TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SƠNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II tháng đầu năm 2011 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Hình thức sở hữu Cơng ty Cổ phần Sông đà 2, tên giao dịch SONG ĐA JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt ”Công ty”, tiền thân Công ty Sông đà trực thuộc Tổng Công ty Sông đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông đà chuyển thành Công ty Cổ phần Sông đà theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 Bộ trưởng Bộ Xây dựng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, thay đổi lần thứ sáu ngày 15/11/2010 số 0500236821 Sở Kế hoạch Đầu tư TP.Hà Nội cấp Lĩnh vực hoạt động Cơng ty: Xây dựng cơng trình công nghiệp, dân dụng hạ tầng đô thị; Xây dựng cơng trình thuỷ điện; Xây dựng cơng trình thuỷ lợi; đê, đập, hồ chứa nước, hệ thống tưới tiêu; Xây dựng cơng trình giao thơng: đường bộ, sân bay, bến cảng; Nạo vét bồi đắp mặt cơng trình, thi cơng loại móng cơng trình phương pháp khoan nổ mìn; Xây dựng đường dây tải điện, trạm biến 220KV; Lắp đặt thiết bị cơ, điện, nước, thiết bị công nghệ, đường dây trạm biến áp điện, kết cấu kết cấu phi tiêu chuẩn; Xuất nhập vật tư, thiết bị phụ tùng giới công nghệ xây dựng; Trang trí nội thất; Sản xuất, khai thác kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông, bê tông thương phẩm, bê tơng nhựa nóng; Sửa chữa khí, ôtô, xe máy; Kinh doanh nhà, đầu tư dự án nhà ở, văn phịng cho th, khu cơng nghiệp vận tải; Thi cơng cọc khoan nhồi, đóng ép cọc Địa chỉ: Km10, Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Cơng ty có đơn vị hạch tốn phụ thuộc: - Chi nhánh Sông đà 205, địa chỉ: Vạn Phúc – Hà Đơng – Hà Nội - Xí nghiệp Sông đà 206, địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi - Hà Đơng – Hà Nội - Xí nghiệp Sơng đà 208, địa chỉ: Yên Na – Tương Dương – Nghệ An - Chi nhánh Sông đà 209, địa chỉ: Km 10 – Nguyễn Trãi - Hà Đông – Hà Nội - Ban quản lý dự án Khu đô thị Hồ Xương Rồng, địa chỉ: P.Phan Đình Phùng – Thái Nguyên II NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Niên độ kế tốn ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Đồng Việt Nam (VND) III CHẾ ĐỘ KẾ TỐN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SƠNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 Cơng ty áp dụng Chế độ kế tốn Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư hướng dẫn kèm theo phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh Cơng ty Hình thức sổ kế tốn áp dụng: Cơng ty áp dụng hình thức Sổ kế tốn máy vi tính Đến thời điểm khố sổ lập Báo cáo tài chính, Cơng ty in đầy đủ Báo cáo tài chính, sổ kế tốn tổng hợp sổ kế toán chi tiết IV Các Chính sách kế tốn áp dụng Sau Chính sách kế tốn chủ yếu mà Cơng ty áp dụng để ghi sổ lập Báo cáo tài Nguyên tắc xác định khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển: - Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền: Là khoản đầu tư ngắn hạn khơng q tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo; - Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán:  Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ quy đổi VND theo tỷ giá thực tế ngân hàng giao dịch thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán  Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại khoản mục có gốc ngoại tệ thời điểm cuối năm tài kết chuyển vào doanh thu chi phí tài kỳ kế tốn tài Chính sách kế tốn hàng tồn kho - Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho  Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái  Giá gốc hàng tồn kho mua bao gồm giá mua, loại thuế khơng hồn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho  Giá gốc hàng tồn kho đơn vị tự sản xuất bao gồm chi phí nguyên liệu vật liệu trực tiếp, chi phí nhân cơng trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh q trình chuyển hố ngun liệu vật liệu thành thành phẩm  Những chi phí khơng tính vào giá gốc hàng tồn kho: TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 Các khoản chiết khấu thương mại giảm giá hàng mua khơng quy cách, phẩm chất; Chi phí ngun vật liệu, chi phí nhân cơng chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh mức bình thường; Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho trình sản xuất chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trình mua hàng; Chi phí bán hàng; Chi phí quản lý doanh nghiệp - Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ tính theo phương pháp bình qn gia quyền - Phương pháp hạch tốn hàng tồn kho Cơng ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho - Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tại thời điểm 30/6/2011, Cơng ty khơng trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác - Nguyên tắc ghi nhận Các khoản phải thu khách hàng, khoản trả trước cho người bán, phải thu nội bộ, khoản phải thu khác thời điểm báo cáo, nếu:  Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản ngắn hạn  Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản dài hạn - Lập dự phòng phải thu khó địi Dự phịng nợ phải thu khó địi thể phần giá trị dự kiến bị tổn thất khoản nợ phải thu có khả khơng khách hàng toán khoản phải thu thời điểm lập Báo cáo tài Ghi nhận TSCĐ khấu hao tài sản cố định - Ngun tắc ghi nhận TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình Tài sản cố định ghi nhận ban đầu theo nguyên giá, trình sử dụng tài sản cố định ghi nhận theo ba tiêu: Nguyên giá, hao mòn lũy kế giá trị lại Nguyên giá TSCĐ xác định toàn chi phí mà đơn vị bỏ để có tài sản tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng - Phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vơ hình: Khấu hao TSCĐ hữu hình thực theo phương pháp đường thẳng, theo thời gian sử dụng hữu ích ước tính nguyên giá tài sản Thời gian khấu hao tính theo TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 thời gian khấu hao quy định Quyết định số 206/2003/QĐ - BTC ngày12/12/2003 Bộ Tài Mức khấu hao cụ thể sau: Loại TSCĐ - Nhà cửa vật kiến trúc - Máy móc thiết bị - Phương tiện vận tải - Thiết bị, dụng cụ quản lý Thời gian sử dụng Từ 10 - 25 năm Từ - 10 năm Từ - 10 năm Từ đến năm Ngun tắc vốn hố khoản chi phí vay khoản chi phí khác - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí vay  Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng việc sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hóa), bao gồm khoản lãi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay  Việc vốn hóa chi phí vay tạm ngừng lại giai đoạn mà trình đầu tư xây dựng sản xuất sản phẩm dở dang bị gián đoạn, trừ gián đoạn cần thiết  Việc vốn hóa chi phí vay chấm dứt hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng bán Chi phí vay phát sinh sau ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh  Các khoản thu nhập phát sinh đầu tư tạm thời, khoản vốn vay riêng biệt chờ sử dụng vào mục đích có tài sản dở dang phải ghi giảm trừ (-) vào chi phí vay phát sinh vốn hóa  Chi phí vay vốn hóa kỳ khơng vượt q tổng số chi phí vay phát sinh kỳ Các khoản lãi tiền vay khoản phân bổ chiết khấu phụ trội vốn hóa kỳ không vượt số lãi vay thực tế phát sinh số phân bổ chiết khấu phụ trội kỳ - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí khác  Chi phí trả trước: Chi phí trả trước phân bổ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp  Các loại chi phí trả trước liên quan đến năm tài ghi nhận vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh năm tài  Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn tiêu thức phương pháp phân bổ hợp lý  Chi phí khác: Chi phí khác phục vụ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ để đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số trích, kế tốn tiến hành bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Đối với quỹ dự phòng trợ cấp việc làm, Cơng ty thực trích lập theo quy định Thông tư số 82/TT-BTC ngày 14/08/2003 Bộ Tài Ghi nhận khoản phải trả thương mại phải trả khác Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay thời điểm báo cáo, nếu:  Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ ngắn hạn  Có thời hạn tốn năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ dài hạn Tài sản thiếu chờ xử lý phân loại nợ ngắn hạn Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ nghiệp vụ dự phịng rủi ro hối đối Tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ qui đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tỷ giá nghiệp vụ phát sinh kỳ phản ánh vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Các nghĩa vụ thuế Cơng ty áp dụng Chính sách thuế theo quy định Luật thuế hành Việt Nam 10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu, quỹ Vốn đầu tư Chủ sở hữu Công ty ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Các quỹ Cơng ty trích lập theo định Nghị Đại hội cổ đông thường niên 11 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Doanh thu kỳ Công ty bao gồm: doanh thu sản xuất đá dăm cát nhân tạo, doanh thu xây lắp, doanh thu sản xuất bê tông alphalt, doanh thu cho thuê máy thi công, doanh thu bán vật liệu xây dựng, doanh thu từ lãi tiền gửi doanh thu từ đầu tư cổ phiếu - Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:  Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa chuyển giao cho người mua;  Cơng ty khơng cịn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm sốt hàng hóa; TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B09-DN Thuyết minh Báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011  Doanh thu xác định tương đối chắn;  Công ty thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng;  Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng Đối với doanh thu xây lắp xác định theo giá trị khối lượng thực hiện, khách hàng xác nhận nghiệm thu lần theo phiếu giá toán, toán hạng mục cơng việc hồn thành tồn