LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Khánh Hòa em đã đƣợc học hỏi nhiều kiến thức thực tế bổ ích .Trên cơ sở nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Khánh Hòa để đƣa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng về lĩnh vực này tại chi nhánh. Song do kiến thức còn hạn chế nên chắc hẳn bài viết sẽ có nhiều thiếu sót, rất mong nhận đƣợc sự góp ý từ các thầy cô cùng các anh chị phòng tín dụng Quan hệ khách hàng 1 tại chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Khánh Hòa để bài viết đƣợc tốt hơn. Nhân đây em xin bày tỏ lòng biết ơn đối với TS.Phan Thị Dung đã giúp đỡ em nhiều trong việc lựa chọn đề tài, phƣơng hƣớng triển khai nghiên cứu và tổng kết các kết quả nghiên cứu một cách có hệ thống. Và em cũng chân thành cảm ơn các cô chú, anh chị trong Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa đặc biệt là các cô chú, anh chị trong phòng tín dụng Quan hệ khách hàng 1 đã tạo mọi điều kiện thuận lợi và hƣớng dẫn em hoàn thành khóa thực tập đợt này. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên : Nguyễn Thị Thu Hà Nha Trang, ngày 02 tháng 04 năm 2010 2 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU BẢNG 2.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA TỈNH VÀ CẢ NƢỚC 37 BẢNG 2.2 TỔNG HỢP TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 48 BẢNG 2.3 TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG CỦA NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG QUA CÁC THỜI ĐIỂM. 49 BẢNG 2.4 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN QUA CÁC THỜI ĐIỂM 50 BẢNG 2.5 TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN QUA CÁC THỜI ĐIỂM 52 BẢNG 2.6 TÌNH HÌNH THU CHI NGOẠI TỆ 54 BẢNG 2.7 KẾT QUẢ TÀI CHÍNH 56 BẢNG 2.8 CƠ CẤU DƢ NỢ THEO THỜI GIAN 65 BẢNG 2.9 CƠ CẤU CHO VAY NGẮN HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ 69 BẢNG 2.10 CƠ CẤU CHO VAY NGẮN HẠN THEO THÀNH PHẦN KT 71 BẢNG 2.11 HIỆU SUẤT SỬ DỤNG VỐN 72 BẢNG 2.12 CHÊNH LỆCH LÃI SUẤT BÌNH QUÂN 73 BẢNG 2.13 HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐẨU TƢ & PHÁT TRIỂN KHÁNH HÒA 74 BẢNG 2.14 NỢ QUÁ HẠN, NỢ XẤU 76 DANH MỤC CÁC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ HÌNH 1.1 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH 43 SƠ ĐỒ : SƠ ĐỒ QUY TRÌNH TÍN DỤNG 63 BIỂU ĐỒ 2.1 TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN 52 BIỂU ĐỒ 2.2 CƠ CẤU DƢ NỢ TẠI NGÂN HÀNG ĐT & PT KHÁNH HÒA 66 BIỂU ĐỒ 2.3 CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG ĐT& PT KHÁNH HÒA 66 3 BIỂU ĐỒ 2.4 CƠ CẤU DƢ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 71 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV: NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CBCNV: CÁN BỘ CÔNG NHÂN VIÊN CBTD : CÁN BỘ TÍN DỤNG DNNN: DOANH NGHIỆP NHÀ NƢỚC DNNQD: DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH DNTN: DOANH NGHIỆP TƢ NHÂN DNV & N: DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ DNXNK: DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU GDP : TỔNG THU NHẬP QUỐC DÂN NHNN : NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC NHTM : NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI WTO: TỔ CHỨC THƢƠNG MẠI THẾ GIỚI NH ĐT& PT VN : NGÂN HÀNG ĐẨU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN NSNN : NGÂN SÁCH NHÀ NƢỚC TCTD : TỔ CHỨC TÍN DỤNG KDNT: KINH DOANH NGOẠI TỆ TTQT: THANH TOÁN QUỐC TẾ TNHH: TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN QHKH1: PHÒNG QUAN HỆ KHÁCH HÀNG MỘT PGD: PHÒNG GIAO DỊCH TSBĐ: TÀI SẢN BẢO ĐẢM LNTT: LỢI NHUẬN TRƢỚC THUẾ NQH: NỢ QUÁ HẠN 4 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Cùng với xu hƣớng đổi mới của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam cũng đang trong quá trình đổi mới, và đã đạt đƣợc những thành công nhất định .Xu thế hội nhập, cạnh tranh ngày một diễn ra ngay gắt .