Đang tải... (xem toàn văn)
Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải Hà Nội
Bộ GIáO DụC Và ĐàO TạO HọC VIệN TàI CHíNH Bộ TàI CHíNH PHAN LÊ DUẩN Nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội Chuyên ngành: Kinh tế Tài Ngân hàng Ngân hàng Mà số: 60.31.12 LN V¡N TH¹C SÜ KINH TÕ Ngêi híng dÉn khoa học: TS Hà Minh Sơn Hà NộI 2010 2010 mơc lơc Trang Trang phơ b×a Lêi cam ®oan Mơc lơc Danh mơc tõ viÕt t¾t Danh mơc bảng Danh mục hình vẽ, đồ thị phần mở ®Çu .1 chơng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng m¹i .3 1.1 tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại .3 1.1.1 Ngân hàng thơng mại 1.1.2 Ho¹t động ngân hàng thơng mại .4 1.1.3 Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.4 Một số loại hình tín dụng mà ngân hàng thơng mại thùc hiƯn 1.1.5 Vai trß cđa tÝn dơng 1.1.6 Rđi ro tÝn dơng 11 1.2 Qu¶n lý rđi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 26 1.2.1 Quan niƯm vỊ qu¶n lý rđi ro tÝn dông .26 1.2.2 Môc tiêu quản lý rủi ro tín dụng .27 1.2.3 Quy trình quản lý rủi ro tÝn dông 27 1.2.4 Các công cụ quản lý rủi ro tín dụng 30 1.3 Kinh nghiÖm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thơng mại giới .39 1.3.1 Qu¶n lý rđi ro tín dụng số ngân hàng thơng mại thÕ giíi 39 1.3.2 Bµi häc kinh nghiệm cho ngân hàng thơng mại Việt Nam 43 chơng thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại cổ phần hàng hảI hà nội 46 2.1 khái quát hoạt động NHTMCP Hàng Hải Hà Nội .46 2.1.1 Sơ lợc trình hình thành phát triển NHTMCP Hàng Hải Hà Nội 46 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội 48 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh NHTMCP Hàng Hải Hà Nội 48 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội 54 2.2.1 Quan ®iĨm cđa Maritime Bank Ha Noi vỊ qu¶n lý rđi ro tÝn dông .54 2.2.2 Bé phËn qu¶n lý rđi ro tÝn dơng .55 2.2.3 Qu¶n lý rđi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội 60 2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội .65 2.3.1 Kết đạt đợc 65 2.3.2 H¹n chÕ .69 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội 70 chơng giải pháp nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội 77 3.1 định hớng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội 77 3.1.1 Mơc tiªu chung 77 3.1.2 Định hớng hoạt động tín dơng thêi gian tíi 78 3.2 Giải pháP NÂNG CAO CHấT LƯợNG quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội .79 3.2.1 TiÕp tôc hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động tín dụng 79 3.2.2 Tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao khả quản lý rđi ro tÝn dơng 80 3.2.3 Thực triệt để hoàn thiƯn hƯ thèng xÕp h¹ng tÝn dơng néi bé cđa ngân hàng nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro tín dụng .82 3.2.4 Nâng cao trình độ nguồn nhân lực nhằm nâng cao chất lợng công tác qu¶n lý rđi ro tÝn dơng 84 3.2.5 N©ng cÊp hƯ thống thông tin minh bạch xác nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng 85 3.2.6 Hoµn thiƯn sách tín dụng nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng 87 3.2.7 Kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng 89 3.2.8 Ph¸t triĨn c¸c nghiƯp vơ ph¸i sinh tÝn dụng nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rđi ro tÝn dơng 89 3.2.9 Phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng 91 3.3 KiÕn nghÞ 92 3.3.1 Kiến nghị với Nhà Nớc 92 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhµ Níc 94 3.3.3 KiÕn nghÞ víi Maritime Bank 96 kÕt luËn 103 NHËN XÐT CủA CáN Bộ Hớng dẫn khoa học tài liệu tham khảo BảNG CáC Ký HIệU, CHữ VIếT TắT CP CSTD&QLTS§B H§QT NHTM NHHNN MSB: Maritime Bank Maritime Bank Ha Noi GSTD&QLN QLTD&ĐT TCTD RR RRTD TSĐB : Cổ phần : Chính sách tín dụng quản lý tài sản đảm bảo : Hội đồng quản trị : Ngân hàng Thơng mại : Ngân hàng Nhà nớc : Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam : MSB HN: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội : Giám sát tín dụng quản lý nợ : Quẩn lý tín dụng đầu t : Tổ chức tín dụng : Rđi ro : Rđi ro tÝn dơng : Tµi sản đảm bảo danh CáC bảng Trang Bảng 2.1 : Kết kinh doanh Maritime Bank Hà Nội giai đoạn 2007-2009 49 Bảng 2.2 : Cơ cấu nguồn vốn huy động 2007-2009 .50 Bảng 2.3 : D nỵ tÝn dơng 51 Bảng 2.4 : Cơ cấu d nợ cho vay theo kỳ hạn 52 Bảng 2.5 : Cơ cấu d nợ tín dụng theo ngành nghề 52 Bảng 2.6 : Cơ cấu d nợ tín dụng theo tài sản bảo đảm 53 Bảng 2.7 : Thu dịch vụ ròng giai đoạn 54 Bảng 2.8 : Các tiêu nợ hạn .69 danh mục HìNH Vẽ, Đồ THị Trang Sơ đồ 1.1 : Chu trình kiểm soát tín dụng liên tục 28 Sơ đồ 1.2 : Ngăn ngừa vµ xư lý rđi ro tÝn dơng 29 Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà nội 48 Sơ đồ 2.2 : Mô hình quản lý rủi ro tÝn dơng t¹i Maritime Bank 56 phần mở đầu Tính cấp thiết đề tài Tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại tạo lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại thực cần thiết tồn phát triển ngân hàng Tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp, khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008 vừa qua đà ảnh hởng sâu sắc tới toàn kinh tế giíi nãi chung vµ nỊn kinh