cơng trình xây lắp, hố đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 15 – Hợp đồng xây dựng Doanh thu bán đá dăm, bán bê tông, vật liệu xây dựng ghi nhận lượng đá xuất cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán, xuất hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 14 – Doanh thu thu nhập khác - Doanh thu cung cấp dịch vụ: Được ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần công việc hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế tốn kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mãn điều kiện sau:  Doanh thu xác định tương đối chắn;  Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó;  Xác định phần cơng việc hồn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế tốn;  Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hồn thành giao dịch cung cấp dịch vụ;  Phần công việc cung cấp dịch vụ hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá cơng việc hồn thành Doanh thu từ cho thuê ca máy xác định theo hợp đồng kinh tế, phiếu giá tốn cho th máy móc thiết bị, phát hành hố đơn tài khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mãn đồng thời hai (2) điều kiện sau:  Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó;  Doanh thu xác định tương đối chắn Doanh thu từ đầu tư cổ phiếu ghi nhận sở chênh lệch giá bán giá mua Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn Báo cáo tài Q II năm 2011 Mẫu số B01-DN TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, Đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Tel: 0433 510542 Fax: 0433 828255 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đ ịi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V.Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó địi II.Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập ho lại àn Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN Thuyết Mã tiêu minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 270 Số đầu năm Số cuối kỳ V.09 327,527,233,275 62,683,822,485 10,583,822,485 52,100,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 123,653,280,671 77,132,901,518 10,658,974,795 0 36,275,074,605 -413,670,247 116,830,155,323 116,830,155,323 14,359,974,796 1,750,487,253 6,124,531,806 6,484,955,737 98,586,771,510 0 0 0 51,214,974,485 43,251,550,451 220,220,695,832 -176,969,145,381 359,232,883,549 48,078,710,606 48,078,710,606 6,000,000,000 6,000,000,000 147,129,823,117 79,851,719,074 15,873,214,553 0 51,818,559,737 -413,670,247 141,442,890,193 141,442,890,193 16,581,459,633 3,712,547,608 4,572,726,915 8,296,185,110 177,020,676,575 0 0 0 130,737,221,635 38,173,144,205 220,967,767,659 -182,794,623,454 V.10 0 V.11 V.12 7,963,424,034 92,564,077,430 45,539,664,999 23,050,000,000 6,000,000,000 16,489,664,999 1,832,132,026 1,765,132,026 67,000,000 44,595,482,926 23,050,000,000 28,489,664,999 -6,944,182,073 1,687,972,014 1,620,972,014 67,000,000 426,114,004,785 536,253,560,124 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.07 V.08 V.13 V.14 V.21 Chỉ tiêu Thuyết minh NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B.VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế ch phân phối ưa 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C LỢI ÍCH CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 430 432 433 439 440 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án 01 02 03 04 05 06 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 Số đầu năm Số cuối kỳ 248,139,334,650 152,985,228,134 43,798,468,888 35,080,856,028 25,473,604,821 5,614,648,248 11,456,860,968 12,991,527,822 0 18,325,069,638 244,191,721 95,154,106,516 0 94,921,760,783 232,345,733 0 177,974,670,135 177,974,670,135 120,000,000,000 18,583,927,780 0 0 14,201,482,831 2,884,157,710 22,305,101,814 0 355,157,638,928 260,008,830,012 73,551,708,795 56,697,192,490 40,101,203,159 7,464,385,052 13,630,383,780 12,223,334,812 0 55,049,332,707 1,291,289,217 95,148,808,916 0 94,921,760,783 227,048,133 0 181,095,921,196 181,095,921,196 120,000,000,000 18,583,927,780 0 0 15,081,766,579 3,764,441,458 23,665,785,379 0 0 426,114,004,785 536,253,560,124 Số đầu năm Mã tiêu Số cuối kỳ V.23 530.22 $ Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2011 Lập biểu Nguyễn Thị Phước Hồng Kế toán trưởng Tổng giám đốc TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SƠNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, Đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Tel: 0433 510542 Fax: 0433 828255 Báo cáo tài Quý II năm 2011 Mẫu số B 02-DN DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Đơn vị tính: VNĐ Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) Mã tiêu Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung c dịch vụ ấp 01 VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 7,864,781,660 4,903,991,475 13,928,078,858 5,856,578,964 Chi phí tài 22 VI.28 11,404,743,750 2,859,742,701 12,878,575,182 