CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 4 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 4 năm 2012) Bảng cân đối kế toán hợp nhất ngày 31 tháng 12 năm 2012 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất quý 4 năm 2012 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2012 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1.463.192.890.659 752.872.194.158 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 115.023.586.210 178.778.249.429 1. Tiền 111 45.446.686.210 16.878.249.429 2. Các khoản tương đương tiền 112 69.576.900.000 161.900.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 294.834.888.394 234.744.313.899 1. Phải thu khách hàng 131 62.877.137.832 47.347.504.711 2. Trả trước cho ngườ i bán 132 V.03 211.298.981.992 190.011.179.869 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 22.838.529.467 7.540.396.530 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (2.179.760.897) (10.154.767.211) IV. Hàng tồn kho 140 820.013.485.772 333.067.839.753 1. Hàng tồn kho 141 V.05 820.013.485.772 333.067.839.753 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 233.320.930.283 6.281.791.077 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu tr ừ 152 17.645.641.963 4.631.692.020 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 215.675.288.320 1.634.499.057 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 644.726.854.984 528.865.023.153 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 44.527.910.096 58.765.140.846 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 44.527.910.096 58.765.140.846 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - II. Tài sản cố định 220 522.038.910.049 406.501.374.593 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 308.706.984.455 201.125.463.345 - Nguyên giá 222 677.940.839.532 521.794.159.598 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (369.233.855.077) (320.668.696.253) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 10.570.518.103 12.261.509.740 - Nguyên giá 228 20.440.816.437 20.361.700.982 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (9.870.298.334) (8.100.191.242) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 202.761.407.491 193.114.401.508 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN H ỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ IV- NĂM 2012 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2012 (1) TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 43.473.300.000 30.775.710.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 44.527.884.439 50.239.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (1.054.584.439) (19.463.991.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 18.872.170.439 14.826.914.085 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 15.154.122.740 7.920.159.075 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 891.822.699 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 2.826.225.000 5.652.450.000 VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 15.814.564.401 17.995.883.629 270 2.107.919.745.644 1.281.737.217.311 (0) (0) MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 1.535.195.471.130 733.238.203.768 I. Nợ ngắn hạn 310 1.444.435.163.198 628.124.819.122 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 1.012.168.934.617 361.712.095.401 2. Phải trả người bán 312 114.755.916.215 81.093.001.599 3. Người mua trả tiền trước 313 14.046.550.963 131.773.602.991 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.09 18.046.576.862 16.726.524.877 5. Phải trả người lao động 315 20.314.437.607 1.938.277.345 6. Chi phí phải trả 316 V.10 14.355.741.442 4.828.609.292 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.11 243.728.645.405 13.960.380.260 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11. Qũy khen thưởng phúc lợi 323 V.12 7.018.360.087 16.092.327.357 II. Nợ dài hạn 320 90.760.307.932 105.113.384.646 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 - - 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.08b 90.760.307.932 104.338.661.817 5. Thu ế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 - 774.722.829 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 8. Doanh thu chưa thực hiện 338 - - 9. Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 572.724.274.514 548.499.013.543 I. Vốn chủ sở hữu 410 572.724.274.514 548.499.013.543 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.13 314.974.590.000 299.975.800.000 2. Thặng dư vố n cổ phần 412 V.13 39.817.240.000 39.817.240.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 - - 4. Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - NGUỒN VỐNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) SỐ ĐẦU NĂM (1) TỔNG CỘNG TÀI SẢN TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 2 [...]... phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Năm 2012 Số dư đầu kỳ Năm 2011 16.092.327.357 4. 107 .44 3.183... (2.791 .41 0) 1. 740 .700 (1.051.793.029) (1.0 54. 5 84. 439) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 3... (40 .688) 2.020 .46 9 959.7 04 ( 546 .138) 69.119. 540 - 66.667.191 - - 59.002 - - (40 .688) - Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ - 2.020 .46 9 - - 959.7 04 33. 644 .7 54 23.323.676 2.303.551 - - ( 546 .138) (259.0 14) (259.0 14) - - 69.119. 540 33.385. 740 23.0 64. 662 2.303.551 81. 744 .169 34. 915.973 362 .48 2 46 .46 5.7 14 26 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN... là 10.000đ /cổ phiếu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 22 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) e Lãi cơ bản trên cổ phiếu... từ thanh lý tài sản cố định Thu khác Tổng cộng 8 Chi phí khác Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 24 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên... 252.019. 345 .639 13 .42 8 .49 1.592 3.720. 946 .800 308.706.9 84. 455 ( 149 .398. 148 ) (278.232.228) - (42 7.630.376) Giá trị còn lại Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản... 3 Quý IV -2012 28.773.800. 547 11.293. 948 .913 1.912.919.213 112.9 24. 547 33.385. 740 .118 16.383.267.930 Khác Tổng cộng Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012. .. xây dựng cơ bản hoặc sản xuất tài sản đó Tỷ lệ vốn Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 10 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo)... nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất. .. minh số VIII.1, VIII.2 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 14 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012 đến ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) V THÔNG TIN BỔ SUNG CÁC KHOẢN . cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 6 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ IV - NĂM 2012 Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa cho. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 4 NĂM 2012 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 4 năm 2012) Bảng cân. với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 10 năm 2012