CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27 LơI Đường Đồng Khởi Hịa Phú TP TDM BD BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Từ ngày 01 tháng 01 năm 2014 đến ngày 31 tháng 03 năm 2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TỔNG HỢP (Dạng đầy đủ) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số Thuyết minh 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 130 131 132 133 134 135 139 V.4 V.5 V.6 V.7 V.8 V.9 140 141 149 V.10 V.11 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 157 158 Số đầu năm 3.431.813.703.510 I IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Số cuối kỳ V.1 V.2 V.3 V.12 V.13 V.14 V.15 3.587.740.165.489 14.051.272.922 11.051.272.922 3.000.000.000 44.752.000.112 28.252.000.112 16.500.000.000 2.192.838.100 4.893.242.550 (2.700.404.450) 4.708.925.100 8.095.770.935 (3.386.845.835) 714.342.594.075 680.269.463.109 24.512.251.577 923.131.343.706 897.685.791.263 15.333.087.215 14.184.954.026 (4.624.074.637) 14.736.539.865 (4.624.074.637) 2.679.470.535.552 2.679.506.485.300 (35.949.748) 2.609.569.484.007 2.609.605.433.755 (35.949.748) 21.756.462.861 1.082.114.910 11.217.048.782 3.111.436.197 6.345.862.972 5.578.412.564 1.527.176.302 412.771.690 3.638.464.572 TÀI SẢN B - TÀI SẢN DÀI HẠN Mã số 200 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi 210 211 212 213 218 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Thuyết minh 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 Số cuối kỳ Số đầu năm 667.372.078.311 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 V.23 V.24 V.25 V.26 V.27 V.28 V.29 V.30 V.31 V.32 655.745.017.043 382.874.174.851 382.874.174.851 - 370.574.325.989 370.574.325.989 - 113.008.328.269 86.407.952.625 146.860.003.695 (60.452.051.070) 7.801.403.305 8.992.320.743 (1.190.917.438) 18.798.972.339 112.599.875.579 87.564.356.242 145.922.411.565 (58.358.055.323) 7.850.431.212 8.992.320.743 (1.141.889.531) 17.185.088.125 1.513.516.390 2.409.271.000 (895.754.610) 1.559.848.525 2.409.271.000 (849.422.475) 167.224.789.630 114.370.000.000 16.635.910.000 36.460.000.000 (241.120.370) 167.524.789.630 114.370.000.000 16.635.910.000 36.760.000.000 (241.120.370) 2.751.269.171 973.921.555 912.150.791 865.196.825 3.486.177.320 1.708.829.704 912.150.791 865.196.825 4.099.185.781.821 4.243.485.182.532 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ Mã số Thuyết minh 300 Số đầu năm 2.908.932.763.787 I 10 11 12 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 327 V.33 V.34 V.35 V.36 V.37 V.38 V.39 V.40 V.41 V.42 V.43 V.44 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 V.45 V.46 V.47 V.48 V.49 V.50 V.51 V.52 V.53 B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU Số cuối kỳ 3.037.600.639.213 2.825.746.998.199 279.011.405.404 1.237.462.963.543 369.600.811.445 1.401.780.302 2.934.924.246 703.001.930.258 236.141.058.294 524.637.374 (4.332.512.667) - 2.952.675.008.297 234.157.673.006 1.384.309.403.366 295.918.332.092 50.674.842.903 5.078.542.373 746.889.593.432 234.121.053.271 533.824.281 991.743.573 84.925.630.916 81.325.587.643 3.600.043.273 - 1.190.253.018.034 400 83.185.765.588 89.989.000 79.737.858.999 3.357.917.589 - 1.205.884.543.319 I 10 11 12 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 V.54 1.190.253.018.034 1.000.000.000.000 1.841.123.840 4.640.739.814 28.331.589.757 13.537.934.890 141.901.629.733 - 1.205.884.543.319 1.000.000.000.000 1.841.123.840 4.640.739.814 28.331.589.757 13.537.934.890 157.533.155.018 - II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 430 432 433 V.55 V.56 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 4.099.185.781.821 - 4.243.485.182.532 - CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN TỔNG HỢP GIỮA NIÊN ĐỘ Thuyết minh CHỈ TIÊU Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại: Dollar Mỹ (USD) Euro (EUR) Dollar Singapore (SGD) Yên Nhật (¥) Dollar Úc (AUD) Bảng Anh (£) Dollar Canada (CAD) … Dự toán chi nghiệp, dự án V.57 Số cuối kỳ Số đầu năm V.58 14.224.277 14.224.277 V.59 - - Bình Dương , ngày 09 tháng 05 năm 2014 _ Lê Ngọc Hường Người lập biểu _ Lý Thị Bình Kế toán trưởng _ Đoàn Văn Thuận Tổng