BÀI GIẢNG MÔN NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Thanh toán qua ngân hàng Đặc điểm toán qua ngân hàng • Sự vận động tiền tệ độc lập với hàng hóa kể thời gian khơng gian • Sử dụng tiền ghi sổ khơng dùng tiền mặt • Ngân hàng đóng vai trị trung gian Lợi ích tốn qua Ngân hàng • • • • Đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hóa An tồn cho người tốn Tăng nguồn vốn cho NH Giảm tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí phát hành tiền • Ngăn chặn tiêu cực • Tiết kiệm chi phí giao dịch Các phương tiện tốn • • • • • • Uỷ nhiệm chi Uỷ nhiệm thu Séc Internet Banking Điện thoại di động Phone Banking 3.1 Uỷ nhiệm chi • Khái niệm: lệnh chi chủ tài khoản lập (bên mua), yêu cầu Ngân hàng trích số tiền định từ tài khoản để trả cho người thụ hưởng 3.1 Uỷ nhiệm Chi • Thanh tốn hệ thống – Cùng địa bàn – Khác địa bàn • Thanh tốn khác hệ thống – Cùng địa bàn – Khác địa bàn Mơ hình tóan UNC số NH đại Trung tâm tóan bù trừ NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mơ hình tóan UNC hệ thống địa bàn NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mơ hình tóan UNC khác hệ thống, địa bàn Tỉnh TP Chi nhánh NHTW NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mơ hình tốn UNC hệ thống, khác địa bàn Hội sở NHTM NH bên mua NH bên bán Bên mua Bên bán Mẫu thị nhờ thu – Collection Instruction Charges and Expenses  Your Charges & Expenses  If Refused by the Drawee  At our Account  It may be waived  At the Drawee”s Account  It can not waived without our approval  Collecting Bank”s charges and Expenses   At our Account  If Refused by the Drawee  At the Drawee”s Account It may be waived It can not waived without our approval  Interest of Usance Usance interest at p.a (360/365 days per year) from to Amount available: If refused by the Drawee,   It may be waived It can not waived without our approval  Advice of Payment and/or Acceptance and Maturity date by  Cable  Mail is required Mẫu thị nhờ thu – Collection Instruction • Place and date Ref 1.The principal To Người toán NH nhờ thu Hồ sơ nhờ thu Hồ sơ thơng mại Hồ sơ tài  Draft  Hơí phiếu  Hố đơn  Giấy nợ  Séc  Khác  Khác Kỳ hạn nhờ thu  Thanh toán ngay:  Vận đơn  Mẫu thị nhờ thu – Collection Instruction Tiền phí tốn  Tiền phí tốn trả Nếu từ chối toán  Vào Tài khoản  Người thụ hưởng  Có thể chờ Khơng chờ khơng có chấp thuận   Ngân hàng toán  Nếu từ chối toán   Vào tài khoản Người thụ hưởng  Có thể chờ  Khơng chờ khơng có chấp thuận Lãi suât kỳ hạn  Lãi suất kỳ hạn: %/năm (360/365 ngày/năm) từ ngày đến ngày tổng giá trị, bị từ chối người tốn  Có thể chờ º Khơng thể chờ khơng có chấp thuận  Thơng báo chấp nhận kỳ hạn trả  Điện tín  Thư điện tử  Yêu cầu xác nhận việc không nhận nợ Đặc điểm nhờ thu kèm chứng từ • Đảm bảo quyền lợi cho bên xuất • Nghĩa vụ tốn nhận hàng có ràng buộc • Phí thường cao so với nhờ thu trơn • NH đóng vai trị thu hộ đảm bảo rủi ro Qui trình nhờ thu • Kiểm tra Hồ sơ nhờ thu – Đơn đề nghị nhờ thu – Chứng từ gửi kèm • Thực nhờ thu – Lập thị nhờ thu – Gửi chứng từ kèm thị nhờ thu • Giải phát sinh – Mất chứng từ – Không thu tiền – Thu chậm so với yêu cầu Kiểm tra hồ sơ nhờ thu • • • • • • Tên, địa nhà xuất khẩu, nhà nhập Qui định NH nhờ thu Phí thu hộ Số tiền thu, điều kiện thu Các chứng từ kèm theo Các thị trường hợp từ chối Qui trình thực nhờ thu NH bên nhập • Kiểm tra nhờ thu – Kiểm tra thị nhờ thu – Kiểm tra chứng từ • Thực thu hộ – Thơng báo nhờ thu cho khách hàng – Trường hợp chấp nhận • Lập điện thông báo • Chuyển tiền – Trường hợp từ chối • Thơng báo cho NH chuyển giao • Làm theo thị nhờ thu • Giải phát sinh Phương thức tín dụng chứng từ • Cơng cụ tốn – Thư tín dụng (L/C Letter of Credit): Là thư NH lập theo đề nghị Nhà nhập khẩu, NH cam kết: – Thanh toán người thụ hưởng theo lệnh người thụ hưởng – Uỷ quyền cho NH khác toán – Cho phép NH khác chiết khấu chứng từ • Điều kiện cam kết: Người hưởng lợi phải xuất trình chứng từ tốn phù hợp với điều khoản điều kiện mà NH đưa Các loại L/C • L/C huỷ bỏ (hay huỷ ngang Revocable): Nhà nhập khẩu, NH mở L/C huỷ bỏ L/C • L/C khơng huỷ ngang – irrevocable – L/C khơng huỷ ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C) NH xác nhận (bảo lãnh) – L/C không hủy ngang, không xác nhận (incomfirmed L/C) – L/C khơng huỷ ngang miễn truy địi (irrevocable L/C without Recourse) – L/C chuyển nhượng (Transferable L/C) – L/C Tuần hoàn (Revolving L/C): thực xong hay lại có hiệu lực trở lại xong hợp đồng – L/C giáp lưng (Back to back L/C) loại L/C mở sở L/C khác – L/C toán dần (Deferred Payment L/C): NH toán dần số tiền L/C thời hạn qui định Qui trình mở LC nhập NH Kiểm tra hồ sơ yêu cầu 4 Giấy đề nghị mở L/C Hợp đồng ngoại thương Giấy phép nhập khẩu/ Hạn ngạch (nếu có) Giấy lưu chuyển nội (xác nhận đồng ý cho vay – có) Lập tờ trình xét duyệt mở LC Thu tiền ký quỹ Soạn thảo công điện Chuyển công điện Giao công điện cho khách Nội dung L/C • • • • • • • • • • • • Ngày địa điểm mở L/C Số hiệu L/C Số tiền Tên đơn vị mở L/C Loại L/C Ngày hết hạn L/C Tên NH mở L/C Tên đơn vị mở L/C Tên người thụ hưởng Điều kiện giao hàng Mơ tả hàng hố, bao bì Chứng từ xuất trình Phí L/C Cam kết chữ ký NH mở L/C Chứng từ xuất trình: • • • • • • Hoá đơn thương mại - Commercial Invoi Danh sách đóng hàng - Packing list Chứng nhận xuất xứ - Certificate of Origin Vận đơn - Bill of Lading Chứng nhận bảo hiểm - Insurance Police Chứng nhận số lượng/chất lượng – Certificate of Quantity/Quality Phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng mở L/C Chứng từ tốn NH thơng báo L/C 8b.Chuyển tiền 11.Hàng Bên vận chuyển Hàng Ký hợp đồng 6.Lập chứng từ toán 10 Chứng từ Báo có Thơng báo L/C 8a Báo nợ - Chứng từ Làm thủ tục mở L/C Người nhập Gửi L/C Người xuất ... điểm tốn qua ngân hàng • Sự vận động tiền tệ độc lập với hàng hóa kể thời gian khơng gian • Sử dụng tiền ghi sổ khơng dùng tiền mặt • Ngân hàng đóng vai trị trung gian Lợi ích tốn qua Ngân hàng •... tiền Ngân hàng đại lý Hàng chứng từ Người thụ hưởng Chuyển tiền trả sau Ngân hàng chuyển tiền 3b Chuyển tiền 4.Ghi có - Báo có 3a.Báo nợ Lệnh chuyển tiền Người trả tiền Ngân hàng đại lý 1 .Hàng. .. hàng có độ tín nhiệm cao • Chi phí thương đối thấp • NH đóng vai trị thu hộ Phương thức nhờ thu kèm chứng từ Ngân hàng đại lý Ngân hàng Nhờ thu chứng từ uỷ thác Chứng từ Hàng Bên vận chuyển Hàng