Mẫu số B01 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2011 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100)=110+120+130+140+150 g g I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 2 Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác ắ - Chi phí trả trước ngắn hạn - Thuế GTGT khấu trừ 3- Thuế khoản khác phải thu nhà nước - Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN ( (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) ) I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác - Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư MÃ SỐ 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 T MINH V.01 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng SỐ ĐẦU NĂM 922,419,224,814 136,666,518,304 136,666,518,304 V.04 V.05 V 05 V.06 V.07 V.08 568,750,000 3,576,000,000 (3,007,250,000) 246,924,270,993 171,720,136,705 68,627,457,752 68 627 457 752 7,599,947,743 (1,023,271,207) 426,488,299,239 437,343,214,813 (10,854,915,574) 83,483,501,033 61,954,333 79,256,885,173 4,164,661,527 568,750,000 3,576,000,000 (3,007,250,000) 179,308,799,360 120,027,341,042 47,512,748,119 47 512 748 119 12,791,981,406 (1,023,271,207) 524,769,630,876 526,756,221,096 (1,986,590,220) 81,105,526,274 85,420,547 78,214,668,196 2,805,437,531 956,682,028,268 V.02 V.03 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 SỐ CUỐI KỲ 851,069,829,404 93,605,008,139 93,605,008,139 957,231,997,100 - V 09 V.09 V.10 V.11 V.13 V.12 704,864,311,928 628 451 986 512 628,451,986,512 1,266,797,420,435 (638,345,433,923) 4,763,548,157 7,722,198,841 (2,958,650,684) 58,295,159,924 62,349,732,554 (4,054,572,630) 13,353,617,335 30,343,048,245 714,376,851,520 631 777 265 277 631,777,265,277 1,257,915,617,340 (626,138,352,063) 4,892,292,701 7,722,198,841 (2,829,906,140) 58,494,057,779 62,349,732,554 (3,855,674,775) 19,213,235,763 30,400,880,418 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 410 + 420) I Nợ ngắn hạn ắ Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ộ ộ Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Qũy khen thưởng, phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội 3 Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 420) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu qũy (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí qũy khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (430 = 300 + 400) 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 MÃ SỐ 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 432 433 440 V.14 V.15 V.16 V.17 V.18 32,329,743,158 (1,986,694,913) 132,568,553,570 29,505,800,000 122,732,102,000 2,892,600,000 (22,561,948,430) 88,906,114,525 88 906 114 525 84,318,069,828 3,972,116,808 615,927,889 32,329,743,158 (1,928,862,740) 122,254,453,570 29,505,800,000 112,490,102,000 2,820,500,000 (22,561,948,430) 90,199,811,592 90 199 811 592 84,972,974,413 4,504,259,417 722,577,762 1,807,751,857,672 1,879,651,221,914 V.25 SỐ CUỐI KỲ 1,070,382,356,369 678,636,024,355 445,985,551,381 78,688,901,789 108,598,969,839 29,317,243,076 15,322,603,440 970,166,012 SỐ ĐẦU NĂM 1,226,886,901,748 855,867,244,749 417,537,223,893 235,355,975,892 133,009,868,351 25,018,351,595 23,289,456,102 3,614,407,204 V.23 5,082,407,246 16,221,131,105 V.19 V.20 V.21 V.22 V.29 (5,329,818,428) 391,746,332,014 1,820,830,607 371,019,656,999 V.24 V 24 V.26 37,502,000,000 37 502 000 000 339,286,004,547 37,502,000,000 37 502 000 000 317,950,194,947 14,940,327,467 15,549,462,052 18,000,000 18,000,000 737,369,501,303 737,369,501,303 447,374,860,000 45,032,400,000 652,764,320,166 652,764,320,166 434,382,430,000 45,032,400,000 V.27 V.27 V.27 (5,939,990,000) (5,939,990,000) (5,663,667,865) 17,623,726,987 (5,663,667,865) 17,623,726,987 238,942,172,181 167,329,421,044 1,807,751,857,672 807 751 857 672 1,879,651,221,914 879 651 221 914 - Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng - - CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2011 CHỈ TIÊU THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU KỲ Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại 4,127,276.93 6,552,328.57 