Đặt hệ thống ngân hàng Việt Nam trƣớc những vận hội mới cũng nhƣ những khó khăn phải đối mặt .Hoạt động của ngân hàng đạt kết quả tốt sẽ tạo điều kiện rất lớn cho nền kinh tế phát triển, và ngƣợc lại ngân hàng hoạt động kém hiệu quả sẽ ảnh hƣởng trầm trọng tới sự phát triển của cả nền kinh tế, thậm chí cả nền kinh tế thế giới. Xác định đƣợc tầm quan trọng của tín dụng và vai trò của ngân hàng Chính phủ và NHNN Việt Nam đã có nhiều giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng cũng nhƣ chất lƣợng tín dụng trong toàn bộ hệ thống NHTM Việt Nam. Mặc dù đã có nhiều cố gắng nhƣng do nợ tồn đọng từ các năm khác chƣa xử lý hết và những khoản quá hạn mới phát sinh. Năm 2008 ,Theo thống kê của NHNN Việt Nam thì nợ quá hạn của NHTM Việt Nam là 14% .Đây là trở ngại rất lớn cản trở sự phát triển của ngân hàng .Để phát triển ổn định và bền vững thì đòi hỏi hệ thống NHTM Việt Nam cần tiếp tục đổi mới hơn nữa . Hoà vào nhịp đổi mới toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng ĐT& PT Khánh Hòa cũng có sự đổi mới đáng khích lệ .Tuy nhiên, nhìn vào kết quả hoạt động trong những năm gần đây có thể thấy có một số vấn đề cần phải khắc phục trong thời gian tới, đó là dƣ nợ tín dụng ngắn hạn có tỷ trọng cao tuy nhiên chƣa tƣơng xứng với tiềm năng hiện có của Chi nhánh, đặc biệt các DNV&N, DNXNK còn chƣa nhiều mặc dù về số tuyệt đối thì có sự tăng lên trong các năm gần đây, nợ quá hạn mới còn phát sinh. Để bắt kịp với sự đổi mới thì nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Khánh Hòa là điều hết sức cần thiết để để chi nhánh phát triển vững chắc . Xuất phát từ nhu cầu thực tế đó em đã mạnh dạn chọn đề tài nghiên cứu của mình là : “ Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa” 5 2. Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng ngắn hạn - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Khánh Hòa để có định hƣớng cho những năm tới. - Nêu lên những giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn ngắn hạn của các Doanh nghiệp, cũng nhƣ nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn ở Chi nhánh góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 3. Phạm vi nghiên cứu Đề tài phân tích khái quát về hoạt động kinh doanh ngân hàng và chủ yếu tập trung vào thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Khánh Hòa từ năm 2006 cho đến nay. 4.Phƣơng pháp nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu, luận văn có sử dụng những biện pháp nghiên cứu khoa học để phân tích, tổng hợp các vấn đề thực tiễn .Chủ yếu sử dụng các phƣơng pháp sau: - Phƣơng pháp sử dụng số liệu thống kê và đồ thị để luận chứng - Phƣơng pháp phân tích các số liệu và đồ thị - Phƣơng pháp tổng hợp - Phƣơng pháp so sánh 5.Kết cấu của đề tài bao gồm - Chương 1: Tín dụng Ngân hàng và chất lượng tín dụng trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. - Chương 2: Thực trạng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa. - Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa. 6 CHƢƠNG 1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƢỜNG ĐỊNH HƢỚNG XÃ HỘI CHỦ NGHĨA 1.1 Tín dụng và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trƣờng. 