Giám đốc CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27 LơI Đường Đồng Khởi Hịa Phú TP TDM BD BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG HỢP Quí Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỔNG HỢP (Dạng đầy đủ) Quí I năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã Thuyết số minh Quí I Năm Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.1 161.928.182.004 268.064.173.101 161.928.182.004 268.064.173.101 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.1 102.235.582.312 50.945.041.002 102.235.582.312 50.945.041.002 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 VI.1 59.692.599.692 217.119.132.099 59.692.599.692 217.119.132.099 Giá vốn hàng bán 11 VI.2 49.445.523.289 185.897.962.351 49.445.523.289 185.897.962.351 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 10.247.076.403 31.221.169.748 10.247.076.403 31.221.169.748 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.3 734.139.739 622.853.662 734.139.739 622.853.662 Chi phí tài Trong đó: chi phí lãi vay 22 23 VI.4 6.219.470.486 6.211.639.805 6.712.401.130 6.712.401.130 6.219.470.486 6.712.401.130 6.712.401.130 Chi phí bán hàng 24 VI.5 21.121.453.940 12.343.498.723 21.121.453.940 12.343.498.723 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VI.6 7.299.986.913 8.692.992.866 7.299.986.913 8.692.992.866 10.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 (23.659.695.197) 4.095.130.691 (23.659.695.197) 4.095.130.691 11.Thu nhập khác 31 VI.7 9.087.918.445 1.300.910.400 9.087.918.445 1.300.910.400 12.Chi phí khác 32 VI.8 1.059.748.533 51.344.147 1.059.748.533 51.344.147 13.Lợi nhuận khác 40 8.028.169.912 1.249.566.253 8.028.169.912 1.249.566.253 14.Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 (15.631.525.285) 5.344.696.944 (15.631.525.285) 5.344.696.944 15.Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 V.35 16.Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 VI.9 17.Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 18.Lãi cổ phiếu 70 1.336.174.236 (15.631.525.285) 4.008.522.708 1.336.174.236 (15.631.525.285) 4.008.522.708 VI.10 Bình Dương , ngày 09 tháng 05 năm 2014 _ Lê Ngọc Hường Người lập biểu Lý Thị Bình Kế tốn trưởng _ Đoàn Văn Thuận Tổng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27 LơI Đường Đồng Khởi Hịa Phú TP TDM BD BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ - TỔNG HỢP Quí I năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Từ ngày 01 tháng 01 năm 2014 đến ngày 31 tháng 03 năm 2014 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ TỔNG HỢP (Dạng đầy đủ) (Theo phương pháp trực tiếp) Quí I Năm 2014 năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 CHỈ TIÊU I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán tài sản cố định tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Mã số Thuyết minh Lũy kế Năm Năm trước 01 02 03 04 05 06 07 387.466.343.825 (191.699.591.455) (15.540.465.846) (6.205.774.606) (42.089.543.775) 37.594.550.127 (93.812.075.880) 249.056.372.760 (90.759.395.090) (14.794.536.937) (6.712.401.130) (17.506.569.037) 32.991.211.726 (73.642.425.942) 20 101.658.654.152 78.632.256.350 21 22 23 24 25 26 27 30 (2.300.000.000) 2.516.087.000 300.000.000 206.916.318 5.185.612 263.350.384 263.350.384 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận góp vốn chủ sở hữu Tiền chi trả góp vốn cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 31 32 33 34 35 36 (107.137.172.889) - (105.288.881.953) - 40 (107.137.172.889) (105.288.881.953) Lưu chuyển tiền kỳ 50 Tiền tương đương tiền đầu năm 60 44.752.000.112 37.936.516.201 Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 - - Tiền tương đương tiền cuối kỳ 70 14.051.272.922 11.543.240.982 (30.700.727.190) - (26.393.275.219) Bình Dương , ngày 09 tháng 05 năm 2014 Người lập biểu Lê Ngọc Hường Kế toán trưởng Lý Thị Bình Tổng Giám đốc Đồn Văn Thuận CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG HỢP QUÝ I NĂM 2014 năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty cổ phần Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất, dịch vụ, thương mại kinh doanh bất động sản Ngành nghề kinh doanh : Kinh