1,625,896.00 1,626,259.00 0.04 887.72 USD 0.04 916.50 FRF CHF YEN DEM GBP EUR 6 Dự toán chi nghiệp dự án nghiệp, Người lập biểu Phạm Thị Thanh Thủy Kế toán trưởng Nguyễn Minh Hảo Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng TP.HCM, Ngày 20 Tháng 04 năm 2011 Tổng Giám Đốc Lee Eun Hong CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT TM THÀNH CÔNG Mẫu số B 02 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ I NĂM 2011 Đơn vị tính: đồng CHỈ TIÊU 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ ( 10 = 01 - 03) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 -22) - (24 + 25)} 11 Thu nhâp khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60 = 50 - 51 - 52) 18 Lãi cổ phiếu (*) Mã số 2 10 Thuyết minh VI.01 11 20 VI.02 21 22 23 24 25 30 VI.03 VI.04 31 32 40 50 VI.07 VI.08 VI.05 VI.06 QUÝ I Năm 625,749,978,024 133,092,166 625,616,885,858 474,756,543,483 150,860,342,375 25,791,360,356 64,045,243,590 15,624,096,594 11,080,440,806 17,205,946,191 84,320,072,144 257,603,184 104,205 257,498,979 84,577,571,123 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm trước 407,957,581,802 1,631,717,102 Năm 625,749,978,024 133,092,166 Năm trước 407,957,581,802 1,631,717,102 406,325,864,700 334,275,701,945 625,616,885,858 474,756,543,483 406,325,864,700 334,275,701,945 72,050,162,755 7,058,981,644 26,765,966,296 16,710,061,866 150,860,342,375 25,791,360,356 64,045,243,590 15,624,096,594 72,050,162,755 7,058,981,644 26,765,966,296 16,710,061,866 7,445,411,376 11,439,010,785 11,080,440,806 17,205,946,191 7,445,411,376 11,439,010,785 33,458,755,942 84,320,072,144 33,458,755,942 548,896,163 114,564,124 257,603,184 104,205 548,896,163 114,564,124 434,332,039 33,893,087,981 257,498,979 84,577,571,123 434,332,039 33,893,087,981 51 52 60 10,040,053,782 532,142,609 74,005,374,732 4,236,635,998 - 10,040,053,782 532,142,609 4,236,635,998 - 29,656,451,983 74,005,374,732 29,656,451,983 70 1,658 684 1,658 684 Người lập biểu Kế Toán Trưởng TP.HCM, ngày 20 tháng 04 năm 2011 Tổng Giám đốc PHẠM THỊ THANH THỦY NGUYỄN MINH HẢO LEE EUN HONG Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Mẫu số B 03a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/TT-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) QUÝ 01 NĂM 2011 Chỉ tiêu Mã số I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố định - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay Lợi nhuận thay đổi vốn lưu động - (Tăng), giảm khoản phải thu - (Tăng), giảm hàng tồn kho - Tăng, (giảm) khoản phải trả - (Tăng), giảm chi phí trả trước - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 01 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Thuyết minh Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Năm Năm trước 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 84,577,571,123 64,528,179,151 13,091,553,851 8,868,325,354 27,028,462,968 (84,259,616) 15,624,096,594 149,105,750,274 (74,658,912,606) 89,413,006,283 (190,301,080,958) 678,370,799 (15,624,096,594) (5,723,775,256) 106,649,873 (9,704,073,630) 33,893,087,981 39,583,840,415 13,062,684,641 9,694,139,605 116,954,303 16,710,061,866 73,476,928,396 (13,099,356,557) (36,579,467,809) (19,949,653,938) 371,577,350 (16,710,061,866) (2,527,628,495) 160,000 (335,057,455) 20 (56,708,161,815) (15,352,560,374) 21 (3,521,182,086) (1,864,048,204) II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ khoản đầu tư dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ khoản đầu tư dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 25 26 27 (5,672,100,000) 75,058,759 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 (9,109,022,470) 22 9,200,857 363,636,364 23 - - 24 - - Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng (1,500,411,840) CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Chỉ tiêu Mẫu số B 03a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/TT-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Mã số Thuyết minh Luỹ kế từ đầu năm đến cuối tháng Năm Năm trước III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 33 34 35 36 290,959,964,554 (267,792,598,224) (411,692,210) - 241,434,696,614 (269,625,808,688) (475,684,415) (13,446,537,000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 22,755,674,120 (42,113,333,489) Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30+40) 50 (43,061,510,165) (58,966,305,703) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 136,666,518,304 132,894,679,463 Ảnh hưởng tỉ giá hối đoái qui đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền tồn cuối kỳ (70=50+60+61) 70 31 - - 32 - - Người lập biểu Kế toán trưởng Phạm Thị Thanh Thủy Nguyễn Minh Hảo Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 93,605,008,139 73,928,373,760 TP.HCM, ngày 20 tháng 04 năm 2011 Tổng Giám Đốc Lee Eun Hong CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY ĐT - TM THÀNH CÔNG Địa chỉ: Số 36, Tây Thạnh, Phường Tây Thạnh, Quận tân Phú, TP.HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng (tiếp theo) Phụ lục 1- Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Diễn giải Vốn đầu tư chủ sở hữu 434,382,430,000 Thặng dư vốn cổ phần 45,032,400,000 Cổ phiếu quỹ Qũy đtư phát triển Cộng 434,382,430,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) (5,663,667,865) (3,463,811,378) 17,623,726,987 167,329,421,044 518,573,877,526 172,866,632,616 (551,052,098) (34,661,326,500) (3,463,811,378) 652,764,320,166 Số dư đầu năm 434,382,430,000 45,032,400,000 (5,939,990,000) (5,663,667,865) 17,623,726,987 167,329,421,044 652,764,320,166 17,623,726,987 74,005,374,732 (2,553,424,595) 160,801,000 238,942,172,181 12,992,430,000 12 992 430 000 74,005,374,732 (2,553,424,595) 160,801,000 737,369,501,303 551,052,099 (12,992,430,000) 551,052,099 17,784,841,224 172,866,632,616 (1,653,156,296) (21,668,896,500) 12,992,430,000 12 992 430 000 447,374,860,000 - Người lập biểu 6,777,710,036 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối A Số dư đầu năm trước - Tăng vốn năm trước - Lợi nhuận năm trước - Trích lập qũy năm trước - Chia cổ tức năm trước - Sử dụng quỹ Số dư cuối năm trước - Tăng vốn Năm - Lợi nhuận năm - Truy thu toán thuế 2008,2009 -Giảm thuế TNDN toán thuế 2010 Số dư cuối năm (5,939,990,000) Qũy dự phịng tài 20,536,486,266 45,032,400,000 - (5,939,990,000) (5,663,667,865) - Kế toán trưởng - - TP.HCM, Ngày 20 Tháng 04 năm 2011 Tổng Giám Đốc 0 Phạm Thị Thanh Thủy Nguyễn Minh Hảo Lee Eun Hong CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Quý I Năm 2011 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất, mua bán loại bông, xơ, sợi, vải, hàng may mặc, nguyên phụ liệu, vật tư, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh), thuốc nhuộm II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam Tuyên bố việc tuân thủ chuẩn mực kế toán chế độ kế toán Ban Tổng Giám đốc đảm bảo tuân thủ đầy đủ yêu cầu Chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành việc lập Báo cáo tài tổng hợp Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty sử dụng hình thức kế tốn nhật ký chung IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài Báo cáo tài trình bày theo nguyên tắc giá gốc Các đơn vị trực thuộc hình thành máy kế tốn riêng, hạch tốn phụ thuộc Báo cáo tài tồn Cơng ty lập sở tổng hợp Báo cáo tài đơn vị trực thuộc Doanh thu số dư đơn vị trực thuộc loại trừ lập Báo cáo tài tổng hợp Tiền tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi đáo hạn khơng tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành lượng tiền xác định nhiều rủi ro việc chuyển đổi Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Hàng tồn kho Hàng tồn kho xác định sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho tính theo phương pháp bình qn gia quyền hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ghi nhận giá gốc lớn giá trị thực Giá trị thực giá bán ước tính hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hồn thành sản phẩm chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng Các khoản phải thu thương mại phải thu khác Các khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ Dự phịng phải thu khó địi lập cho khoản nợ phải thu khó địi vào tuổi nợ hạn khoản nợ dự kiến mức tổn thất xảy ra, cụ thể sau: • Đối với nợ phải thu hạn toán: - 30% giá trị khoản nợ phải thu hạn năm - 50% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 70% giá trị khoản nợ phải thu hạn từ năm đến năm - 100% giá trị khoản nợ phải thu hạn năm • Đối với nợ phải thu chưa hạn tốn khó có khả thu hồi: vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phịng Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định bao gồm tồn chi phí mà Cơng ty phải bỏ để có tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu ghi tăng nguyên giá tài sản cố định chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai sử dụng tài sản Các chi phí khơng thỏa mãn điều kiện ghi nhận chi phí kỳ Khi tài sản cố định bán hay lý, nguyên giá khấu hao lũy kế xóa sổ khoản lãi lỗ phát sinh việc lý tính vào thu nhập hay chi phí kỳ Tài sản cố định khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao loại tài sản cố định sau: Loại tài sản cố định Số năm Nhà cửa, vật kiến trúc – 50 Máy móc thiết bị – 15 Phương tiện vận tải, truyền dẫn – 10 Thiết bị, dụng cụ quản lý – 15 Tài sản cố định khác – 15 Tài sản cố định thuê tài Thuê tài sản phân loại thuê tài phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản thuộc người thuê Tài sản cố định thuê tài thể theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản cố định thuê tài giá thấp giá trị hợp lý Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TỔNG HỢP Tiền khoản tương đương tiền Số cuối kỳ Số đầu năm 478,180,715 254,946,629 Tiền gửi ngân hàng 93,126,827,424 136,411,571,675 Cộng 93,605,008,139 136,666,518,304 Tiền mặt Đầu tư ngắn hạn Số cuối kỳ Số đầu năm Đầu tư chứng khoán ngắn hạn 1,576,000,000 1,576,000,000 Đầu tư ngắn hạn khác 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 3,576,000,000 3,576,000,000 Số cuối kỳ Số đầu năm Dự phòng cho đầu tư chứng khoán ngắn hạn 1,007,250,000 1,007,250,000 Dự phòng cho khoản đầu tư ngắn hạn khác 2,000,000,000 2,000,000,000 Cộng 3,007,250,000 3,007,250,000 Số cuối kỳ Số đầu năm 171,147,818,319 119,472,940,509 572,318,386 554,400,533 171,720,136,705 120,027,341,042 Số cuối kỳ Số đầu năm 68,627,457,752 47,512,748,119 68,627,457,752 47,512,748,119 - Tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở xuống - Đầu tư ngắn hạn khác(cho vay) Cộng Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Phải thu khách hàng Các bên thứ ba Các bên liên quan Cộng Trả trước cho người bán Các bên thứ ba Các bên liên quan Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 12 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Các khoản phải thu khác Số cuối kỳ Số đầu năm 674,921,416 5,866,955,079 Các bên liên quan 6,925,026,327 6,925,026,327 Cộng 7,599,947,743 12,791,981,406 Số cuối kỳ Số đầu năm 147,750,607,772 169,077,271,167 98,501,534,174 87,835,514 87,085,514 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang 113,902,962,040 113,239,015,301 Thành phẩm 147,174,356,831 155,765,288,939 Hàng hóa 5,181,807,503 6,013,359,192 Hàng gửi bán 1,918,981,758 5,399,330,204 437,343,214,813 526,756,221,096 Số cuối kỳ Số đầu năm 706,964,927 1,082,897,051 Các khoản cầm cố, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 3,457,696,600 1,722,540,480 Cộng 4,164,661,527 2,805,437,531 Các bên thứ ba Hàng tồn kho Hàng mua đường Nguyên liệu, vật liệu Công cụ, dụng cụ Cộng Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 13 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Khoản Mục Nhà Cửa Máy Móc Thiết Bị Phương Tiện Vận Tải Thiết Bị Dụng Cụ Quản Lý TSCĐ Khác Tổng Cộng 251,398,546,551 838,473,406,774 12,878,494,320 8,542,071,657 146,623,098,038 1,257,915,617,340 - 231,978,200 981,370,500 41,640,600 167,053,182 1,422,042,482 83,360,000 7,958,758,032 (359,525,816) (498,997,419) (45,050,000) - Nguyên giá Số dư đầu năm Mua kỳ Chuyển từ xây dựng CBDD 7,872,398,032 Thanh lý, nhượng bán (92,325,475) Điều chỉnh Số dư cuối kỳ (47,146,128) 45,050,000 251,398,546,551 846,530,507,531 13,859,864,820 8,536,566,129 146,471,935,404 1,266,797,420,435 79,111,021,397 440,833,377,857 5,467,870,074 6,582,012,483 94,144,070,252 626,138,352,063 1,325,041,955 9,343,813,096 250,473,416 152,647,849 1,634,102,963 