4,194,105,637 23 4,415,505,359 2,806,715,829 5,884,917,711 4,135,243,525 Chi phí bán hàng 24 0 0 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 7,944,903,407 8,577,069,846 13,534,832,628 14,958,486,979 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 30 11 Thu nhập khác 31 151,760 8,767,336 151,760 12 Chi phí khác 32 24,261,271 24,261,271 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 40 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 45 15 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế(50=30+40+45) 50 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 Chỉ tiêu - Trong đó: Chi phí lãi vay Quý năm Quý năm trước 91,875,581,739 131,138,693,956 198,355,715,876 93,563,149,028 VI.27 93,563,149,028 91,875,581,739 131,138,693,956 198,355,715,876 71,267,280,484 77,295,654,103 104,644,471,597 172,711,391,667 26,494,222,359 25,644,324,209 22,295,868,544 10,811,003,047 14,579,927,636 8,047,106,564 (24,109,511) 14,008,893,407 8,767,336 12,348,310,557 (24,109,511) 10,811,003,047 VI.30 8,022,997,053 14,017,660,743 12,324,201,046 1,703,425,762 1,558,392,394 2,505,090,186 2,436,281,366 Mã tiêu Thuyết minh 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 VI.30 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 60 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 61 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 62 9,107,577,285 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 759 Chỉ tiêu Quý năm Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 0 0 9,107,577,285 6,464,604,659 11,512,570,557 9,887,919,680 0 6,464,604,659 11,512,570,557 9,887,919,680 924 959 1,413 Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2011 Lập biểu Nguyễn Thị Phước Hồng Kế toán trưởng Tổng giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) 11.1 Mua sắm TSCĐ - - 91,545,917,312 6,801,058,442 Cơ quan Công ty Khu nhà liền kề - P.Hữu Nghị - Hồ Bình Dự án thuỷ điện sơng Chảy - Hà Giang Dự án sân bêtơng Hồ Bình Dự án khu nhà thuỷ lực Hồ Bình Dự án chợ Phương Lâm Hồ Bình Dự án nhà liền kề sân bêtơng Hồ Bình Dự án Mỏ đá Tiến Sơn Hịa Bình 3,797,782,850 1,904,826,135 1,706,956,846 35,517,245 71,203,260 18,181,818 8,160,000 52,937,546 3,054,265,882 1,201,086,713 1,706,956,846 35,517,245 71,203,260 18,181,818 8,160,000 13,160,000 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Khu đô thị Hồ Xương Rồng - T.Thái Nguyên Dự án thủy điện Sông Chảy - T.Hà Giang 87,748,134,462 87,725,353,462 22,781,000 3,746,792,560 3,730,842,560 15,950,000 1,018,160,118 1,162,365,592 173,840,709 844,319,409 369,849,789 792,515,803 92,564,077,430 7,963,424,034 Xí nghiệp Sơng Đà 206 11.2 11.3 Xây dựng Sửa chữa lớn TSCĐ Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Tổng cộng 12 Tăng, giảm bất động sản đầu tư 13 Các khoản đầu tư tài dài hạn 14 Chi phí trả trước dài hạn Cơ quan Cơng ty Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Ủng hộ huyện nghèo T.Sơn La Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Chi nhánh Sông Đà 209 Chi phí Trạm bêtơng Asphalt nhận bàn giao từ CN 205 Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Dây chuyền đúc cống li tâm BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Cơng cụ dụng cụ có giá trị lớn phân bổ dần Tổng cộng 15 Vay nợ ngắn hạn Cuối quý VND 1,198,316,867 1,024,999,998 173,316,869 Đầu năm VND 1,512,629,880 20,254,837 1,350,000,000 142,375,043 357,096,147 224,409,329 6,150,000 126,536,818 161,509,329 161,509,329 65,559,000 65,559,000 90,992,817 90,992,817 1,620,972,014 1,765,132,026 Cuối quý VND Đầu năm VND CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) 15.1 Vay ngắn hạn 67,720,371,727 31,296,215,121 Cơ quan Công ty Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tây CN NH NN & PTNT Láng Hạ Các cá nhân cho Công ty vay vốn 57,720,371,727 24,773,737,744 10,346,633,983 22,600,000,000 31,296,215,121 24,812,538,270 6,483,676,851 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Thái Nguyên 10,000,000,000 10,000,000,000 - 5,831,337,068 12,502,253,767 5,831,337,068 4,373,612,352 447,529,200 1,010,195,516 12,502,253,767 9,586,804,335 895,058,400 2,020,391,032 73,551,708,795 43,798,468,888 15.2 Nợ dài hạn đến hạn trả Cơ quan Công ty Sở GD III - NH ĐT & PT Việt Nam NH Ngoại thương VN - CN Chương Dương Cơng ty Tài Cổ phần Sơng Đà Tổng cộng 16 16.1 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Cuối quý VND Đầu năm VND Thuế GTGT 2,838,370,290 1,197,917,636 Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 205 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 2,342,433,052 209,036,392 286,900,846 485,804,839 476,357,496 199,685,895 36,069,406 16.2 Thuế thu nhập doanh nghiệp Cơ quan Công ty 4,242,282,315 4,242,282,315 4,284,666,331 4,284,666,331 16.3 Thuế thu nhập cá nhân Cơ quan Công ty Chi nhánh Sơng Đà 205 Xí nghiệp Sơng Đà 206 Xí nghiệp Sông Đà 208 Chi nhánh Sông Đà 209 