1.1.1 Khái niệm về tín dụng và sự cần thiết của tín dụng. 1.1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng. Khái niệm : Trong nền kinh tế hàng hoá tiền là phƣơng tiện thanh toán chủ yếu trong tất cả các muối quan hệ kinh tế, nền kinh tế hàng hoá càng phát triển bao nhiêu thì tốc độ quay vòng của đồng tiền càng nhanh bấy nhiêu, lúc này bản thân mỗi chủ thể kinh tế không thể tự đáp ứng đƣợc nhu cầu về vốn của mình mà họ phải dựa vào các chủ thể kinh tế khác đặc biệt là Các tổ chức tín dụng thông qua quan hệ tín dụng mới có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn của mình. Chính vì thế ta có thể nói cơ sở hình thành và phát triển của quan hệ tín dụng chính là sự tin tƣởng và nhu cầu về vốn trong nền kinh tế hàng hoá . Từ cơ sở hình thành đó ta có thể đƣu ra một khái niệm chung về quan hệ tín dụng nhƣ sau : Tín dụng là quan hệ vay mượn, sử dụng vốn của lẫn nhau một cách tạm thời và dựa trên nguyên tắc hoàn trả tin tưởng . Từ khái niệm trên ta có thể thấy tín dụng không phải là quan hệ mua bán , chỉ xảy ra trong thời gian nhất định và phải đƣợc xác định trên cơ sở tin tƣởng lẫn nhau. Nói chung đứng trên mỗi góc độ khác nhau ngƣời ta sẽ có cách hiểu khác nhau về tín dụng , chính vì thế mà theo Luật các tổ chức tín dụng của Việt nam đã đƣa ra định nghĩa về hoạt động tín dụng nhƣ sau: “ Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng ” .Trong đó cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ khác. Dù đứng trên quan điểm nhƣ thế nào chăng nữa thì bản chất hoạt động tín dụng không hề thay đổi: Trong quan hệ tín dụng ngƣời cho vay chỉ nhƣờng quyền sử dụng vốn cho 7 ngƣời đi vay trong một thời gian nhất định chứ không nhƣờng quyền sở hữu và ngƣời đi vay phải hoàn trả lại cho ngƣời cho vay khi đến hạn đã thỏa thuận . Sự hoàn trả này không chỉ là sự bảo tồn về mặt giá trị mà còn đƣợc tăng thêm dƣới hình thức lãi suất. Đặc điểm của quan hệ tín dụng : Xuất phát từ cơ sở hình thành cũng nhƣ khái niệm về quan hệ tín dụng ta có thể đƣa ra một số đặc điểm về quan hệ tín dụng nhƣ sau: - Trong quan hệ tín dụng không có sự vận động của quyền sở hữu mà chỉ thay đổi quyền sử dụng trong một thời gian nhất định. - Giá cả trong quan hệ tín dụng chính là lãi suất tín dụng. - Ngƣời cho vay nhận đƣợc thu nhập dƣới hình thức lãi suất .Lãi suất là giá cả của quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định .Giá cả trong quan hệ tín dụng không ngang bằng với giá trị mà giá cả trong quan hệ tín dụng là biểu hiện bằng tiền của giá trị quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định . - Thời gian đƣợc xác định trên cơ sở giữa ngƣời đi vay và ngƣời cho vay. - Quan hệ tín dụng đƣợc thiết lập dựa trên yếu tố tin tƣởng . 1.1.1.2 Sự cần thiết của tín dụng trong nền kinh tế thị trƣờng. Khi nền kinh tế sản xuất hàng hoá ra đời thì quan hệ tín dụng cũng đƣợc hình thành và phát triển .Nền kinh tế càng phát triển bao nhiêu thì kéo theo thị trƣờng tài chính tiền tệ cũng phát triển một cách thích ứng. Trong nền kinh tế thị trƣờng tiền tệ là một phạm trù kinh tế, mọi quan hệ kinh tế đều đƣợc tiền tệ hoá là yếu tố cần thiết của quá trình sản suất .Trong nền kinh tế hàng hoá tiền tệ tham gia vào quá trình tuần hoàn vốn .Trong quá trình đó phát sinh tình trạng tạm thời nhàn rỗi và tạm thời thiếu vốn ở các doanh nghiệp cũng nhƣ toàn bộ nền kinh tế . Vậy tại sao quan hệ tín dụng lại cần thiết trong nền kinh tế thị trƣờng, điều này đƣợc lý giải ở trên những khía cạnh sau: - Trong nền kinh tế