12,706,079,279 (47,146,128) (359,525,816) (498,997,419) Khấu hao luỹ kế Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ (92,325,475) 80,436,063,352 450,084,865,478 5,718,343,490 6,687,514,204 95,418,647,399 638,345,433,923 Tại ngày đầu năm 172,287,525,154 397,640,028,917 7,410,624,246 1,960,059,174 52,479,027,786 631,777,265,277 Tại ngày cuối kỳ 170,962,483,199 396,445,642,053 8,141,521,330 1,849,051,925 51,053,288,005 628,451,986,512 Giá trị lại Nguyên giá TSCĐ hết khấu hao sử dụng: 404,189,837,148 đồng Nguyên giá TCSĐ không cần dùng chờ lý: không Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 14 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 10 Tăng, giảm tài sản cố định th tài Máy Móc Thiết Bị Tổng Cộng Số dư đầu năm 7,722,198,841 7,722,198,841 Số dư cuối kỳ 7,722,198,841 7,722,198,841 2,829,906,140 2,829,906,140 128,744,544 128,744,544 2,958,650,684 2,958,650,684 Tại ngày đầu năm 4,892,292,701 4,892,292,701 Tại ngày cuối kỳ 4,763,548,157 4,763,548,157 Khoản Mục Nguyên giá Khấu hao luỹ kế Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Số dư cuối kỳ Giá trị lại 11 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Bảng quyền, sáng chế Phần mềm máy vi tính Tổng Cộng Số dư đầu năm 59,847,723,787 1,658,858,567 843,150,200 62,349,732,554 Số dư cuối kỳ 59,847,723,787 1,658,858,567 843,150,200 62,349,732,554 3,311,540,378 357,394,120 186,740,277 3,855,674,775 80,647,699 75,084,486 43,165,670 198,897,855 3,392,188,077 432,478,606 229,905,947 4,054,572,630 Tại ngày đầu năm 56,536,183,409 1,301,464,447 656,409,923 58,494,057,779 Tại ngày cuối kỳ 56,455,535,710 1,226,379,961 613,244,253 58,295,159,924 Khoản Mục Nguyên giá Khấu hao luỹ kế Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Số dư cuối kỳ Giá trị lại Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 15 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư Nhà cửa vật kiến trúc Quyền sử dụng đất Tổng Cộng Số dư đầu năm 11,384,706,172 20,945,036,986 32,329,743,158 Số dư cuối kỳ 11,384,706,172 20,945,036,986 32,329,743,158 1,876,034,410 52,828,330 1,928,862,740 56,900,982 931,191 57,832,173 1,932,935,392 53,759,521 1,986,694,913 Tại ngày đầu năm 9,508,671,762 20,892,208,656 30,400,880,418 Tại ngày cuối kỳ 9,451,770,780 20,891,277,465 30,343,048,245 Khoản Mục Nguyên giá Khấu hao luỹ kế Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Số dư cuối kỳ Giá trị lại 13 Chi phí xây dựng dở dang Số cuối kỳ Số đầu năm Tăng Chuyển sang TSCĐ hữu hình Số đầu năm 19,213,235,763 9,383,640,702 2,099,139,604 43,394,139,651 (7,958,758,032) (32,540,665,628) Chuyển khác Số dư cuối kỳ 14 (1,023,878,962) 13,353,617,335 19,213,235,763 Đầu tư vào công ty Tại 31.03.2011 Giá trị đầu tư Công ty CP Trung tâm Y Khoa Thành Công (*) Công ty CP Thành Quang Cộng Tỉ lệ sở hữu Tại 31.12.2010 Giá trị đầu tư Tỉ lệ sở hữu 8,495,000,000 56.63% 8,495,000,000 56.63% 21,010,800,000 97.50% 21,010,800,000 97.50% 29,505,800,000 29,505,800,000 (*) Trong năm 2010, Công ty Cổ Phần Phịng Khám Đa Khoa Thành Cơng đổi tên thành Công ty Cổ Phần Trung Tâm Y Khoa Thành Công Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 16 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 15 Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết Tại 31.03.2011 Tại 31.12.2010 Giá trị đầu tư Giá trị đầu tư Tỉ lệ sở hữu Công ty CP Thành Chí 20,602,990,000 47.43% 20,602,990,000 47.43% Cơng ty CP Thành Phúc 1,665,000,000 23.79% 1,665,000,000 23.79% Công ty CP Du Lịch Gofl Vũng tàu 8,700,000,000 30.00% 8,700,000,000 30.00% Công ty CP chứng khốn Thành Cơng 91,764,112,000 28.15% 81,522,112,000 24.63% Cộng 16 Tỉ lệ sở hữu 122,732,102,000 112,490,102,000 Đầu tư dài hạn khác Số cuối kỳ Công ty CP Dệt Việt Thắng 125,000,000 125,000,000 Công ty CP Dệt May Huế 318,000,000 318,000,000 Ngân hàng CP Ngọai Thương VN 2,449,600,000 2,377,500,000 Cộng 2,892,600,000 2,820,500,000 Số cuối kỳ 17 Số đầu năm Số đầu năm 84,972,974,413 1,362,040,658 Chi phí trả trước dài hạn Số đầu năm Tăng 327,763,206 Phân loại lại từ TSCĐ vơ hình 85,954,939,930 Phân bổ (2,671,769,381) Số dư cuối kỳ 18 (654,904,585) 84,318,069,828 