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng 234,839,661 193,010,015 18,437,799 6,143,187 5,961,875 2,429,698 8,857,087 113,549,281 101,656,864 1,914,468 6,007,084 3,538,681 432,184 16.4 Thuế tài ngun Cơ quan Cơng ty Xí nghiệp Sơng Đà 208 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 16.5 Thuế nhà đất tiền thuê đất Cơ quan Công ty 22,853,000 22,853,000 11,515,000 11,515,000 - - 7,345,345,266 5,614,648,248 16.6 Phí, lệ phí & khoản phải nộp Xí nghiệp Sơng Đà 208 Tổng cộng CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) 17 Chi phí phải trả Cuối quý VND Đầu năm VND Cơ quan Công ty CT đường 176 Cầu Bợ - Chiêm Hóa CTTĐ Thác Trắng Cơng trình đường HCM CT nhà chung cư Vạn phúc CT Nhà làm việc Cty 528 - CCT Đỗ Thế Thắng CT Điện Quảng Ninh gói thầu 2.10 CT Điện Hạ Long gói thầu 2.7 Chi phí cơng trình Orange Garden 3,513,227,462 1,670,683,617 274,627,197 386,753,259 88,579,281 473,994,089 70,987,358 208,755,593 338,847,068 1,503,696,777 Chi nhánh Sơng Đà 2.05 Chi phí trạm bê tơng Asphal Chi phí CTTĐ Tuyên Quang Gia cố hạ lưu GĐ2 Chi phí cơng trình Orange Garden Cơng trình KTX Thái Ngun Chi phí cải tạo nhà làm việc Cty CP CNTM Sông Đà 1,741,293,797 25,695,100 59,435,756 1,650,203,405 1,656,614,686 25,695,100 982,040,064 648,879,522 - Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi phí thi cơng mỏ đá D3 mở rộng Chi phí vật tư Chi phí đá đầu vào trạm nghiền Chi phí thí nghiệm cát, đá nhân tạo Chi phí Tiền lương T13 Chi phí thuê xe vận chuyển Chi phí vận chuyển T.nghiền sàng từ BVẽ sang Xecaman 5,838,064,241 2,050,100,205 Chi nhánh Sơng Đà 2.09 Đội XL - Ơ Lê Anh Đức Đội XL - Ô Nguyễn Văn Vỵ Đội XL - Ô Lại Thành Trung Đội CT QL51 - Ô Tường Đội XL 01 - Ô.Phong Đội XD4 - Ô Đỗ Đăng Huy Đội CT3 - Ô.Quang 1,130,749,312 21,233,608 552,376,471 261,824,734 Tổng cộng 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 18.1 Kinh phí cơng đồn Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 5,959,536 3,523,578,760 16,565,276 247,820,000 274,627,197 386,753,259 88,579,281 473,994,089 70,987,358 208,755,593 8,372,598,699 2,050,100,205 71,004,644 3,523,578,760 16,565,276 274,908,088 247,820,000 2,188,621,726 1,458,617,660 21,233,608 153,897,792 264,359,492 389,801,382 364,314,294 265,011,092 295,314,499 12,223,334,812 Cuối quý VND 1,440,815,962 1,108,947,140 126,803,734 12,991,527,822 Đầu năm VND 1,167,678,313 1,167,678,313 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng 18.2 Bảo hiểm xã hội Cơ quan Công ty 18.3 Bảo hiểm y tế 111,600,000 61,700,000 12,052,928 19,712,160 - 392,627,170 128,633,871 392,627,170 128,633,871 329,477,700 - Cơ quan Công ty 329,477,700 - 18.4 Bảo hiểm thất nghiệp 147,199,481 - 145,631,188 1,568,293 - 400,000,000 400,000,000 Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 18.5 Nhận ký cược, ký quỹ ngắn hạn - Cơ quan Công ty 400,000,000 400,000,000 Nguyễn Xuân Đàn - Kiốt 10 Trương Công Loa - Kiốt 11 Đào Thị Huấn Kiốt Nguyễn Đình Điểm Lê Hữu Dũng - Kiốt Lê Đình Bay - Kiốt 12 Ninh Khắc Khuê Đỗ Xuân Tân 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 50,000,000 18.6 Các khoản phải trả, phải nộp khác - Cơ quan Cơng ty Tập đồn Sơng Đà Xí nghiệp SĐ 903 - Tiền KL QL1A Công ty CP Sông Đà Chi nhánh Sông Đà 205 - Giá trị lán trại Vườn Cam Chi nhánh Sông Đà 209 - Giá trị lán trại Vườn Cam Công ty CPCTGT Sông Đà - Giá trị lán trại Vườn Cam Công ty Tài CP Sơng Đà Cơng ty CP đầu tư PT nhà & đô thị Hà Nội Vũ Văn Cốc Phạm Văn Tranh Đoàn Thị Minh Trang Dương Thị Giang Phạm Văn Mạnh - Lương CT đường HCM Nguyễn Trọng Thể Lê Thị Nga - BĐD Bản Vẽ Nguyễn Hữu Thắng - Lái xe 52,339,212,394 16,628,757,454 44,177,317,978 194,629,388 3,878,663 991,328,313 471,715,515 61,934,796 15,718,125 2,643,058,088 5,640,862 3,878,663 991,328,313 215,919,367 33,219,158 53,370,450 57,629,833 500,000 38,509 12,503,726 32,919,860 533,370 1,822,300 53,370,450 57,629,833 12,503,726 32,919,860 533,370 1,822,300 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) Hồng Cơng Phình - P.TGĐ Nguyễn Duy Hưởng Phạm Văn Sản Quỹ tự nguyện Sơng Đà Thuế GTGT đầu vào giảm Chi phí DD Chi phí KĐT Hồ Xương Rồng(HĐ thứ cấp) 5% tạm giữ CT trường CNKT Việt Xô SĐ Tiền trợ cấp ốm đau, thai sản nghỉ dưỡng sức Tiền đặt cọc vào làm việc Cty CP SĐà Cổ tức phải trả cổ đơng Lệ phí trước bạ Chung cư Vạn Phúc Quỹ khen thưởng cho BĐH Công ty Phụ phí thu từ Xí nghiệp Quý ủng hộ Nhân dân Nhật Bản - Chi nhánh Sông Đà 2.05 Phụ phí phải trả Sơng Đà ĐPCĐ thu qua lương Quỹ ủng hộ nhân dân Nhật Bản Ông Trinh Xn Bình - GT thi cơng CT Vườn Cam Công ty CP XDTM DV VT Hồng Phát Công ty TNHH Tân Đạt Hồ Viết Hùng - Tiền chi tạm ứng Nguyễn Thị Hòa - Tiền KLCT Vườn Cam Lê Tiến Dũng - Tiền KL CT Vườn Cam Đặng Minh Tuệ - Tiền chi tạm ứng Nguyễn Tuấn Thụy - Trạm bê tông Asphalt Công ty TNHH XD&VT Nam Hải Nguyễn Chí Lam - Tiền chi tạm ứng Đặng Văn Sửu - Tiền chi tạm ứng Nguyễn Phúc Thọ - Tiền chi tạm ứng Vũ Huy Toàn