CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [\ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 1 NĂM 2011 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 1 năm 2011) Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 03 năm 2011 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 1 năm 2011 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2011 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 28 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1.156.025.476.724 618.030.207.809 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 56.280.558.258 58.758.932.992 1. Tiền 111 26.280.558.258 21.065.323.914 2. Các khoản tương đương tiền 112 30.000.000.000 37.693.609.078 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 257.138.480.920 254.984.447.595 1. Phải thu khách hàng 131 68.199.485.562 42.826.654.051 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 86.491.580.131 141.542.960.961 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 102.472.051.777 70.804.110.927 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (24.636.550) (189.278.344) IV. Hàng tồn kho 140 820.895.999.131 299.228.764.041 1. Hàng tồn kho 141 V.05 841.528.913.203 299.228.764.041 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (20.632.914.071) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 21.710.438.415 5.058.063.181 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 15.600.000 15.600.000 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 11.633.386.980 4.336.559.858 3. Thuế và các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 10.061.451.435 705.903.323 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 360.704.117.044 397.162.090.548 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 50.288.602.795 65.945.864.185 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 60.900.492.529 76.557.753.919 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (10.611.889.734) (10.611.889.734) II. Tài sản cố đị nh 220 263.507.867.074 277.480.000.486 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.06a 198.128.566.999 220.465.728.636 - Nguyên giá 222 496.107.777.824 492.888.100.392 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (297.979.210.825) (272.422.371.756) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 12.750.418.562 13.618.864.733 - Nguyên giá 228 19.963.162.312 19.963.162.312 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (7.212.743.750) (6.344.297.579) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.628.881.513 43.395.407.117 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ I- NĂM 2011 Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 26.556.000.000 29.217.600.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 48.358.701.076 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.802.701.076) (19.141.101.076) V. Tài sản dài hạn khác 260 719.774.126 4.341.423.021 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 (534.530.884) 3.087.118.011 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn l ại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - VI. Lợi thế thương mại 269 V.07 19.631.873.050 20.177.202.857 270 1.516.729.593.769 1.015.192.298.358 0 (0) MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 995.799.831.178 518.517.643.585 I. Nợ ngắn hạn 310 880.579.633.052 403.366.337.560 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.08a 672.005.848.921 224.775.330.583 2. Phải trả người bán 312 62.022.230.603 36.854.152.415 3. Người mua trả tiền trước 313 37.344.566.863 49.497.537.329 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.09 18.131.297.791 18.580.645.667 5. Phải trả người lao động 315 30.108.765.851 7.728.496.156 6. Chi phí phải trả 316 V.10 40.537.580.459 16.077.752.820 7. Phải trả nội bộ 317 - - 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.11 8.058.448.659 45.744.979.407 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11. Qũy khen thưởng phúc lợi 323 V.12 12.370.893.906 4.107.443.183 II. Nợ dài hạn 320 115.220.198.126 115.151.306.026 1. Phải trả dài hạn người bán 331 - - 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 - - 3. Phải trả dài hạn khác 333 - - 4. Vay và nợ dài hạn 334 V.08b 114.541.165.363 114.541.165.363 5. Thu ế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - - 6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm 336 679.032.763 610.140.663 7. Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - 8. Doanh thu chưa thực hiện 338 - - 9. Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - B. VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 520.929.762.591 496.674.654.773 I. Vốn chủ sở hữu 410 520.929.762.591 496.674.654.773 1. Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 V.13 185.316.200.000 185.316.200.000 2. Thặng dư vố n cổ phần 412 V.13 154.476.840.000 154.476.840.000 3. Vốn khác của chủ sở hữu 413 - - 4. Cổ phiếu ngân quỹ 414 - - 5. Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ (1) SỐ ĐẦU NĂM (1) TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 2 [...]... một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 4 Chi phí tài chính Quý I-2 011 Quý I-2 010 16 .285.739.928 11 .12 4.248.978... cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quý 1 năm 2 011 Số dư đầu năm Tăng do hợp nhất Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối... 18 5. 316 .200.000 18 5. 316 .200.000 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 21 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) c Cổ tức Số cổ. .. bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Công ty 14 Cổ tức Cổ tức được... niên độ 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) b Tài sản cố định vô hình Bản quyền Microsoft Nguyên giá Tại ngày 01/ 01/ 2 011 Tăng trong kỳ Tăng do hợp nhất Giảm trong kỳ Tại ngày 31/ 03/2 011 Khấu hao... chính hợp nhất giữa niên độ 19 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 9 Thuế và các khoản phải trả Nhà nước Tổng cộng Số đầu năm 6.869.099.033 67.933.7 51 4.238.9 91. 404 6.563.053. 416 8 41. 568.063 18 .13 1.297.7 91. .. thu Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 13 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 19 Báo cáo theo bộ phận Bộ phận kinh doanh bao... 38.662.248.5 41 - 30.067.590.998 0 Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 1 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 25 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa... bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) - 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm - 6... 860.088.749 8.357.422 7. 212 .743.750 11 .665. 819 .929 10 .930.324. 614 1. 019 .952.874 887.002. 018 13 . 618 .864.733 12 .750. 418 .562 Số cuối kỳ 52.628.8 81. 513 Số đầu năm 43.395.407 .11 7 Số cuối kỳ 18 .0 81. 150.079 4.2 01. 653.258 2.3 91. 511 .602 24.836.877.688 3 .11 7.688.886 52.628.8 81. 513 0 Số đầu năm 17 .9 31. 926 .13 2 647.554.007 3.526.368 .15 1 21. 289.558.827 43.395.407 .11 7 0 - 933.0 91. 9 31 933.0 91. 9 31 c Chi phí xây dựng cơ . Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa cho kỳ kế toán từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến ngày 31 tháng 03 năm 2 011 bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty Cổ phần Đường Biên Hòa và Báo cáo tài chính của Công. CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA [ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT QUÝ 1 NĂM 2 011 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (Quý 1 năm 2 011 ) Bảng cân đối. với Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Địa chỉ: KCN Biên Hòa I, Biên Hòa, Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Từ ngày 01 tháng 01 năm 2 011 đến