84,972,974,413 Tài sản dài hạn khác Ký quỹ Cơng ty cho th tài Kexim Việt Nam Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 17 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 19 Vay nợ ngắn hạn Số cuối kỳ Vay ngắn hạn ngân hàng - Far East Bank - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Số đầu năm 367,128,881,216 319,666,597,687 28,118,836,844 19,892,346,994 164,883,812,963 130,062,066,719 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 21,648,225,788 - Ngân hàng Hồng Kơng Thượng Hải - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 31,164,843,587 20,906,149,635 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 31,862,704,185 5,112,233,480 - Ngân hàng Công thương Việt Nam CN.TPHCM 38,095,964,332 67,965,800,859 - Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín 32,259,970,892 56,796,000,000 - Công Ty E-Land 19,094,522,625 18,932,000,000 Vay dài hạn đến hạn trả 78,856,670,165 97,870,626,206 445,985,551,381 417,537,223,893 Cộng Khoản vay ngắn hạn Ngân hàng với lãi suất theo thời điểm nhận nợ, để bổ sung vốn lưu động, mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất kinh doanh Khoản vay đảm bảo việc chấp tài sản cố định 20 Phải trả người bán Số cuối kỳ Các bên thứ ba 78,688,901,789 Các bên liên quan Cộng 21 235,128,015,892 227,960,000 78,688,901,789 235,355,975,892 Người mua trả tiền trước Số cuối kỳ Các bên thứ ba 22 Số đầu năm 108,598,969,839 Số đầu năm 133,009,868,351 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số cuối kỳ Thuế thu nhập doanh nghiệp Số đầu năm 28,692,611,407 24,537,133,881 Thuế xuất, nhập Thuế thu nhập cá nhân Cộng 28,038,617 624,631,669 453,179,097 29,317,243,076 25,018,351,595 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 18 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Thuế giá trị gia tăng Cơng ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất 10% Thuế xuất, nhập Công ty kê khai nộp theo thông báo Hải quan Tiền thuê đất Tiền thuê đất nộp theo thông báo quan thuế Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 23 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối kỳ Bảo hiểm xã hội Bảo hiểm y tế Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm thất nghiệp 1,622,952,230 Số đầu năm 208,797,182 324,693,578 18,448,438 11,271,219 132,638,921 Cổ tức chưa chi trả 57,061,000 13,049,491,000 Phải trả quỹ bảo trợ 95,526,450 95,526,450 Phải trả quỹ giữ hộ 2,774,850,922 2,799,083,082 56,235,707 56,962,172 5,082,407,246 16,221,131,105 Phải trả khác Cộng 24 Phải trả dài hạn khác Số cuối kỳ Phải trả giá trị quyền sử dụng đất sử dụng 25 37,502,000,000 Số đầu năm 37,502,000,000 Chi phí phải trả Số cuối kỳ Số đầu năm Chi phí kiểm tốn 681,446,000 472,446,000 Hoa hồng bán hàng 264,043,650 1,762,861,202 Chi phí phải trả khác 24,676,362 Chi phí lãi vay Cộng 1,379,100,002 970,166,012 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 3,614,407,204 19 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 26 Vay nợ dài hạn Số cuối kỳ Vay dài hạn ngân hàng Số đầu năm 339,286,004,547 317,950,194,947 - Far East Bank 26,149,489,132 23,912,579,254 - Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 25,290,013,075 24,887,781,781 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 347,291,583 317,583,164 - Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc tế Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 37,852,331,914 34,614,323,904 - Ngân hàng Công thương Việt Nam - Sở Giao dịch II 240,718,536,000 225,289,584,001 - Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 8,928,342,843 8,928,342,843 339,286,004,547 317,950,194,947 Khoản vay dài hạn ngân hàng để đầu tư xây dựng mua máy móc thiết bị Khoản vay đảm bảo việc chấp tài sản hình thành từ vốn vay 27 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu trình bày phụ lục Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Số cuối kỳ Vốn đầu tư Nhà nước Số đầu năm 33,858,450,000 32,591,900,000 Vốn góp E-Land Hodings Pte.LTD 193,370,900,000 180,325,930,000 Vốn góp cổ đơng khác 220,145,510,000 221,464,600,000 Thặng dư vốn cổ phần 45,032,400,000 45,032,400,000 