Nguyễn Đức hà - Tiền chi tạm ứng Chi phí CT khu thị Hồ Xương Rồng Xí nghiệp Sơng Đà 206 Đỗ Văn Minh - KLCT Vườn Cam - Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 Cơng ty TNHH Thành viên Sông Đà 3.03 Công ty Đầu tư xây lắp thương mại 36 (Thành An) Xí nghiệp XL & SXVLXD Số Xí nghiệp Sơng Đà 5.02 Xí nghiệp Sơng Đà 208 Quỹ tự nguyện Sơng Đà Hồng Văn Thành - Ban Phịng Tổ chức - Hành 470,000 494,435 477,803,625 62,922,136 41,189,548,900 45,194,000 177,201,439 7,654,850 300,000,000 470,000 297,000 613,997,878 62,922,136 45,194,000 5,000,000 30,843,914 7,654,850 300,000,000 167,912,408 17,505,745 3,716,820,401 554,244,522 828,199,980 1,883,302 11,020,492 42,168,761 34,330,640 320,300,941 602,300 136,667,638 83,778,286 351,995,452 21,753,959 106,364,800 196,909,980 72,646,248 11,192,168 1,512,039,450 162,000,000 98,804,764 1,834,497,557 79,329,888 485,612,518 663,307,627 422,026,525 28,462,754 34,330,640 226,414,260 602,300 276,142,579 106,364,800 1,100,000 5,022,119 176,339,980 7,750,599,847 6,572,648,642 35,440,796 182,452,526 914,054,624 38,087,100 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) Phải trả cá nhân khác Tiền lương chưa lĩnh Quỹ ủng hộ nhân dân Nhật Bản Phải trả khách hàng vật tư nhập kho chưa có hóa đơn - Xí nghiệp Sơng Đà 2.08 Tiền ăn ca Quỹ đồng nghiệp Sông Đà Tiền thuế thu nhập cá nhân Xí nghiệp Sơng Đà 2.06 - Tiền vật tư CN Cty CP Sơng Đà 4.10 Xí nghiệp Sơng Đà 5.04 Mua vật tư chưa có hố đơn Cơng ty TNHH TV Nam Phát Nghệ An Các khoản phải trả, phải nộp khác - Chi nhánh Sông Đà 2.09 Tiền Cát, đá - Cty TNHH Tân Đạt Tiền cát - Cty CP XD & kết cấu thép Đội thi cơng số 01 - Ơng Đức Đội thi cơng số 02 - Ơng Vỵ Đội thi cơng số - Ơng Trung Quỹ tự nguyện Sơng Đà Đội CT1 - Ơ.Phong Đội thi cơng số - Ơng Huy Lê Xuân Quang - Tiền chi tạm ứng Ngô Văn Minh - Tiền chi tạm ứng Bùi Đức Mạnh - Ban Kỹ thuật - TCAT Nguyễn Huy Phong - Trạm Asphatl Nguyễn Mậu Tân - Ban TC - HC - BQLDA Khu đô thị Hồ Xương Rồng ĐPCĐ phải thu CBCNV Tổng cộng 19 Phải trả nội dài hạn Tổng cộng 20 Vay nợ dài hạn 20.1 Vay dài hạn Cơ quan công ty 35,391,670 7,916,159 28,357,381 92,009,194 2,176,151,216 18,105,248 1,915,043 20,365,830 2,111,549,730 20,275,805 3,939,560 4,872,039,268 1,230,000 1,915,043 26,460,000 2,701,445,865 2,111,549,730 25,499,070 3,939,560 430,158,392 534,681,045 48,404,000 47,175,785 287,379,770 23,191,266 23,377,571 48,404,000 47,175,785 246,191,534 69,369,442 11,466,328 107,255,932 4,336,774 630,000 330,000 21,250 130,000 4,266,850 4,266,850 179,226 179,226 55,049,332,707 18,325,069,638 Cuối quý VND Cuối quý VND Đầu năm VND Đầu năm VND 94,921,760,783 94,921,760,783 94,921,760,783 94,921,760,783 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) Sở GD III - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại Thương VN - Chi nhánh Chương Dương Cơng ty Tài Cổ phần Sơng Đà 91,074,639,854 447,531,163 3,399,589,766 91,074,639,854 447,531,163 3,399,589,766 94,921,760,783 94,921,760,783 20.2 Nợ dài hạn Tổng cộng 21 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 22 Vốn chủ sở hữu 22.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 22.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp Nhà nước Vốn góp đối tượng khác Tổng cộng 22.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận chia: Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu kỳ Vốn góp tăng kỳ Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận chia 22.4 Cổ tức Cuối quý VND 58,800,000,000 61,200,000,000 58,800,000,000 61,200,000,000 120,000,000,000 120,000,000,000 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 120,000,000,000 48,535,000,000 71,465,000,000 120,000,000,000 6,000,000,000 120,000,000,000 14,924,200,000 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: Cổ tức cơng bố cổ phiếu phổ thông: Cổ tức công bố cổ phiếu ưu đãi: Cổ tức cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa ghi nhận: 22.5 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành: Số lượng cổ phiếu bán công chúng: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đãi: Số lượng cổ phiếu mua lại: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đãi: Đầu năm VND 15%/năm Cuối quý VND 12,000,000 12,000,000 12,000,000 - Đầu năm VND 12,000,000 12,000,000 12,000,000 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) Số lượng cổ phiếu lưu hành: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đãi: 12,000,000 12,000,000 - 12,000,000 12,000,000 - * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/1 cổ phiếu 22.6 Các quỹ doanh nghiệp Cuối quý VND Đầu năm VND Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài 14,201,482,831 2,884,157,710 Tổng cộng 23 15,081,766,579 3,764,441,458 18,846,208,037 17,085,640,541 Nguồn kinh phí Tổng cộng 24 Tài sản thuê Tổng cộng VI 25 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng cộng Các khoản giảm trừ doanh thu Tổng cộng 27 Cuối quý