357.869.225.846 190.011.179.869 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 3.026.769.265 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1.275.905.649) (10.154.767.211) IV. Hàng tồn kho 140 475.657.876.729 333.067.839.753 1. Hàng tồn kho 141 V.05 475.657.876.729 333.067.839.753 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 0 - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 7.888.204.355 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 6.101.822.750 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 1.786.381.605 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 535.836.790.909 528.865.023.153 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 55.445.759.758 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 55.445.759.758 58.765.140.846 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - II. Tài sản cố định 220 438.183.130.141 406.501.374.593 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 307.014.113.160 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 660.114.331.342 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (353.100.218.182) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 11.035.181.123 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (9.405.635.314) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 120.133.835.858 193.114.401.508 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NI ÊN ĐỘ QUÝ III- NĂM 2012 Tại ngày 30 tháng 09 năm 2012 (1) TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 9.000.000.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 9.000.000.000 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 - (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 16.848.006.801 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.767.476.791 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 2.826.225.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 16.359.894.208 17.995.883.629 270 1.771.939.729.105 1.281.737.217.311 0 (0) MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 1.200.684.798.518 733.238.203.768 I. Nợ ngắn hạn 310 1.094.453.105.258 628.124.819.122 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 701.547.244.744 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 74.624.334.649 81.093.001.599 3. Người mua trả tiền trước 313 194.421.470.612 131.773.602.991 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.09 5.360.893.513 16.726.524.877 5. Phải trả người lao động 315 11.171.091.778 1.938.277.345 6. Chi phí phải trả 316 V.10 41.496.851.803 4.828.609.292 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.11 57.855.042.070 13.960.380.260 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11. Qũy khen thưởng phúc lợi 323 V.12 7.976.176.087 16.092.327.357 II. Nợ dài hạn 320 106.231.693.261 105.113.384.646 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 - - 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.08b 106.143.476.243 104.338.661.817 5. Thuế thu nhập ho ãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 88.217.018 774.722.829 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 8. Doanh thu chưa thực hiện 338 - - 9. Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 571.254.930.587 548.499.013.543 I. Vốn chủ sở hữu 410 571.254.930.587 548.499.013.543 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.13 299.975.800.000 299.975.800.000 2. Thặng dư vốn cổ phần 412 V.13 39.817.240.000 39.817.240.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 - - 4. Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - NGUỒN VỐNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) SỐ ĐẦU NĂM (1) TỔNG CỘNG TÀI SẢN TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 2 [...]... Tại ngày 30 /09 /2012 116. 835 .765.806 524.454 .33 2.288 12.476.758.260 6 .34 7.474.988 660.114 .33 1 .34 2 Tại ngày 01/01 /2012 70.826.5 13. 570 238 .492.6 23. 646 8.171.145.040 3. 178.4 13. 996 32 0.668.696.2 53 Khấu hao trong năm 4. 430 .6 13. 824 26.971.099.798 790.501 .31 2 38 8.705.1 43 32.580.920.077 - - ( 233 .33 3 .33 3) ( 233 .33 3 .33 3) Khấu hao lũy kế Thanh lý, nhượng bán - Tại ngày 30 /09 /2012 75.257.127 .39 4 265 .31 4 .32 5.296 8.961.646 .35 2... 26 .36 1 - - 96.8 23 - - 1.0 03. 376 - Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ - 438 .682 3. 717.076 13. 962.129 82. 433 - - (150 .39 5) - - 43. 235 .029 3. 717.076 13. 962.129 82. 433 33 .072.409 4.740.101 28 .33 2 .30 8 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm. .. ghi sổ của tài sản và nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tài chính và Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012 đến ngày 30 tháng 09 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa... một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012 đến ngày 30 tháng 09 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) VII BÁO CÁO BỘ PHẬN Nhằm phục vụ mục đích quản lý, Công ty có quy mô... thu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012 đến ngày 30 tháng 09 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 19 Báo cáo theo bộ phận Bộ phận kinh doanh bao... cấp dịch vụ Tổng cộng 3 Lãi đầu tư cổ phiếu Khác Tổng cộng Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012 đến ngày 30 tháng 09 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp... lý tài sản cố định Quý III -2012 Quý III-2011 13. 657 .35 0.670 18 .38 3. 130 .987 - (3. 6 93. 030 .000) 64.908.951 1.615.418.918 239 .869.089 - 13. 962.128.710 0 Quý III -2012 16 .30 5.519.905 Quý III-2011 6.887.785 .30 3 30 2.698. 933 235 .1 83. 205 8 .39 8 .33 1.514 3. 810.980.910 1.015.4 93. 502 89.660.919 266.4 03. 781 2.809.764.972 1.269.119.455 19. 634 .979.864 0 Quý III -2012 1.874.955 .30 1 1.671.246.918 144 .39 9.866 4.407. 835 .061... 9.000.000.000 - Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012 đến ngày 30 tháng 09 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 3 Trả trước cho người bán Trả trước cho... xây dựng cơ bản hoặc sản xuất tài sản đó Tỷ lệ vốn Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 10 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012 đến ngày 30 tháng 09 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo)... 8.961.646 .35 2 3. 567.119. 139 35 3.100.218.182 Tại ngày 01/01 /2012 38 .710.744 .34 2 156.188.0 43. 366 4 .30 5.6 13. 220 1.921.062.418 201.125.4 63. 345 Tại ngày 30 /09 /2012 41.578. 638 .4 13 259.140.006.992 3. 515.111.907 2.780 .35 5.849 30 7.014.1 13. 160 (149 .39 8.148) (149 .39 8.148) Giá trị còn lại Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG . Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 04 năm 2012 đến ngày 30 tháng 06 năm 2012 bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa và Báo cáo tài chính của Công. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 3 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 3 năm 2012) Bảng cân. với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 07 năm 2012