Cổ phiếu quỹ (5,939,990,000) (5,939,990,000) 486,467,270,000 473,474,840,000 Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 20 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Cổ phiếu Số cuối kỳ Số đầu năm Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 44,737,486 43,438,243 Số lượng cổ phiếu bán công chúng 44,737,486 43,438,243 44,737,486 43,438,243 100,450 100,450 100,450 100,450 44,637,036 43,337,793 44,637,036 43,337,793 - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 28 Lãi cổ phiếu Năm (Số lũy kế) 74,005,374,732 Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu 29,656,451,983 44,637,036 43,337,793 1,658 Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông Năm trước (Số lũy kế) 684 Trong quý 01 năm 2011, công ty trả cổ tức 3% cổ phiếu từ quỹ đầu tư phát triển (theo nghị Đại hội Cổ Đông ngày 17 tháng 04 năm 2010), cơng ty tăng vốn với số lượng cổ phiếu 1.299.243, cổ phiếu điều chỉnh vào số cổ phiếu phổ thơng lưu hành đầu năm Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển dùng để bổ sung vốn kinh doanh Cơng ty Quỹ dự phịng tài dùng để: - Bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng địi xảy trình kinh doanh; - Bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị 29 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Số đầu năm Quỹ khen thưởng Tăng khác 775,970,009 Chi quỹ năm Số cuối kỳ (6,245,127,519) (5,469,157,510) Quỹ phúc lợi 1,044,860,598 880,000 (906,401,516) 139,339,082 Cộng 1,820,830,607 880,000 (7,151,529,035) (5,329,818,428) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 21 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỔNG HỢP Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm Năm trước (Số lũy kế) (Số lũy kế) Tổng doanh thu 625,749,978,024 407,957,581,802 - Doanh thu xuất 505,004,804,876 326,702,929,690 - Doanh thu nội địa 105,076,156,064 45,506,926,630 1,653,597,560 29,258,525,436 13,882,327,368 6,489,200,046 (133,092,166) (1,631,717,102) - Phí gia cơng - Doanh thu khác Các khoản giảm trừ doanh thu - Giảm giá hàng bán - Hàng bán trả lại Doanh thu (26,303,073) (106,789,093) (1,631,717,102) 625,616,885,858 406,325,864,700 Giá vốn hàng bán Năm (Số lũy kế) Chi phí nguyên vật liệu Năm trước (Số lũy kế) 365,134,202,692 244,524,328,972 Chi phí nhân cơng 42,888,433,054 33,997,606,623 Chi phí khấu hao 11,037,438,398 11,538,082,328 Chi phí dịch vụ mua ngồi 39,406,908,589 34,104,162,399 Chi phí khác 16,289,560,750 10,111,521,622 474,756,543,483 334,275,701,945 Cộng Doanh thu hoạt động tài Năm (Số lũy kế) Lãi tiền gửi, tiền cho vay Năm trước (Số lũy kế) 74,166,401 776,007,605 Lãi chênh lệch tỷ giá thực 25,717,193,955 6,282,974,039 Cộng 25,791,360,356 7,058,981,644 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 22 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Chi phí tài Năm (Số lũy kế) (Số lũy kế) Chi phí lãi vay 15,624,096,594 16,710,061,866 Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực 27,028,462,968 9,694,139,605 Lỗ chênh lệch tỷ giá thực 21,392,684,028 361,764,825 Cộng Năm trước 64,045,243,590 26,765,966,296 Chi phí bán hàng Năm (Số lũy kế) Chi phí nhân viên Năm trước (Số lũy kế) 1,823,223,728 1,535,840,721 63,275,015 44,317,569 Chi phí dịch vụ mua ngồi 3,573,506,454 549,264,692 Chi phí khác 5,620,435,609 5,315,988,394 11,080,440,806 7,445,411,376 Chi phí cơng cụ Cộng Chi phí quản lý doanh nghiệp Năm (Số lũy kế) Chi phí nhân viên Năm trước (Số lũy kế) 10,469,178,814 5,322,184,347 Chi phí cơng cụ 927,252,721 474,283,049 Chi phí khấu hao tài sản cố định 846,936,530 711,886,968 Phí loại 1,004,416,502 883,269,765 Chi phí dịch vụ mua ngồi 1,959,218,115 1,428,396,959 Chi phí khác 1,998,943,509 2,618,989,697 17,205,946,191 11,439,010,785 Năm Năm trước (Số lũy kế) (Số lũy kế) Cộng Thu nhập khác Thu lý tài sản cố định Thu khác 118,473,574 139,129,610 363,636,364 185,259,799 Cộng 257,603,184 548,896,163 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 23 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng Chi phí khác Năm Năm trước (Số lũy kế) (Số lũy kế) Giá trị lại tài sản lý Chi phí khác Cộng 104,205 480,590,667 (366,026,543) 104,205 114,564,124 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm (Số lũy kế) Chi phí nguyên liệu, vật liệu Năm trước (Số lũy kế) 365,134,202,692 244,524,328,972 Chi phí nhân cơng 55,180,835,596 40,855,631,691 Chi phí khấu hao tài sản cố định 11,884,374,928 12,249,969,296 Chi phí dịch vụ mua ngồi 51,936,255,269 36,081,824,050 Chi phí khác 18,907,261,995 19,448,370,096 503,042,930,480 353,160,124,106 Cộng 10 Giao dịch với bên liên quan a Doanh thu bán hàng dịch vụ Năm Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Năm trước (Số lũy kế) (Số lũy kế) 91,650,347 70,546,689 b Phải thu khách hàng Số cuối kỳ Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công Số đầu năm 572,318,386 554,400,533 c Phải thu khác Số cuối kỳ Số đầu năm Công ty CP Trung Tâm Y Khoa Thành Công 4,843,126,327 4,843,126,327 Công ty CP Thành Chí Cộng 2,081,900,000 2,081,900,000 6,925,026,327 6,925,026,327 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 24 CÔNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Giải trình lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp quý 01 năm 2011 tăng 149,54 % so với kỳ quý 01 năm 2010, do: Doanh thu quý 01 năm 2011 tăng 53,97 % so với quý năm 2010, q 01 năm 2011 cơng ty có nhiều đơn hàng xuất sợi sản phẩm may, tăng doanh thu xuất từ 18,8 triệu USD quý năm 2010 lên 24,8 triệu USD quý I năm 2011 - Doanh thu quý 01 năm 2011 tăng 53,97% so với quý 01 năm 2010, đồng thời công ty tiết giảm số chi phí so với quý 01 năm 2010, cụ thể sau: Quý 01/2011 Qúy 01/2010 + Giá vốn hàng bán /doanh thu 76,00% 82,00% + Chi phí lãi vay/doanh thu 2,50% 4,11 % -Báo cáo tóm lược kết hoạt động công ty sau: a- Công ty cổ phần Trung Tâm Y Khoa Thành Công: - Vốn điều lệ: 15,000,000,000 đồng; cơng ty góp vốn 56,63% (Cơng ty góp vốn 8,495,000,000 đồng) - Lợi nhuận (lỗ) sau thuế quý 01 năm 2011: (187,770,787) đồng b- Công ty cổ phần Thành Quang: - Vốn Chủ sở hữu: 22,000,000,000 đồng Trong cơng ty đầu tư vào cổ phiếu 21,010,800,000 đồng (2,145,000 cổ phiếu; mệnh giá 10,000 đồng/ cổ phiếu - tỉ lệ góp vốn 97,50%) Kết hoạt động Thành Quang chưa có Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 25 CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY – ĐẦU TƯ – THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG Địa chỉ: số 36, Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 3- Khái quát thực trạng tiêu tài ngày 31 tháng 03 năm 2011 Chỉ tiêu đơn vị tính Số cuối kỳ Số đầu năm Cơ cấu tài sản Tài sản ngắn hạn/ Tổng số tài sản % 47.08 49.07 Tài sản dài hạn/ Tổng số tài sản % 52.92 50.93 Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn % 59.21 65.27 Nguồn vốn chủ sở hữu/ Tổng nguồn vốn % 40.79 34.73 Khả toán nợ ngắn hạn Lần 1.25 1.08 Khả toán nhanh Lần 0.14 0.16 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu % 13.52 10.95 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu % 11.83 9.37 Tỷ suất lợi nhuận trước thuế tổng tài sản % 4.68 10.75 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế tổng tài sản % 4.09 9.20 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu % 10.04 26.48 Cơ cấu nguồn vốn Khả toán Tỷ suất sinh lời Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản Người lập biểu Phạm Thị Thanh Thủy Kế toán trưởng _ Nguyễn Minh Hảo TP Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 04 năm 2011 Tổng Giám đốc _ Lee Eun Hong Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài riêng 26 ... Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Q I NĂM 2 011 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng 15 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Tại 31. 03.2 011 Tại 31. 12.2 010 ... Báo cáo tài riêng CƠNG TY CỔ PHẦN DỆT MAY THÀNH CÔNG Số 36 Tây Thạnh, phường Tây Thạnh, quận Tân Phú, TP HCM BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG QUÝ I NĂM 2 011 cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 011 ... 31 tháng 12 năm 2 011 Bản thuyết minh Báo cáo tài riêng BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Quý I Năm 2 011 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty cổ phần Lĩnh vực kinh