doanh vật liệu xây dựng trang trí nội thất, nhựa đường, bột đá, hóa chất (hóa chất khơng độc hại mạnh); Dịch vụ tư vấn môi giới bất động sản Đầu tư xây dựng kinh doanh sở hạ tầng khu dân cư, khu công nghiệp; Cho thuê nhà xưởng, nhà ở, nhà văn phòng; Kinh doanh bất động sản Xây dựng cơng trình cơng nghiệp dân dụng; Gia công chế biến đá xây dựng; Sản xuất vật liệu xây dựng; Sản xuất cấu kiện thép, bê tông cốt thép đúc sẵn; Sản xuất sản phẩm kim loại cho xây dựng kiến trúc; Kinh doanh máy móc, thiết bị điện, điện tử; Kinh doanh vật liệu xây dựng trang trí nội ngoại thất; Thiết kế tổng mặt xây dựng cơng trình; Thiết kế kiến trúc cơng trình dân dụng cơng nghiệp; Thiết kế nội ngoại thất cơng trình; Quảng cáo thơng qua hình thức thể thao Nhân viên Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Cơng ty có 502 nhân viên làm việc (cuối năm trước 520 nhân viên) Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp kỳ có ảnh hưởng đến Báo cáo tài Doanh thu lợi nhuận kỳ giảm so với kỳ trước chủ yếu Doanh thu lợi nhuận kỳ giảm so với kỳ trước chủ yếu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới thị trường bất động sản bị đóng băng II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TỐN Năm tài Năm tài Công ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đồng Việt Nam (VND) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Cơng cụ tài phức hợp Công ty phát hành phân loại thành thành phần nợ phải trả thành phần vốn chủ sở hữu theo nội dung thỏa thuận hợp đồng định nghĩa nợ phải trả tài công cụ vốn chủ sở hữu Phần vốn chủ sở hữu xác định giá trị lại cơng cụ tài sau trừ giá trị hợp lý phần nợ phải trả Giá trị công cụ phái sinh (như hợp đồng quyền ch n bán) kèm cơng cụ tài phức hợp không thuộc phần vốn chủ sở hữu (như quyền ch n chuyển đổi vốn chủ sở hữu) trình bày phần nợ phải trả Tổng giá trị ghi sổ cho phần nợ phải trả vốn chủ sở hữu ghi nhận ban đầu với giá trị hợp lý cơng cụ tài 22 Bù trừ cơng cụ tài Các tài sản tài nợ phải trả tài bù trừ với trình bày giá trị Bảng cân đối kế toán Cơng ty:  Có quyền hợp pháp để bù trừ giá trị ghi nhận;  Có dự định toán sở ghi nhận tài sản toán nợ phải trả thời điểm 23 Báo cáo theo phận Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh phần xác định riêng biệt tham gia vào trình sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ có rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh khác 24 Bộ phận theo khu vực địa lý phần xác định riêng biệt tham gia vào trình sản xuất cung cấp sản phẩm, dịch vụ phạm vi mơi trường kinh tế cụ thể có rủi ro lợi ích kinh tế khác với phận kinh doanh môi trường kinh tế khác Bên liên quan Các bên coi liên quan bên có khả kiểm sốt có ảnh hưởng đáng kể bên việc định sách tài hoạt động Các bên c ng xem bên liên quan chịu kiểm soát chung hay chịu ảnh hưởng đáng kể chung Trong việc xem xét mối quan hệ bên liên quan, chất mối quan hệ tr ng nhiều hình thức pháp lý Giao dịch với bên có liên quan kỳ trình bày thuyết minh số VII.1 V THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Q I NĂM 2014 Tiền khoản tương đương tiền Số cuối kỳ Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Các khoản tương đương tiền (*) Cộng (*) 1.423.212.919 3.000.000.000 9.628.060.003 14.051.272.922 Số đầu năm 3.158.797.778 16.500.000.000 25.093.202.334 44.752.000.112 Tiền gửi có kỳ hạn không 03 tháng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Đầu tư ngắn hạn Số cuối kỳ Số lượng Giá trị Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn - Công ty cổ phần khống sản Becamex (BMJ) - Cơng ty cổ phần xây dựng giao thơng Bình Dương (BCE) - Cơng ty cổ phần bêtông Becamex (ACC) - Công ty cổ phần phát triển đô thị (UDJ) Cộng Số đầu năm Số lượng Giá trị 433.709 4.893.028.550 433.709 4.893.028.550 154.000 190.697 3.202.682.385 60.000 60.000 - 4.893.242.550 - 8.095.770.935 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn hạn Tình hình biến động dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn sau: Số đầu năm 3.386.845.835 Trích lập dự phịng bổ sung Hồn nhập dự phịng 686.441.385 Số cuối kỳ 2.700.404.450 Phải thu khách hàng ngắn hạn Số cuối kỳ 16.561.684.633 7.385.620.828 564.946.116 