VND Đầu năm VND - - THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Doanh thu hoạt động kinh doanh nhà Doanh thu hoạt động SXKD khác 26 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 71,891,157,671 1,074,314,917 54,839,603,519 3,333,617,849 131,138,693,956 133,159,544,509 62,761,971,290 2,434,200,077 198,355,715,876 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND - - tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 71,891,157,671 1,074,314,917 133,159,544,509 62,761,971,290 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) Doanh thu hoạt động kinh doanh nhà Doanh thu hoạt động SXKD khác Tổng cộng 28 Giá vốn hàng bán Giá vốn hoạt động xây lắp Giá vốn hoạt động sản xuất công nghiệp Giá vốn hoạt động kinh doanh nhà Giá vốn hoạt động SXKD khác Tổng cộng 29 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi ngân hàng Doanh thu cho vay vốn Lãi nhượng bán chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận chia Tổng cộng 30 Chi phí tài Chi phí lãi vay Chi phí lưu ký chứng khốn Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khốn Tổng cộng 31 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành Tổng cộng 32 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Tổng cộng 54,839,603,519 3,333,617,849 2,434,200,077 131,138,693,956 198,355,715,876 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 60,378,145,294 877,895,240 41,189,548,900 2,198,882,163 104,644,471,597 120,848,394,053 49,589,883,886 2,273,113,728 172,711,391,667 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 2,449,409,399 7,481,369,459 3,997,300,000 13,928,078,858 780,074,251 1,404,298,873 2,633,387,840 1,038,818,000 5,856,578,964 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 5,927,800,711 6,592,398 4,135,243,525 5,835,240 53,026,872 4,194,105,637 6,944,182,073 12,878,575,182 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND 2,436,281,366 2,505,090,186 2,505,090,186 2,436,281,366 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND - - CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) VII Những thông tin khác Giao dịch với bên liên quan Quan hệ với Cty tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 VND VND Lãi vay phải thu Cty CP CTGT Sông Đà Cổ tức phải thu Cty CP CTGT Sông Đà Số dư với bên liên quan Quan hệ với Cty Các khoản phải thu Cty CP CTGT SĐà Các khoản phải trả Cty CP CTGT SĐà Công ty Công ty Công ty Công ty 549,989,024 3,997,300,000 Số cuối quý VND 5,445,883,933 1,255,526,312 377,219,360 920,000,000 Số đầu năm VND 7,447,219,647 1,523,290,556 tháng đầu năm 2011 tháng đầu năm 2010 Lãi cổ phiếu VND 11,512,570,557 9,887,919,680 12,000,000 959 Lợi nhuận để tính lãi cổ phiếu Số bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông Lãi cổ phiếu VND 7,000,000 1,413 Một số tiêu tài ĐVT tháng đầu năm 2011 Bố trí cấu tài sản cấu vốn 1.1 Bố trí cấu tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản % % 66.99 33.01 76.54 23.46 1.2 Bố trí cấu vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn % % 66.23 33.77 66.85 33.15 Khả toán 2.1 Khả toán tổng quát 2.2 Khả toán nợ ngắn hạn 2.3 Khả toán nhanh lần lần lần 1.51 1.38 0.18 1.50 1.91 0.25 Tỷ suất sinh lời 3.1 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Doanh thu % % 9.66 7.94 6.21 4.98 Chỉ tiêu tháng đầu năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH tháng đầu năm 2011 (tiếp theo) 3.2 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản 2.61 2.15 3.21 2.57 3.3 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế VCSH % % % 6.36 7.76 Thông tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài cho năm tài 2010 Công ty cổ phần Sông Đà kiểm tốn độc lập Thơng tin khác Người lập Ngun ThÞ Ph−íc Hång K ế tốn trưởng Hà Nội, ngày 20 tháng năm 2011 Thủ trưởng đơn vị Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đơng, Hà Nội Đơn vị tính: VND Phụ lục số 01: Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Khoản mục Cuối quý Số lượng Đầu năm Giá trị Số lượng Giá trị - Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn - Trái phiếu đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác Tiền gửi CKH Ngân hàng ĐT & PT Hà Tây - Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu, trái phiếu: + Về số lượng + Về giá trị Tất tốn tiền gửi có kỳ hạn NH ĐT & PT Hà Tây 6,000,000,000 6,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CƠNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Phụ lục số 02: Tăng, giảm TSCĐ hữu hình Khoản mục I Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu kỳ Số tăng kỳ - Mua sắm - Xây dựng - Tăng khác Số giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ II Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu kỳ Khấu hao kỳ Trích năm Tăng khác Giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ III Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Đơn vị tính: VND Cộng Thiết bị, dụng cụ quản