tÕ ViƯt Nam nãi riêng Đứng trớc tình hình đó, đòi hỏi ngân hàng thơng mại Việt Nam có NH TMCP Hàng Hải Hà Nội phải nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy tiềm ẩn gây nên rủi ro Bên cạnh đó, trớc thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thơng mại nớc với ngân hàng thơng mại nớc ngoài, mà cụ thể nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thiểu rủi ro đà trở nên cấp thiết Mặt khác hoạt động tín dơng cịng tiỊm Èn nhiỊu rđi ro, bëi vËy c¸c ngân hàng muốn tồn tại, phát triển cần phải có giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác quản lý rủi ro tín dụng thích hợp Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu công tác quản lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết vậy, đề tài Nâng cao chất lNâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội đợc lựa chọn nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội Đối tợng phạm vi nghiên cứu - Đối tợng: Nghiên cứu rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại - Phạm vi: Nghiên cứu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội từ năm 2007 đến năm 2009 Phơng pháp nghiên cứu Các phơng pháp đợc sử dụng trình thực luận văn phơng pháp vấn, điều tra nghiên cứu, thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dung luận văn đợc kết cấu thành chơng: Chơng 1: Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội chơng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại trung gian tài có chức dẫn vốn từ nơi có khả cung ứng vốn đến nơi có nhu cầu vốn nhằm tạo điều kiện cho đầu t, phát triển kinh tế Đây hình thức tài gián tiếp chiếm 2/3 tổng lu chuyển vốn thị trờng tài Theo Luật c¸c tỉ chøc tÝn dơng Qc Héi kho¸ 10 thông qua vào ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi bổ sung số điều luật tổ chức tín dụng ngày 15/6/2004 Việt Nam định nghĩa Nâng cao chất lNgân hàng thơng mại loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan , Nâng cao chất lTổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động ngân hàng Nâng cao chất lhoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 1.1.1.2 Các chức ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại thực chứng sau đây: + Chức làm thủ quỹ cho xà hội: thực chức này, ngân hng thng thơng mại nhận tiền gửi công chúng tổ chức, giữ tiền cho khách hàng đáp ứng nhu cầu rút tiền chi tiền cho họ + Chức trung gian toán: Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền mau hàng hóa, dịc vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu từ bán hàng thu khác theo lệnh họ + Chức làm trung gian tín dụng: Thông qua việc huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay råi ®em cho vay ®èi víi nỊn kinh tế Với chức ngân hàng vừa dóng vai trò ngời vay, vừa đóng vai trò ngời cho vay 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thơng mại Với phát triển kinh tế, khoa học công nghệ đại, gia tăng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng, hoạt động ngân hàng thơng mại ngày đa dạng Sau hoạt động ngân hàng thơng mại: 1.1.2.1 Huy động vốn Để đảm bảo đủ vốn thực hoạt động kinh doanh, vốn tự cã (thêng chØ chiÕm díi 10% tỉng ngn vèn cđa ngân hàng thơng mại), ngân hàng thơng mại phải huy ®éng vèn Mét nh÷ng nguån vèn huy ®éng quan trọng ngân hàng khoản tiền gửi khách hàng Nguồn huy động vốn ngân hàng thơng mại vay vốn từ ngân hàng Trung ơng, ngân hàng trung gian tài khác phát hành chứng từ có giá để vay từ công chúng 1.1.2.2 Tín dụng ây hoạt động cung ứng vốn ngân hàng trực tiếp cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thỏa mÃn điều kiện vay vốn ngân hàng Tín dụng hoạt động truyền thống ngân hàng thơng mại đến đợc coi nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng Hoạt động đợc trình bày chi tiết phần 1.1.2.3 Đầu t Bên cạnh việc sử dụng vốn vay, ngân hàng thơng mại sử dụng vốn để đầu t vào trái khoán, góp vốn, mua cổ phần hoạt động góp phần hoạt động góp phần nâng cao khả toán cho ngân hàng, làm đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm phân tán rủi ro mang lại lợi nhuận không nhỏ cho ngân hàng 1.1.2.4 Các dịch vụ khác Các dịch vụ truyền thống mà ngân hàng thơng mại thực dịch vụ toán, kinh doanh ngoại hối, cho thuê tủ két Ngày nay, ngân hàng thơng mại cung cấp thêm nhiều dịch vụ nh: T vấn tài chính, môi giới đầu t chứng khoán, bảo lÃnh phát hành chứng khoán, bán dịch vụ bảo hiểm, cung cấp kế hoạch hu trí, quản lý tiền mặt hoạt động góp phần Theo lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cđa ViƯt Nam, ngân hàng thơng mại Việt Nam đợc thực dịch vụ sau: Thanh toán, kinh doanh ngoại hối vµ ... rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội chơng rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín. .. chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội 70 chơng giải pháp nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội ... lý rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm tăng cờng quản lý rủi ro tín dụng cần thiết vậy, đề tài Nâng cao chất lNâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thơng mại cổ phần Hàng Hải Hà Nội