24.512.251.577 Số đầu năm 8.456.104.155 6.537.184.060 339.799.000 15.333.087.215 Số đầu năm 6.888.330.621 7.229.777.410 1.930.707.513 3.046.653.015 2.094.941.506 3.046.653.015 Trả trước cho người bán Trả trước tiền kinh doanh bất động sản Trả trước tiền mua nguyên vật liệu, hàng hóa Trả trước nhà cung cấp khác Cộng Số đầu năm 269.468.673.524 628.217.117.739 897.685.791.263 Số cuối kỳ Các khách hàng kinh doanh hàng hoá Các khách hàng kinh doanh bất động sản Cộng Số cuối kỳ 310.768.629.649 369.500.833.460 680.269.463.109 Các khoản phải thu khác Lãi tiền gửi có kỳ hạn dự thu Thuế giá trị gia tăng nộp (tiền ứng kinh doanh bất động sản) Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp (tiền ứng kinh doanh bất động sản) Cổ tức phải thu Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 10 CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Số cuối kỳ 649.003.039 616.809.261 1.053.450.577 14.184.954.026 Số đầu năm - - 64.870.704 64.870.704 4.559.203.933 4.624.074.637 4.559.203.933 4.624.074.637 Số cuối kỳ 5.641.783.386 329.538.568 2.123.002.263.897 2.534.977.976 547.997.921.473 2.679.506.485.300 Số đầu năm 5.351.841.796 913.704.333 2.049.887.785.223 3.344.676.366 550.107.426.037 2.609.605.433.755 Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Dự phịng cho khoản nợ phải thu hạn 01 năm Dự phòng cho khoản nợ phải thu hạn từ 01 năm đến 02 năm Dự phòng cho khoản nợ phải thu hạn từ 02 năm đến 03 năm Dự phòng cho khoản nợ phải thu hạn 03 năm Cộng 14.736.539.865 Số cuối kỳ Tạm ứng tiền vốn hoạt động (Cty Sinviet) Khoản bồi thường vật tư thi công phải thu Các khoản phải thu khác Tiền phạt lý hợp đồng Cộng Số đầu năm 649.003.039 616.809.261 1.099.355.634 Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Công cụ dụng cụ Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hóa Cộng Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng cho nhân viên 10 Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu khách hàng theo tiến độ trả góp hộ 11 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Nguyên giá Số đầu năm 41.802.294.820 Tăng kỳ Mua sắm 2.631.652.307 Đầu tư XDCB hoàn thành Tăng điều chuyển nội Giảm kỳ Thanh lý, nhượng Máy móc thiết bị 22.956.326.325 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 80.003.363.107 Thiết bị, dụng cụ quản lý Tài sản cố định hữu hình khác 1.077.166.228 83.261.085 Cộng 145.922.411.565 2.631.659.307 1.694.067.177 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 1.694.067.177 11 CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Phương tiện vận tải, truyền dẫn Tài sản cố định hữu hình khác Nhà cửa, vật kiến trúc bán Giảm điều chuyển nội Giảm khác Số cuối kỳ Máy móc thiết bị 44.433.954.127 22.956.326.325 78.309.295.930 1.077.166.228 83.261.085 146.860.003.695 10.144.121.560 37.632.615.965 857.915.350 83.261.085 58.358.055.323 503.038.476 2.002.114.371 23.041.497 Giá trị hao mòn Số đầu năm 9.640.141.363 Tăng kỳ: Khấu hao kỳ 1.123.571.023 Tăng điều chuyển nội Giảm kỳ: Thanh lý, nhượng bán Giảm điều chỉnh nội Giảm khác Số cuối kỳ 10.763.712.386 Giá trị lại Số đầu năm 32.162.153.457 Số cuối kỳ 33.670.241.741 Trong đó: Tạm thời chưa sử dụng Đang chờ lý - Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng 3.651.765.367 1.557.769.620 1.557.769.620 10.647.160.036 38.076.960.716 880.956.847 12.812.204.765 12.309.166.289 42.370.747.142 40.232.335.214 219.250.878 196.209.381 - - - 83.261.085 60.452.051.070 87.564.356.242 86.407.952.625 - - Một số tài sản cố định hữu hình có ngun giá giá trị cịn lại chấp để đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương 12 Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Quyền sử dụng đất Nguyên giá Số đầu năm Mua sắm Số cuối kỳ Phần mềm máy tính Cộng 8.800.000.000 192.320.743 8.992.320.743 8.800.000.000 192.320.743 8.992.320.743 Giá trị hao mòn Số đầu năm Khấu hao kỳ Số cuối kỳ 982.666.689 44.000.001 1.026.666.690 159.222.842 5.027.906 164.250.748 1.141.889.531 49.027.907 1.190.917.438 Giá trị lại Số đầu năm Số cuối kỳ 7.817.333.311 7.773.333.310 33.097.901 28.069.995 7.850.431.212 7.801.403.305 Toàn quyền sử dụng đất chấp để đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 12 CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 13 Chi phí xây dựng dở dang Số đầu năm Mua sắm TSCĐ XDCB dở dang Sửa chữa lớn TSCĐ Cộng 14 Chi phí phát sinh kỳ 14.553.428.818 2.631.659.307 4.245.543.521 Kết chuyển giảm khác 4.245.543.521 17.185.088.125 Kết chuyển vào TSCĐ kỳ Số cuối kỳ 18.798.972.339 2.631.659.307 2.631.659.307 18.798.972.339 Tăng, giảm bất động sản đầu tư Số đầu năm Tăng năm Số cuối kỳ Nguyên giá 2.409.271.000 2.409.271.000 Giá trị hao mòn 849.422.475 46.332.135 895.754.610 Giá trị lại 1.559.848.525 1.513.516.390 Tại thời điểm kết thúc kỳ kế tốn Cơng ty chưa có điều kiện để xác định giá trị hợp lý bất động sản đầu tư 15 Đầu tư vào công ty Công ty cổ phần cửa sổ mùa xuân (i) Công ty cổ phần tư vấn đầu tư xây dựng Việt (ii) Công ty TNHH Tân Thạnh Mỹ (iii) Công ty cổ phần xi măng Hà Tiên Becamex (iv) Công ty cổ phần vật liệu xây dựng Becamex (v) Cộng Số cuối kỳ Số lượng Giá trị 3.600.000 36.000.000.000 Số đầu năm Số lượng Giá trị 3.600.000 36.000.000.000 1.104.000 11.050.000.000 1.104.000 11.050.000.000 1.566.000 15.660.000.000 1.566.000 15.660.000.000 4.860.000 51.660.000.000 114.370.000.000 4.860.000 51.660.000.000 114.370.000.000 (i) Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3701545462 thay đổi lần thứ 05 ngày tháng năm 2013 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Dương cấp, vốn góp Cơng ty vào Công ty cổ phần cửa sổ Mùa Xuân 36.000.000.000 VND, tương đương 70.59% vốn điều lệ (ii) Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3701535016 thay đổi lần thứ 04 ngày 25 tháng năm 2012 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Dương cấp, Công ty đầu tư vào Công ty cổ phần tư vấn đầu tư xây dựng Việt 11.050.000.000 VND, tương đương 80.86% vốn điều lệ (iii) Công ty TNHH Tân Thạnh Mỹ giải thể theo thông báo số 186/TB-ĐKKD ngày 10/05/2013 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Dương (iv) Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3700877200 thay đổi lần thứ 04 ngày 07 tháng 11 năm 2012 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Dương cấp, vốn góp Cơng ty vào Công ty cổ phần xi măng Hà Tiên - Becamex 15.660.000.000 VND, tương đương 58,00% vốn điều lệ (v) Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3700945605 thay đổi lần thứ 03 ngày 17 tháng 09 năm 2012 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bình Dương cấp, Cơng ty mua 4.860.000 cổ phiếu Công ty cổ phần vật liệu xây dựng Becamex tương đương 81,00% vốn điều lệ Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 13 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 16 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Công ty TNHH Sinviet (i) Trường đại h c quốc tế Miền Đông Cộng Số cuối kỳ Số lượng Giá trị 2.235.910.000 1.440.000 14.400.000.000 16.635.910.000 Số đầu năm Số lượng Giá trị 2.235.910.000 1.440.000 14.400.000.000 16.635.910.000 (i) Theo Giấy phép đầu tư số 061/GP-KCN-VS, ngày 17 tháng năm 2002 Trưởng ban quản lý khu Công nghiệp Việt Nam – Singapore cấp, Công ty đầu tư vào Công ty TNHH Sinviet 140.000,00 USD, tương đương 50% vốn điều lệ 17 Đầu tư dài hạn khác Số lượng Đầu tư cổ phiếu: - Công ty cổ phần đầu tư kinh doanh bất động sản - Công ty cổ phần dược Becamex - Công ty cổ phần bệnh viện Mỹ Phước - Công ty cổ phần bê tông ly tâm Thủ Đức - Cơng ty cổ phần Bóng đá chun nghiệp Việt Nam Cộng 18 Số cuối kỳ Giá trị Số đầu năm Số lượng Giá trị 700.000 7.000.000.000 700.000 7.000.000.000 100.000 1.020.000.000 100.000 1.020.000.000 1.700.000 13.800.000.000 1.700.000 13.800.000.000 1.464.000 14.640.000.000 1.464.000 14.640.000.000 30.000 300.000.000 36.760.000.000 36.460.000.000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Số cuối kỳ Dự phịng khoản lỗ cơng ty Dự phịng khoản lỗ công ty liên kết, liên doanh Hồn nhập dự phịng Cộng 19 Số đầu năm 241.120.370 241.120.370 241.120.370 241.120.370 Chi phí trả trước dài hạn Cơng cụ, dụng cụ Chi phí th văn phịng Chi phí khác Cộng Số đầu năm 607.474.116 152.118.080 949.237.508 1.708.829.704 Chi phí phát sinh năm 517.462.101 517.462.101 Phân bổ vào chi phí năm 155.022.502 152.118.080 945.229.668 (1.252.370.250) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ Số cuối năm 969.913.715 4.007.840 973.921.555 14 CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 20 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ Số cuối kỳ Cộng Số đầu năm 912.150.791 Số cuối kỳ 21 912.150.791 Số đầu năm Tài sản dài hạn khác Ký quỹ, ký cược dài hạn Cộng 22 865.196.825 865.196.825 Vay nợ ngắn hạn Khoản vay Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bình Dương để toán tiền hàng Khoản vay đảm bảo việc chấp số tài sản cố định Chi tiết số phát sinh khoản vay n ngắn hạn: Số đầu năm 234.157.673.006 Số tiền vay phát sinh 146.684.905.305 Số tiền vay trả (101.831.172.907) Số cuối kỳ 279.011.405.404 23 Phải trả người bán Phải trả tiền mua nguyên vật liệu, hàng hóa BĐS Phải trả tiền cung cấp dịch vụ Phải trả nhà cung cấp khác Cộng 24 Số cuối kỳ 123.883.731.291 1.110.164.594.800 3.414.637.452 1.237.462.963.543 Số đầu năm 130.043.028.984 1.251.865.864.198 2.400.510.184 1.384.309.403.366 Số cuối kỳ 236.068.827.996 Số đầu năm 235.144.707.145 133.531.983.449 369.600.811.445 60.773.624.947 295.918.332.092 Người mua trả tiền trước Trả trước liên quan đến hoạt động kinh doanh bất động sản Các khoản người mua trả tiền trước khác Cộng Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 15 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 25 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Thuế GTGT đầu Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế thu nhập doanh nghiệp BĐS Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất Các loại thuế khác Cộng Số đầu năm 10.962.378.272 39.670.656.662 Số phải nộp kỳ 780.864.900 (164.233.993) Số nộp kỳ 10.341.462.870 42.084.852.046 Số cuối kỳ 1.401.780.302 (2.578.429.377) 41.807.969 (412.771.690) 50.262.071.213 (4.691.729) 527.815.730 (685.167.110) 271.816.000 (271.816.000) 1.416.262.637 (53.180.713.075) 37.116.240 (570.123.060) (1.709.655.895) Thuế giá tr gia tăng Công ty nộp thuế giá trị gia tăng theo phương pháp khấu trừ với thuế suất thuế giá trị gia tăng 10% Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho khoản thu nhập tính thuế với thuế suất 25% Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp kỳ dự tính sau: Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (15.631.525.285) 5.344.996.944 Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp: - Các khoản điều chỉnh tăng - Các khoản điều chỉnh giảm Thu nhập tính thuế (15.631.525.285) 5.344.996.944 Thu nhập miễn thuế Thuế thu nhập tính thuế Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25% Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp 1.336.174.236 Thuế TNDN BĐS tạm nộp Thuế TNDN phải nộp Thuế thu nhập doanh nghiệp tạm nộp cho số tiền nhận trước từ hoạt động chuyển ng bất động sản Công ty phải tạm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo tỷ lệ 01% số tiền nhận trước từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản theo qui định Thông tư 123/2012/TT-BTC ngày 27/07/2012 Các loại thuế khác Công ty kê khai nộp theo qui định 26 Phải trả người lao động Tiền lương phải trả tháng 03 năm 2014 2.934.924.246 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 16 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 27 Chi phí phải trả Số cuối kỳ 9.080.794.800 693.921.135.458 703.001.930.258 Số đầu năm 1.680.627.979 3.125.418.804 9.080.794.800 733.002.751.849 746.889.593.432 Số cuối kỳ 323.487.971 200.440.137.192 Số đầu năm 278.490.094 200.440.137.192 28.600.710.688 24.831.684.749 3.010.245.948 5.010.245.948 Chi phí lãi vay Trích trước chi phí hoa hồng Lãi cổ tức trả chậm Trích trước chi phí cơng trình Cộng 28 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí cơng đồn, BHXH, BHYT, BHTN Cổ tức phải trả Thu hộ tiền bán đất cho Becamex Tiền lý hợp đồng dự án chưa chi cho khách hàng Nhận ký quỹ môi giới Tiền mua cổ phần Tiền rút thăm trúng thưởng Thu tiền đặt c c, đặt chỗ dự án Tạm thu thuế thu nhập cá nhân Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 50.000.000 333.197.658 3.383.278.837 236.141.058.294 50.000.000 923.718.008 2.586.777.280 234.121.053.271 29 Dự phòng phải trả ngắn hạn Dự phòng nợ phải trả ngắn hạn liên quan đến cơng trình xây dựng Chi tiết phát sinh sau: Năm Năm trước Số đầu năm 7.016.625.444 533.824.281 Tăng trích lập kỳ 612.806.897 Số sử dụng (1.002.230.553) Hoàn nhập kỳ 9.186.907 (5.950.971.947) Giảm lý hợp đồng (142.405.560) Số cuối kỳ 524.637.374 533.824.281 30 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Quỹ khen thưởng Quỹ phúc lợi Quỹ thưởng Ban quản lý, điều hành Cộng Số đầu năm 229.554.971 381.040.639 381.147.963 991.743.573 Tăng trích lập từ lợi nhuận Tăng khác Chi quỹ kỳ Số cuối kỳ 4.175.464.240 (3.945.909.269) 592.792.000 (211.751.361) 556.000.000 (174.852.037) 5.324.256.240 (4.332.512.667) Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 17 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 31 Vay nợ dài hạn Khoản vay Ngân hàng TMCP Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Bình Dương để đầu tư xây dựng dự án Unitown Kỳ hạn toán vay n dài hạn: BECAMEX BIDV Tổng nợ 32 33 79.737.858.999 79.737.858.999 Doanh thu chưa thực Lãi bán nhà trả góp 3.357.917.589 Vốn chủ sở hữu Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Thông tin biến động vốn chủ sở hữu trình bày Phụ lục 01 đính kèm Cổ t c Cổ tức chi trả sau: Trả cổ tức năm trước Tạm ứng cổ tức Cộng 130.000.000.000 130.000.000.000 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu phát hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số cuối kỳ 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 - Số đầu năm 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND Chênh lệch tỷ giá hối đoái Chênh lệch tỷ giá hối đối đánh giá lại số dư có gốc ngoại tệ cuối kỳ khoản công nợ ngắn hạn , theo thông tư số 179/2012/TT-BTC ngày 24/10/2012 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 18 CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ I NĂM 2014 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu - Doanh thu kinh doanh vật liệu xây dựng - Doanh thu bán thành phẩm - Doanh thu kinh doanh bất động sản-xây dựng - Doanh thu cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu: (hàng bán bị trả lại) Doanh thu Trong đó: - Doanh thu kinh doanh vật liệu xây dựng - Doanh thu bán thành phẩm - Doanh thu kinh doanh bất động sảnxây dựng - Doanh thu cung cấp dịch vụ (102.235.582.312) (50.945.041.002) 59.692.599.692 217.119.132.099 62.964.910.666 43.590.340.266 (47.158.352.923) 64.327.484.149 40.556.868.500 110.796.435.546 295.701.683 1.438.343.904 Giá vốn hàng bán Giá vốn kinh doanh vật liệu xây dựng Giá vốn thành phẩm cung cấp Giá vốn kinh doanh bất động sản-xây dựng Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 268.064.173.101 161.928.182.004 100.103.040.664 64.327.484.149 43.590.340.266 40.556.868.500 (55.077.229.389) 161.741.476.548 295.701.683 1.438.343.904 Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 59.781.581.723 60.084.503.161 36.600.625.732 34.498.340.201 90.039.605.211 (47.120.393.392) 183.709.226 1.275.513.778 49.445.523.289 185.897.962.351 Doanh thu hoạt động tài Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước Lãi tiền gửi có kỳ hạn Lãi tiền gửi không kỳ hạn Cổ tức, lợi nhuận chưa chia 198.540.885 9.457.948 274.800.404 Lãi bán hàng trả chậm Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực Doanh thu hoạt động tài khác Cộng 242.125.684 286.134.716 284.015.222 734.139.739 61.918.542 622.853.662 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 19 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Chi phí tài Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá thực Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực Chi phí lãi trả chậm cổ tức Dự phịng giảm giá đầu tư tài ngắn hạn, dài hạn Chi phí khác Cộng 6.712.401.130 Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 4.570.382.179 4.032.700.265 253.112.436 180.569.201 1.005.297.857 601.267.727 4.502.412.358 726.545.455 1.660.775.787 1.251.730.718 9.129.472.623 5.550.685.357 21.121.453.240 12.343.498.723 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí cho nhân viên Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng 7.730.696 6.219.470.486 Chi phí bán hàng Chi phí cho nhân viên Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí hoa hồng mơi giới Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 6.211.739.790 6.712.401.130 Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 3.249.022.537 4.664.656.906 93.622.119 111.893.184 689.950.050 766.895.399 578.473.609 2.688.918.598 7.229.986.913 419.172.994 2.730.374.383 8.692.992.866 Thu nhập khác Thu tiền lý, nhượng bán tài sản cố định Hoàn nhập dự phịng bảo hành cơng trình Thành phẩm bê tơng thừa Tiền phạt vi phạm hợp đồng Thu nhập khác Cộng Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 660.386.866 361.560.359 146.010.181 7.979.706.885 1.108.211.560 132.952.994 9.087.918.445 1.300.910.400 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 20 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Chi phí khác Giá trị cịn lại tài sản cố định lý, nhượng bán Phạt vi phạm hợp đồng Chi phí khác Cộng Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 136.498.557 905.031.750 18.218.226 1.059.748.533 51.344.147 51.344.147 Lãi cổ phiếu Cơng ty khơng tính tiêu Báo cáo tài riêng theo quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 30 “Lãi cổ phiếu”, trường hợp Công ty phải lập Báo cáo tài riêng Báo cáo tài hợp phải trình bày thông tin lãi cổ phiếu theo qui định Chuẩn mực Báo cáo tài hợp 10 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác Cộng Lũy kế từ đầu năm đến cuối kỳ Năm Năm trước 36.374.120.136 10.432.797.568 9.167.928.991 32.288.033.184 3.754.226.502 3.821.948.335 3.095.961.044 4.445.244.027 17.806.663.119 9.697.755.845 70.198.899.792 60.685.778.959 VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC - Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết thơng tin tài khác : - Những kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm : - Thơng tin bên liên quan : - Trình bày tài sản, doanh thu, kết kinh doanh theo phận theo quy định CMKT số 28 : - Thông tin so sánh (những thay đổi thông tin BCTC niên độ kế tốn trước) : - Thơng tin hoạt động liên tục : - Những thông tin khác : Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 21 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lơ I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Bản thuyết minh phận hợp thành phải đọc với Báo cáo tài niên độ 22 CƠNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: 26-27 lô I, đường Đồng Khởi, phường Hịa Phú, TP.Thủ Dầu Một, Tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 Phụ lục 01: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 28.331.589.757 - 13.537.934.890 - 157.597.842.470 139.732.708.548 (9.797.396.000) (130.000.000.000) - - - 1.205.949.230.771 139.732.708.548 (9.797.396.000) (130.000.000.000) - Cộng Số dư đầu năm trước Lợi nhuận quỹ năm Trích lập năm trước Chia cổ tức Giảm phân phối quỹ Chi quỹ năm Điều chỉnh theo kiểm toán nhà nước 2012 Hồn nhập chênh lệch tỷ giá đầu năm Đánh giá chênh lệch tỷ giá cuối năm 1.000.000.000.000 - 1.841.123.840 - 4.640.739.814 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Số dư cuối năm trước 1.000.000.000.000 1.841.123.840 4.640.739.814 28.331.589.757 13.537.934.890 157.533.155.018 1.205.884.543.319 Số dư đầu năm Lợi nhuận kỳ Trích lập quỹ kỳ Lợi nhuận năm trước cn Chia cổ tức năm kỳ Phân phối quỹ kỳ Hoàn nhập chênh lệch tỷ giá đầu năm Đánh giá chênh lệch tỷ giá cuối kỳ 1.000.000.000.000 - 1.841.123.840 - 4.640.739.814 - 28.331.589.757 - 13.537.934.890 - 157.533.155.018 (15.631.525.285) - - 1.205.884.543.319 (15.631.525.285) - - - - - - - - - - - Số dư cuối kỳ 1.000.000.000.000 1.841.123.840 4.640.739.814 - - - - - - 28.331.589.757 13.537.934.890 141.901.629.733 1.190.253.018.034 Bình Dương, ngày 05 tháng 05 năm 2014 Lê Ngọc Hường Người lập biểu Lý Thị Bình Kế tốn trưởng Đồn Văn Thuận Tổng Giám đốc ... TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG HỢP QUÝ I NĂM 2 014 năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TY Hình... TÀI CHÍNH TỔNG HỢP Q Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỔNG HỢP (Dạng đầy đủ) Quí I năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 Đơn vị tính: VND... tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH - TỔNG HỢP Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 014 VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ I NĂM 2 014