lý 7,538,740,197 165,683,084,774 698,300,010 698,300,010 46,118,277,759 32,417,272 32,417,272 880,593,102 16,354,545 16,354,545 220,220,695,832 747,071,827 747,071,827 0 0 220,967,767,659 0 0 7,538,740,197 166,381,384,784 46,150,695,031 896,947,647 2,769,463,987 138,672,760 138,672,760 139,128,052,870 4,466,499,314 4,466,499,314 34,314,902,489 1,188,367,723 1,188,367,723 756,726,035 31,938,276 31,938,276 0 0 2,908,136,747 143,594,552,184 35,503,270,212 788,664,311 176,969,145,381 5,825,478,073 5,825,478,073 0 0 182,794,623,454 4,769,276,210 4,630,603,450 26,555,031,904 22,786,832,600 11,803,375,270 10,647,424,819 123,867,067 108,283,336 43,251,550,451 38,173,144,205 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 Đơn vị tính: VND Phụ lục số 03: Các khoản đầu tư tài dài hạn Khoản mục Cuối quý Số lượng A Đầu tư vào Công ty Công ty CP CTGT Sông Đà 2,012,500 Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty con: + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) + Về giá trị B Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết Công ty CP Sông Đà 207 Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty liên doanh, liên kết: + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL + Về giá trị Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL C Đầu tư dài hạn khác Đầu tư Cổ phiếu - Công ty Cổ phần sắt Thanh Khê - Hà Tĩnh 30,000 - Công ty Cổ phần Thuỷ điện ĐăkĐrinh 60,000 - Công ty Cổ phần Sông Đà 42,000 - Công ty Cổ phần Sông Đà 25 118,818 - Cơng ty Cổ phần Dầu khí Nhơn Trạch II 150,000 - Công ty CP đầu tư đô thị KCN Sông Đà 468,500 - Công ty CP đầu tư phát triển khu kinh tế Hải Hà 220,000 - Công ty CP ĐT PT ĐT KCN Sông Đà Miền Trung 300,000 - Công ty Cổ phần G.S.M 54,000 - Công ty CP Sông Đà 207 1,200,000 Đầu tư trái phiếu Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu Đầu tư dài hạn khác - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - A.D.E.L - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - Hồng Quang Lý thay đổi với khoản đầu tư dài hạn khác: + Về số lượng (Đối với cổ phiếu): Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL + Về giá trị Chuyển từ đầu tư vào công ty liên kết Sông Đà 207 sang đầu tư dài hạn khác nắm giữ 11% VĐL Đầu năm Giá trị 23,050,000,000 23,050,000,000 Số lượng 2,012,500 Giá trị 23,050,000,000 23,050,000,000 600,000 6,000,000,000 6,000,000,000 30,000 60,000 42,000 118,818 150,000 468,500 220,000 300,000 54,000 16,489,664,999 14,433,774,090 300,000,000 600,000,000 420,000,000 1,188,774,090 1,500,000,000 4,685,000,000 2,200,000,000 3,000,000,000 540,000,000 28,489,664,999 26,433,774,090 300,000,000 600,000,000 420,000,000 1,188,774,090 1,500,000,000 4,685,000,000 2,200,000,000 3,000,000,000 540,000,000 12,000,000,000 2,055,890,909 1,045,890,909 1,010,000,000 2,055,890,909 1,045,890,909 1,010,000,000 Mẫu số B 09a - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC) Thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/6/2011 TẬP ĐỒN SƠNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Km 10, đường Nguyễn Trãi, Hà Đông, Hà Nội Phụ lục số 04: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Nội dung Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài 18,277,820,780 12,735,031,178 - 2,201,769,069 - Đơn vị tính: Việt nam đồng Lợi nhuận sau thuế chưa phân Cộng phối Năm 2010 Số dư đầu kỳ - Tăng vốn năm trước 48,535,000,000 71,465,000,000 - Tăng khác 613,118,000 1,473,767,297 105,425,181,100 71,465,000,000 17,605,674,962 - Lãi năm trước 23,675,560,073 - 17,605,674,962 682,388,641 2,769,273,938 - Giảm vốn năm trước - - - Lỗ năm trước - - - Giảm khác Số cuối kỳ 307,011,000 7,315,644 120,000,000,000 18,583,927,780 14,201,482,831 120,000,000,000 18,583,927,780 14,201,482,831 18,976,133,221 19,290,459,865 2,884,157,710 22,305,101,814 177,974,670,135 2,884,157,710 22,305,101,814 177,974,670,135 - 11,512,570,557 11,512,570,557 tháng đầu năm 2011 Số đầu kỳ - Tăng vốn năm - Lãi năm - Tăng khác 880,283,748 880,283,748 1,760,567,496 - Giảm vốn năm - - Lỗ năm - - Giảm khác Số cuối kỳ 10,151,886,992 120,000,000,000 18,583,927,780 15,081,766,579 3,764,441,458 10,151,886,992 23,665,785,379 181,095,921,196 ... 131 1 32 133 134 135 139 140 141 149 150 151 1 52 154 158 20 0 21 0 21 1 21 2 21 3 21 8 21 9 22 0 22 1 22 2 22 3 22 4 22 5 22 6 22 7 22 8 22 9 23 0 24 0 24 1 24 2 25 0 25 1 25 2 25 8 25 9 26 0 26 1 26 2 26 8 26 9 27 0 Số đầu năm. .. 5,835 ,24 0 53, 0 26 ,8 72 4,194,105 ,63 7 6, 944,1 82, 073 12, 878,575,1 82 tháng đầu năm 20 11 tháng đầu năm 20 10 VND VND 2, 4 36 ,28 1, 366 2, 505,090,1 86 2, 505,090,1 86 2, 4 36 ,28 1, 366 tháng đầu năm 20 11 tháng đầu năm. .. 422 , 0 26 , 525 28 ,4 62 , 754 34,330 ,64 0 22 6, 414 , 26 0 6 02, 300 27 6, 1 42, 579 1 06, 364 ,800 1,100,000 5, 022 ,119 1 76, 339,980 7,750,599,847 6, 5 72, 64 8 ,6 42 35,440,7 96 1 82, 4 52, 5 26 914,054, 62 4 38,087,100 CÔNG TY CỔ PHẦN