thị trường mỗi doanh nghiệp đều muốn được thể hiện và khẳng định mình trên thương trường . Muốn thắng đƣợc đối thủ cạnh tranh đòi hỏi mỗi doanh nghiệp cần phải có đƣợc ba yếu tố đó là : Vốn; Lao động; Khoa học 8 công nghệ, trong đó có thể nói Vốn là yếu tố nền tảng hình thành nên hai yếu tố còn lại. Nếu có vốn thì mỗi doanh nghiệp sẽ mua đƣợc máy móc thiết bị , vây dựng nhà xƣởng v.v.v. Đồng thời họ cũng thuê đƣợc lao động , đào tạo đƣợc đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn ngày càng cao hơn. Nhƣng rõ ràng là với số vốn tự có của mình thì bản thân mỗi doanh nghiệp sẽ không thể đảm bảo đƣợc tất cả các mối quan hệ kinh tế , chính vì thế mà trong nguồn vốn của doanh nghiệp luôn tồn tại hai nguồn chính đó là Nợ và Vốn chủ sở hữu. Do đó quan hệ tín dụng đƣợc hình thành một cách khách quan trong chính nhu cầu của các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế thị trƣờng , chỉ có quan hệ tín dụng ra đời mới đáp ứng đƣợc nhu cầu của nền kinh tế nói chung , các doanh nghiệp nói riêng . Ngân hàng sẽ là tổ chức tài chính trung gian cung cấp nghiệp vụ đó , đồng thời là ngƣời điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu góp phần làm ổn định và phát triển nền kinh tế . - Trong nền kinh tế thị trường ở bất kỳ thời điểm nào cũng xuất hiện tượng “ Tạm thời thừa vốn” và “ Tạm thời thiếu vốn”  Tạm thời thừa vốn: Thừa ở đây với nghĩa là tổ chức , đơn vị đó có một lƣợng vốn nhàn rỗi trong một thời gian nhất định. Điều nay đƣợc thể hiện cụ thể trong từng chủ thể của nền kinh tế. * Chính phủ : Trong nền kinh tế quốc dân việc thu chi xảy ra không đồng thời, thông thƣờng các khoản thu nhập thì tập trung theo định kỳ còn các khoản chi thì đƣợc phân bổ dần dần nên trong một khoảng thời gian nhất định sẽ xuất hiện số tiền nhàn rỗi từ Ngân sách nhà nƣớc * Các doanh nghiệp : Nguồn thu của các doanh nghiệp và nguồn chi của các doanh nghiệp có sự không thống nhất về mặt thời gian vì những lý do: Hàng hoá sản xuất ra đã tiêu thụ đƣợc ; Lƣơng của các công nhân chƣa đến hạn trả; Tiền chƣa phải trả do mua chịu hàng hoá; Dự trữ của doanh nghiệp ; Chƣa phải thực hiện nghĩa vụ tài chính và trả lãi suất Ngân hàng ; Các quỹ chƣa đƣợc sử dụng ; Lợi nhuận của doanh nghiệp 9 Điều này dẫn đến các doanh nghiệp luôn có một lƣợng vốn nhàn rỗi trong một thời gian nhất định. * Cá nhân ngƣời tiêu dùng: Trong hoạt động sản suất kinh doanh , các cá nhân trong xã hội sẽ nhận đƣợc phần thu nhập của mình dƣới các hình thức : tiền lƣơng, tiền thƣởng, phụ cấp, lợi nhuận thu đƣợc Một phần của các phần thu nhập này không chỉ tiêu dùng ngay mà còn để dành tiêu dùng trong tƣơng lai. Phần tiền để dành này hình thành lƣợng vốn tiền tệ nhàn rỗi rất lớn trong nền kinh tế. * Nguồn vốn nhàn rỗi từ nƣớc ngoài: Mỗi quốc gia vì lí do nhƣ là muốn tham gia vào các tổ chức quốc tế hay là để đảm bảo an toàn cho nên kinh tế cũng nhƣ ổn định đồng tiền trong nƣớc họ thƣờng giữ một khoản tiền tại các Ngân hàng ở nƣớc ngoài để giao dịch hay một định chế tài chính quốc tế hoặc có một lƣợng vốn dồi dào mà không đem đầu tƣ tiếp . Thƣơng mại quốc tế ngày càng mở rộng dẫn đến mỗi quốc gia đều có một tài khoản của mình ở nƣớc ngoài để giao dịch . Chính những lí do đó đã tạo nên một lƣợng vốn nhàn rỗi không nhỏ có thể sử dụng trong một thời gian nhất định.  Tạm thời thiếu vốn Thiếu vốn ở đây với nghĩa là tổ chức đơn vị đó thiếu lƣợng tiền mặt tạm thời để trang trải cho những hoạt động kinh tế trƣớc mắt đòi hỏi phải chi tiền mặt .Và điều này đƣợc thể hiện cụ thể trong từng chủ thể của nền kinh tế . * Chính phủ Đóng vai trò là một chủ thể lớn điều hành thúc đẩy sự phát triển của một đất nƣớc , Chính phủ thƣờng đầu tƣ vào các dự án lớn nhƣ cơ sở hạ tầng , các công trình mang tính sống còn đối với lợi ích của quốc gia mà tƣ nhân không có đủ khả năng và điều kiện thực hiện . Nguồn vốn đầu tƣ chính phủ lấy từ Ngân sách nhà nƣớc, nhƣng đôi khi NSNN không đủ vì chƣa đến hạn thu thuế dẫn đến sự thiếu vốn đấu tƣ Chính phủ phải đi vay. * Các doanh nghiệp 10 Nhƣ ta đã biết các doanh nghiệp khác nhau về điều kiện sản xuất kinh doanh dẫn đến tuần hoàn luôn chuyển vốn khác nhau .Đồng thời mỗi doanh nghiệp lại là một thực thể sở hữu khác nhau cho nên luôn tồn tại hai nhóm doanh nghiệp này thừa vốn thì doanh nghiệp khác thiếu vốn vì chƣa bán đƣợc hàng, chƣa thu đƣợc tiền nhƣng đã đến thời hạn phải thanh toán các khoản nợ ,phải trả lƣơng Dẫn đến các doanh nghiệp có nhu cầu đƣợc vay vốn. * Cá nhân Ngƣời tiêu dùng đôi khi có những khoản phải chi bất thƣờng hoặc những khoản chi tiêu ngoài khả năng tài chính tạm thời của họ nhƣng họ có khả năng bù đắp những thiếu hụt đó trong tƣơng lai . Điều này dẫn đến nhu cầu vay tiêu dùng của cá nhân . Từ sự phân tích ở trên ta thấy trong nền kinh tế luôn tồn tại hai nhu cầu cho vay và đi vay . Hai nhu cầu này có đặc điểm chung là đều nhằm thoả mãn nhu cầu hiện tại của các chủ thể kinh tế và nó xảy ra trong thời gian ngắn. Khác nhau ở cho vay và đi vay là quyền sở hữu, ngƣời cho vay vẫn có quyền sở hữu đối với khoản tiền cho vay còn ngƣời đi vay chỉ có quyền sử dụng đối với khoản tiền đƣợc vay trong khoảng thời gian thoả thuận giữa hai bên. Để giải quyết vấn đề “ Tạm thời thừa vốn” và “ Tạm thời thiếu vốn” thì quan hệ tín dụng ra đời và nó không thể thiếu trong nền kinh tế hiện đại. 1.1.2 Chức năng và vai trò của tín dụng 1.1.2.1 Chức năng của tín dụng Nhìn tổng thể tín dụng có hai chức năng: - Huy động và phân phối nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi dƣới hình thức cho vay. - Giám đốc và kiểm soát bằng đồng tiền đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh .Dùng tiền để xây dựng các chỉ tiêu, thƣớc đo để tiến hành quản lý doanh nghiệp với các mục tiêu: Sử dụng vốn hiệu quả , hợp pháp và hợp lệ. [...]... kinh tế, các hoạt động nhƣ tái sản xuất mở rộng, đầu tƣ phát triển theo chi u sâu sẽ đƣợc tiến hành và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Nhƣ vậy đứng trên quan điểm của xã hội để đánh giá chất lƣợng tín dụng thì chất lƣợng tín dụng là: Sự đáp ứng cho mục tiêu phát triển kinh tế xã hội mà các khoản tín dụng của Ngân hàng đem lại 1.5.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng là ngành... có khả năng sinh lời cao khi khoản tín dụng đó đến hạn thanh toán thì sẽ hoàn trả đầy đủ vốn gốc và lãi Do đó theo quan điểm của Ngân hàng chất lƣợng tín dụng đƣợc hiểu là: Chất lƣợng tín dụng là một thuật ngữ phản ánh mức độ an toàn và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.5.1.3 Chất lƣợng tín dụng theo quan điểm của xã hội Thông qua các khoản tín dụng mà Ngân hàng cung cấp cho các... Ngân hàng bao gồm các nghiệp vụ: Cho vay, chi t khấu, bảo lãnh, cho thuê tài chính… 12 1.2.1 Hoạt động cho vay Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản của Ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên trong hoạt động tín dụng thì hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng và chi m tỷ trọng rất lớn trong tổng tài sản và nó cũng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng Ứng với mỗi tiêu thức khác nhau ngƣời... sát với thực tế gây ảnh hƣởng đến hoạt động kinh tế xã hội nói chung và hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng Trong điều kiện nhƣ vậy việc vận dụng thực thi các bộ luật đã có nhƣ thế nào để có thể tạo đƣợc hành lang pháp lý đầy đủ cho hoạt động Ngân hàng là vấn đề có ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động tín dụng 31 c Trình độ quản lý, năng lực, chất lƣợng và hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của các... thuật ngữ tín dụng ngắn hạn là để chỉ hoạt động cho vay ngắn hạn 1.3 Quy trình phân tích tín dụng của Ngân hàng Để chuẩn hoá quá trình tiếp xúc, phân tích, cho vay và thu nợ đối với khách hàng, các Ngân hàng thƣờng đặt ra quy trình phân tích tín dụng Đó chính là các bƣớc (hoặc nội dung công việc) mà cán bộ tín dụng, các phòng ban có liên quan trong Ngân hàng phải thực hiện khi tài trợ cho khách hàng Bƣớc1:... càng cao thì lợi nhuận càng lớn và ngƣợc lại Vì vậy cần phải chọn tỷ lệ rủi ro cho phù hợp 1.5 Chất lƣợng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với ngân hàng 1.5.1 Khái niệm về chất lƣợng tín dụng Hoạt động tín dụng là một hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trƣờng, nhƣng cũng là nơi chứa đựng nhiều rủi ro nhất Chính vì thế vấn đề chất lƣợng tín dụng. .. Bởi họ có thể sử dụng phƣơng thức vay trả góp Thứ tƣ: Là công cụ điều tiết vĩ mô của Nhà nƣớc Nhƣ ta đã biết cơ cấu kinh tế đƣợc quyết định bởi cơ cấu đầu tƣ mà tín dụng lại quyết định đến cơ cấu đầu tƣ Nhà nƣớc thông qua hoạt động của các Ngân hàng thƣơng mại, chủ yếu là hoạt động tín dụng để điều chỉnh cơ cấu kinh tế 1.2 Các hình thức tín dụng Ngân hàng Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm các nghiệp... ngƣời thụ hƣởng trƣớc khi đến hạn thanh toán Trong hoạt động này có một hoạt động đáng chú ý đó là hoạt động tái chi t khấu Hoạt động tái chi t khấu là việc mua lại thƣơng phiếu, giấy tờ có giá ngắn hạn khác đã đƣợc chi t khấu trƣớc khi đến hạn thanh toán Chi t khấu là một nghiệp vụ đã xuất hiện từ rất sớm trên thế giới Tại Việt Nam do việc kém phát triển trong việc phát hành và lƣu thông các thƣơng phiếu... có giá khác, nên hoạt động này mặc dù đã xuất hiện nhƣng chƣa phát triển mạnh Hoạt động chi t khấu tại Ngân hàng thƣơng mại chủ yếu đƣợc tiến hành với trái phiếu Chinh phủ hoặc trái phiếu , kỳ phiếu của các Ngân hàng thƣơng mại quốc doanh Hoạt động tín dụng có nhiều nghiệp vụ nhƣ vậy nhƣng trong chuyên đề nghiên cứu này ta chủ yếu đi sâu nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng Vì vậy từ giờ... xuất và lƣu thông hàng hoá Hoạt động cho vay này đã xuất hiện từ rất sớm và rất phát triển trên thế giới , chi m tỷ trọng lớn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại 1.2.1.3 Theo hình thức bảo đảm tiền vay Trong cho vay, để giảm thiểu rủi ro, tổn thất có thể xảy ra cho Ngân hàng đối với những khách hàng không thực hiện đúng cam kết thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng và khách . tập tại Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Khánh Hòa em đã đƣợc học hỏi nhiều kiến thức thực tế bổ ích .Trên cơ sở nghiên cứu hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh ngân hàng. “ Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa 5 2. Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về hoạt. Khánh Hòa. - Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chi nhánh Khánh Hòa. 6 CHƢƠNG 1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG