ĐỀ TÀI Một số giải pháp phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Giáo viên thực hiện : Sinh viên thực hiện : Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 1 L ỜI NÓI ĐẦU S ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá phát tri ể n đã kéo theo các phương th ứ c thanh to án phát tri ể n, ph ương th ứ c n ày là s ự k ế th ừ a v à phát tri ể n c ủ a ph ương th ứ c tr ướ c đó. Kh ắ c ph ụ c nh ữ ng nh ượ c đi ể m c ủ a phương th ứ c thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là phương th ứ c thanh toán m ớ i ư u vi ệ t hơn, đáp ứ ng m ộ t cách t ố t hơn cho yêu c ầ u c ủ a s ự phát tri ể n kinh t ế . Hi ệ n nay ở r ấ t nhi ề u n ướ c trên th ế gi ớ i vi ệ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đã tr ở nên quen thu ộ c v ớ i m ỗ i ng ườ i dân, trong khi đó ở Vi ệ t Nam kh ố i l ượ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ò n chi ế m t ỷ l ệ r ấ t h ạ n ch ế . Thanh to án không dùng ti ề n m ặ t chưa đượ c ng ườ i dân ch ấ p nh ậ n r ộ ng r ã i, th ậ m chí nhi ề u ng ườ i c ò n chưa nh ì n th ấ y t ờ séc, t ấ m th ẻ tín d ụ ng bao gi ờ . Có th ể nói m ộ t ch úng ta chưa phát huy đư ợ c t ính ưu vi ệ t c ủ a thanh to án không dùng ti ề n m ặ t và như v ậ y chúng ta chưa t ậ n d ụ ng h ế t các đi ề u ki ệ n t ố t nh ấ t cho s ự phát tri ể n c ủ a n ề n kinh t ế . Hi ệ n nay khi mà thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t đang là ph ổ bi ế n th ì vi ệ c t ì m ra gi ả i pháp cho s ự phát tri ể n c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là r ấ t c ầ n thi ế t tuy r ằ ng đi ề u đó không đơn gi ả n. N ó đ ò i h ỏ i ph ả i c ó s ự quan t âm, nghiên c ứ u m ộ t cách đầ y đủ , ph ả i có cái nh ì n sâu hơn, r ộ ng hơn. V ớ i mong mu ố n các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ẽ ngày càng đượ c ch ấ p nh ậ n r ộ ng r ã i em đã ch ọ n đề tài : “M ộ t s ố gi ả i pháp phát tri ể n các h ì nh th ứ c thanh toán kh ông dùng ti ề n m ặ t t ạ i Vi ệ t Nam ”. N ộ i dung chính c ủ a đề tài bao g ồ m : CHƯƠNG 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN M ẶT . CHƯƠNG 2 : T HỰC TRẠNG VỀ CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN M ẶT TẠI V IỆT NAM HIỆN NAY CHƯƠNG 3 : GI ẢI PHÁP PHÁT TRI ỂN V Ề CÁC HÌNH TH ỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TI ỀN M ẶT Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 2 - Gi ớ i h ạ n Đề tài :V ớ i mong mu ố n thanh toán không dùng ti ề n m ặ t s ẽ phát tri ể n và đượ c ch ấ p nh ậ n r ộ ng r ã i, nh ấ t là các cá nhân, ở đề án này em ch ỉ t ậ p trung vào hai h ì nh th ứ c thanh toán là Séc và Th ẻ Thanh Toán – hai h ì nh th ứ c ti ệ n d ụ ng nh ấ t và các cá nhân nên s ử d ụ ng nh ấ t. - Đố i t ượ ng c ủ a Đề án : Ch ủ y ế u c ủ a đề án là các cá nhân, ng ườ i tiêu dùng trong các ho ạ t đ ộ ng thanh to án. - Phương pháp nghiên c ứ u : Đâ y là đề tài r ộ ng, ph ứ c t ạ p và đượ c nhi ề u ng ưò i quan tâm, v ì v ậ y v ớ i ki ế n th ứ c c ò n h ạ n ch ế trong ph ạ m vi đề tài này em m ớ i ch ỉ d ừ ng l ạ i ở vi ệ c t ổ ng h ợ p l ạ i m ộ t s ố l ý thuy ế t đã có, tham kh ả o các tài li ệ u, t ạ p chí, so sánh v ớ i th ự c tr ạ ng c ủ a Vi ệ t Nam hi ệ n nay, t ừ đó đưa ra m ộ t s ố nh ậ n xét ban đầ u và các gi ả i pháp cho v ấ n đề này. Do kh ả năng phân tích đánh giá th ự c t ế và kinh nghi ệ m c ò n nhi ề u h ạ n ch ế , đ ề t ài r ộ ng, th ờ i gian nghi ên c ứ u kh ông nhi ề u cho n ên nh ữ ng v ấ n đ ề đưa ra, các nh ậ n x ét đánh giá và ki ế n ngh ị ch ắ c ch ắ n kh ông tránh kh ỏ i sai s ót, l ệ ch l ạ c. Em r ấ t mong đượ c s ự ch ỉ b ả o c ủ a các th ầ y cô giáo để đề án c ủ a em đư ợ c hoàn thi ệ n hơn. Em xin chân thành c ả m ơn ! Hà N ộ i, 10/2004. Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 3 Chương 1 L Ý LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT . 1.1 lưu thông ti ề n t ệ . 1.1.1 Khái ni ệ m và vai tr ò c ủ a lưu thông ti ề n t ệ . - Lưu thông ti ề n t ệ l à s ự v ậ n đ ộ ng c ủ a ti ề n t ệ trong n ề n kinh t ế đ ể th ự c hi ệ n các quan h ệ th ương m ạ i, h àng hoá, phân ph ố i thu nh ậ p, h ì nh th ành ngu ồ n v ố n và phúc l ợ i x ã h ộ i. Có th ể nói, s ự lưu thông ti ề n t ệ trong n ề n kinh t ế đóng vai tr ò như h ệ th ố ng m ạ ch máu trong m ộ t cơ th ể s ố ng, n ế u h ệ th ố ng m ạ ch máu này ho ạ t độ ng t ố t th ì cơ th ể s ẽ kho ẻ m ạ nh và phát tri ể n, ng ượ c l ạ i n ế u h ệ th ố ng m ạ ch máu này ho ạ t đ ộ ng tr ụ c tr ặ c, ho ặ c hơn th ế n ữ a là b ị t ắ c ngh ẽ n th ì cơ th ể s ẽ ố m y ế u và s ẽ không th ể ph át tri ể n b ì nh th ư ờ ng. 1.1.2 Các h ì nh th ứ c lưu thông ti ề n t ệ . 1.1.2.1 Lưu thông b ằ ng ti ề n m ặ t: +khái ni ệ n: Đó là s ự v ậ n độ ng c ủ a ti ề n m ặ t trong n ề n kinh t ế ph ụ c v ụ cho các quan h ệ th ương m ạ i v ớ i quy m ô nh ỏ v à trong n ộ i b ộ d ân cư là chính. Đâ y là h ì nh th ứ c trong đó ti ề n t ệ và hàng hoá đồ ng th ờ i v ậ n độ ng v ớ i nhau. + Ưu đi ể m : Đây là h ì nh th ứ c đơn gi ả n, chu chuy ể n nhanh, không gây ách t ắ c trong chu chuy ể n và nó có hi ệ u qu ả kinh t ế cao đố i v ớ i ng ườ i tham gia lưu thông. + Nh ư ợ c đi ể m : - T ố n kém v ề m ặ t chi phí lưu thông ti ề n t ệ như : in ấ n, b ả o qu ả n, t ổ ch ứ c lưu thông… Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 4 - Gây ra nh ữ ng hi ệ n t ượ ng tiêu c ự c x ã h ộ i : Tr ộ m c ắ p, r ử a ti ề n, tr ố n thu ế … - N ạ n ti ề n gi ả . 1.1.2.2 Lưu thông không dùng ti ề n m ặ t: + khái ni ệ m: Đây là h ì nh th ứ c lưu thông trong đó ti ề n t ệ và hàng hoá v ậ n độ ng tưông đố i độ c l ậ p v ớ i nhau, đáp ứ ng cho nhu c ầ u thanh toán v ớ i quy mô l ớ n, thông th ườ ng là các doanh nghi ệ p. + Nh ượ c đi ể m : - Ph ả i có tr ì nh độ nh ấ t đị nh m ớ i tham gia đượ c. - M ọ i thanh toán ph ả i thông qua ngân hàng. - Trang b ị cơ s ở v ậ t ch ấ t ban đầ u khá t ố n kém. -V ấ n đ ề b ả o m ậ t. + Ưu đi ể m : - Kh ắ c ph ụ c đượ c m ộ t ph ầ n chi phí lưu thông. - Tăng c ư ờ ng kh ẳ n ăng ki ể m so át c ủ a nh à n ư ớ c, c ủ a ng ân hàng. - T ạ o ra s ự văn minh l ị ch s ự trong thanh toán 1.2 S ự c ầ n thi ế t ph ả i phát tri ể n các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. 1.2.1 Ngu ồ n g ố c c ủ a thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. Trong x ã h ộ i loài ng ườ i, n ế u c ò n s ả n xu ấ t hàng hoá và lưu thông hàng hoá, th ì s ự t ồ n t ạ i c ủ a m ố i quan h ệ Ti ề n – Hàng là m ộ t t ấ t y ế u khách quan. Đó là m ố i quan h ệ bi ệ n ch ứ ng, tác độ ng l ẫ n nhau. Theo ti ế n tr ì nh l ị ch s ử h ì nh th ành ti ề n t ệ , đ ồ ng ti ề n đ ã c ó nh ữ ng b ư ớ c ph át tri ể n t ừ th ấ p đế n cao. Trong n ề n kinh t ế t ự nhiên khép kín, do nhu c ầ u c ò n r ấ t Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 5 đơn gi ả n con ng ườ i t ự s ả n xu ấ t đượ c nh ữ ng g ì m ì nh c ầ n và do đó h ọ không có nhu c ầ u trao đổ i. Khi x ã h ộ i phát tri ể n và m ở r ộ ng hơn, h ọ th ấ y r ằ ng m ì nh kh ông th ể t ự s ả n xu ấ t m ọ i th ứ mà m ì nh c ầ n do nhi ề u l ý do, lúc này nhu c ầ u trao đổ i xu ấ t hi ệ n và v ấ n đề là trao đổ i như th ế nào. V ấ n đề trùng l ắ p nhu c ầ u xu ấ t hi ệ n. Nhưng không ph ả i lúc nào và ở đâu c ũ ng có s ự trùng l ắ p nhu c ầ u. Mu ố n trao đ ổ i đư ợ c h àng hoá ng ư ờ i ta ngh ĩ t ớ i m ộ t h àng hoá mà nhi ề u ng ư ờ i cùng c ầ n, đó là v ậ t đ ứ ng ra l àm v ậ t ngang gi á chung – h ì nh th ứ c đ ầ u ti ên c ủ a ti ề n t ệ . Lúc đầ u v ậ t ngang giá chung r ấ t đơn gi ả n, nó có th ể là v ỏ s ò v ỏ h ế n hay con b ò , mi ế ng đồ ng…Do yêu c ầ u thu ậ n ti ệ n trong trao đổ i ng ườ i ta th ấ y r ằ ng c ầ n ph ả i có v ậ t ngang giá chung th ế nào đó d ễ v ậ n chuy ể n, d ễ chia nh ỏ , không hao m ò n và có th ể tích tr ữ dùng cho sau này. Con ng ườ i đã ch ọ n vàng. S ả n su ấ t hàng hoá ngày càng phát tri ể n, hàng hoá đưa vào lưu thông càng nhi ề u, đ ò i h ỏ i ph ả i c ó thêm l ư ợ ng ti ề n đưa vào thêm đáp ứ ng nhu c ầ u c ủ a h àng ho á đưa vào lưu thông. Hơn n ữ a ng ườ i ta th ấ y r ằ ng trong mua bán ch ị u, t ờ gi ấ y ghi n ợ c ũ ng có giá tr ị như ti ề n v ậ y. Ti ề n gi ấ y ra đờ i và nó đã giúp cho vi ệ c trao đ ổ i hàng hoá di ễ n ra thu ậ n l ợ i hơn r ấ t nhi ề u. Nh ưng s ả n xu ấ t không ng ừ ng phát tri ể n, kh ố i l ượ ng ti ề n đưa vào lưu thông ngay m ộ t l ớ n, đặ c bi ệ t là khi có l ạ m phát. Ti ề n gi ấ y b ộ c l ộ nh ữ ng h ạ n ch ế nh ấ t đị nh như : Chi phí in ấ n, b ả o qu ả n, ti ề n gi ả , ki ể m đế m…Hơn n ữ a trong n ề n kinh t ế ph át tri ể n nh ư ngày nay kh ố i l ư ợ ng ti ề n trong m ộ t giao d ị ch l à r ấ t l ớ n, n ế u thanh toán b ằ ng ti ề n m ặ t th ì r õ ràng là b ấ t ti ệ n. Như v ậ y đò i h ỏ i ph ả i có phương th ứ c thanh toán m ớ i ưu vi ệ t hơn kh ắ c ph ụ c đượ c nh ữ ng h ạ n ch ế trên, phù h ợ p v ớ i m ộ t giai đo ạ n phát tri ể n kinh t ế m ớ i.Thanh toán không d ùng ti ề n m ặ t xu ấ t hi ệ n như m ộ t t ấ t y ế u, th ể hi ệ n b ướ c phát tri ể n và hoàn thi ệ n ở đỉ nh cao c ủ a l ị ch s ử phát tri ể n c ủ a ti ề n t ệ . 1.2.2 S ự c ầ n thi ế t phát tri ể n thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 6 Thanh toán là c ầ u n ố i gi ữ a s ả n xu ấ t, phân ph ố i, lưu thông và tiêu dùng. Đồ ng th ờ i nó c ũ ng là khâu m ở đầ u và là khâu k ế t thúc c ủ a quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t x ã h ộ i. T ổ ch ứ c t ố t công tác thanh toán nói chung s ẽ t ạ o đi ề u ki ệ n cho quá tr ì nh s ả n xu ấ t kinh doanh đượ c ti ế n hành m ộ t cách trôi ch ả y nh ị p nhàng. Ng ượ c l ạ i vi ệ c thanh toán b ị tr ụ c tr ặ c, ách t ắ c th ì quá tr ì nh s ả n xu ấ t kinh daonh s ẽ l âm vào tr ì tr ệ . Hi ệ n nay khi mà n ề n kinh t ế th ế gi ớ i đã phát tri ể n sang m ộ t giai đo ạ n m ớ i, lúc này ngân hàng ph ả i phát huy đầ y đủ các ch ứ c năng c ủ a m ì nh đó là trung tâm thanh toán trong n ề n kinh t ế . ở đây ta hi ể u thanh toán không dùng ti ề n m ặ t là s ự v ậ n độ ng c ủ a ti ề n t ệ v ớ i ch ứ c năng là phưong ti ệ n thanh toán gi ữ a các t ổ ch ứ c cá nhân trong x ã h ộ i b ằ ng c ách trích chuy ể n v ố n ti ề n t ệ t ừ t ài kho ả n n ày sang tài kho ả n kh ác ho ặ c b ằ ng cách bù tr ừ l ẫ n nhau thông qua vai tr ò trung gian thanh toán c ủ a ngân hàng hay các t ổ ch ứ c tín d ụ ng khác. Đố i v ớ i n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng thanh toán không dùng ti ề n m ặ t có vai tr ò r ấ t l ớ n. + Đ ố i v ớ i n ề n kinh t ế n ói chung : - Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t không ch ỉ ph ụ c v ụ cho các ho ạ t độ ng c ủ a các t ổ ch ứ c, cá nhân mà nó c ò n góp ph ầ n m ở r ộ ng các quan h ệ kinh t ế khác trong n ề n kinh t ế qu ố c dân. - Thúc đẩ y nhanh quá tr ì nh luân chuy ể n hàng hoá , v ậ t tư, tăng nhanh t ố c độ lưu chuy ể n v ố n trong n ề n kinh t ế . + Đố i v ớ i ngân hàng : - Thanh toán không dùng ti ề n m ặ t giúp cho ngân hàng t ậ p chung đượ c các ngu ồ n v ố n trong dân cư. Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 7 - Giúp cho ngân hàng có đượ c kho ả n thu t ừ phí cung c ấ p d ị ch v ụ thanh toán ổ n đị nh và an toàn. - T ạ o đi ề u ki ệ n cho Ngân hàng nhà n ướ c ki ể m soát và đi ề u ti ế t l ượ ng ti ề n đi vào lưu thông, t ừ đó có các chính sách phù h ợ p tác độ ng vào n ề n kinh t ế . -V ớ i vai tr ò là các trung gian tài chính vi ệ c thanh toán qua ngân hàng giúp cho vi ệ c thu th ậ p các ngu ồ n thông tin v ề doanh nghi ệ p và s ự chuy ể n d ị ch v ố n trong n ề n kinh t ế . T ạ o đi ề u ki ệ n cho vi ệ c th ẩ m đị nh các d ự án đầ u tư đượ c t ố h ơn. + Đố i v ớ i x ã h ộ i : - T ạ o môi tr ườ ng thanh toán văn minh, l ị ch s ự , thu ậ n ti ệ n và nhanh chóng. - Giúp ng ườ i dân có thói quen thanh toán qua ngân hàng và s ử d ụ ng các d ị ch v ụ ngân hàng. - H ạ n ch ế n ạ n ti ề n gi ả , r ử a ti ề n, thành l ậ p các qu ỹ đen… 1.3 Các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t. Theo quy ế t đị nh 22/NH 21/01/1994 do Th ố ng đố c Ngân hàng nhà n ướ c ban h ành, các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t đượ c áp d ụ ng trong h ệ th ố ng ngân hàng bao g ồ m : Séc, U ỷ nhi ệ m chi, U ỷ nhi ệ m thu, Thư tín d ụ ng, Ngân phi ế u thanh toán, Th ẻ thanh toán. Quyết định 22/QĐ - NH1 ngày 21/12/1994 c ủa Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là văn bản hướng dẫn đầy đủ nhất về TTKDTM. Tuy nhiên, bản thân nội dung văn bản này còn nhiều bất cập. Điều 7 Quyết định đưa ra các hình thức TTKDTM: séc, ủy nhiệm chi - chuyển tiền, ủy nhiệm thu, thư tín d ụng, ngân phiếu thanh toán, thẻ thanh toán. Một số chuyên gia cho rằng ngân phiếu thanh toán không phải là TTKDTM mà chẳng qua là một loại tiền mệnh giá lớn. Còn nếu coi ủy nhiệm chi - chuyển tiền là một thể thức TTKDTM thì Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 8 là sai v ề khái niệm, vì ủy nhiệm chi là một thể thức thanh toán, nhưng chuyển tiền lại là phương thức thanh toán G ầ n đây nh ấ t theo quy ế t đị nh s ố 235/2002/QĐ-NHNN ngày 27/03/2002 c ủ a th ố ng đố c NHNN v ề vi ệ c ch ấ m d ứ t vi ệ c phát hành trái phi ế u thanh toán. Theo đó k ể t ừ ng ày 1/4/2002 NHNN s ẽ kh ông phát hành ngân phi ế u thanh to án n ữ a. V ậ y nên v ớ i n ộ i dung chính c ủ a đề tài là các h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t hi ệ n nay t ạ i Vi ệ t Nam nên em xin không đề c ậ p đế n h ì nh th ứ c thanh toán b ằ ng ngân phi ế u thanh toán, U ỷ nhi ệ m thu, U ỷ nhi ệ m chi. 1.3.1 Thanh toán b ằ ng S éc. Séc là m ộ t t ờ m ệ nh l ệ nh tr ả ti ề n v ô đi ề u ki ệ n do m ộ t kh ách hàng c ủ a ng ân hàng ra l ệ nh cho ng ân hàng trích m ộ t s ố ti ề n nh ấ t đ ị nh tr ên tài kho ả n c ủ a m ì nh m ở t ạ i ngân hàng để tr ả cho ng ườ i c ầ m Séc ho ặ c cho ng ườ i đượ c ch ỉ đ ị nh trên t ờ Séc ( t ổ ch ứ c kinh t ế hay cá nhân ). S éc là m ộ t m ệ nh l ệ nh, ch ứ không ph ả i là m ộ t yêu c ầ u, do đó khi nh ậ n đư ợ c Séc Ngân hàng ch ấ p nh ậ n vô đi ề u ki ệ n, tr ừ tr ườ ng h ợ p tài kho ả n c ủ a ng ườ i phát hành không đủ ho ặ c không có ti ề n tr ả . Cơ ch ế thanh toán không dùng ti ề n m ặ t c ủ a n ướ c ta quy đị nh v ề x ử ph ạ t nh ữ ng t ờ Séc phát hành quá s ố dư ti ề n g ử i ho ặ c ti ề n lưu k ý như sau : + Ng ườ i phát hành Séc ph ả i ch ị u ph ạ t b ằ ng 30% s ố ti ề n phát hành quá s ố dư. + Ng ư ờ i ph át hành Séc ph ỉ a ch ị u ph ạ t v ề ch ậ m tr ả ( k ể t ừ ng ày t ờ S éc quay v ề ng ân hàng ph ụ c v ụ ng ư ờ i ph át hành Séc đ ế n ng ày có đ ủ ti ề n thanh to án). Ngoài ra n ế u ng ườ i ch ủ tài kho ả n vi ph ạ m phát hành Séc đế n t ờ th ứ hai, Ngân hàng nhà n ướ c trung ương s ẽ thông báo đế n t ấ t c ả các ngân hàng, khách hàng phát hành Séc quá s ố dư s ẽ b ị đì nh ch ỉ vi ệ c s ử d ụ ng lo ạ i Séc đó, th ờ i gian Đ Ò á n Lý thuyÕt t à i chÝnh tiÒn tệ 9 đ ì nh ch ỉ t ố i thi ể u là 3 tháng. Tr ườ ng h ợ p vi ệ c vi ph ạ m nguyên t ắ c phát hành Séc d ẫ n t ớ i h ậ u qu ả nghiêm tr ọ ng th ì Ng ườ i phát hành Séc s ẽ b ị truy t ố theo quy đị nh c ủ a pháp lu ậ t. C ác lo ạ i S éc bao g ồ m : - Séc chuy ể n kho ả n. Séc chuy ể n kho ả n – Séc thông th ườ ng là lo ạ i Séc đượ c s ử d ụ ng r ộ ng r ã i, nó có giá tr ị thanh toán như ti ề n t ệ , do đó trên t ờ séc ph ả i có đầ y đủ nh ữ ng y ế u t ố b ắ t bu ộ c theo lu ậ t đị nh. Thông th ườ ng séc đượ c in s ẵ n, ng ườ i phát hành ch ỉ vi ệ c đi ề n vào ch ỗ quy đị nh b ằ ng lo ạ i m ự c không phai. Vi ẹ c ghi trên t ờ séc ph ả i b ả o đả m tính h ợ p l ệ , h ợ p pháp đố i v ớ i vi ệ c s ử d ụ ng Séc. Séc chuy ể n kho ả n c ũ ng như các lo ạ i séc khác ch ỉ có hi ệ u l ự c trong ph ạ m vi th ờ i h ạ n nh ấ t đị nh. B ở i v ậ y trong th ờ i h ạ n hi ệ u l ự c c ủ a t ờ Séc ngân hàng ph ả i thanh toán ngay khi ng ườ i th ụ h ưở ng Séc n ộ p Séc vào ngân h àng. Cơ ch ế s ử d ụ ng Séc chuy ể n kho ả n hi ệ n nay quy đị nh : Th ờ i h ạ n hi ệ u l ự c c ủ a Séc là 10 ngày và séc chuy ể n kho ả n ch ỉ đượ c áp d ụ ng thanh toán gi ữ a các khách hàng có tài kho ả n ở m ộ t chi nhánh ngân hàng ho ặ c khác chi nhánh ngân hàng có tham gia thanh toán bù tr ừ v à giao nh ậ n ch ứ ng t ừ tr ự c ti ế p h àng ngày. - Séc b ả o chi và Séc đị nh m ứ c. Séc b ả o chi và Séc đị nh m ứ c là lo ạ i Séc xác nh ậ n đượ c ngân hàng b ả o đả m kh ả năng thanh toán và ch ố ng l ạ i vi ệ c phát hành kh ố ng. - Séc chuy ể n ti ề n. S éc chuy ể n ti ề n hay Séc chuy ể n ti ề n c ầ m tay là m ộ t lo ạ i chuy ể n ti ề n đượ c s ử d ụ ng theo yêu c ầ u c ủ a khách hàng. Vi ệ c chuy ể n ti ề n m ặ t gi ữ a các t ỉ nh th ành ph ố qua ngân hàng đượ c các ngân hàng th ự c hi ệ n b ằ ng phương th ứ c chuy ể n ti ề n nhanh b ằ ng đi ệ n đế n đị a ch ỉ ng ườ i l ĩ nh ti ề n, ho ặ c c ấ p séc chuy ể n ti ề n cho khách hàng. [...]... thuyÕt tài chÝnh tiÒn tệ Chương 3 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 3.1 Một số đinh hướng phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại việt nam + Hình thành môi trường minh bạch, lành mạnh và bình đẳng cho hoạt động tiền tệ - ngân hàng Ứng dụng phổ biến công nghệ thông tin, mở rộng nhanh các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và thanh. .. doanh số thanh toán không dùng tiền mặt Trong khi đó, tỷ trọng thanh toán bằng séc qua ngân hàng còn rất khiêm tốn, tỷ trọng này chỉ là 0,31% trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt tại Tp.HCM tính đến 6 tháng đầu năm nay Còn uỷ nhiệm thu, tỷ trọng thanh toán cũng rất thấp, chỉ bằng 2,07% tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt Vậy vì sao các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt ở một. .. KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 2.3.1 MẶT TÍCH CỰC +Thị trường thẻ tín dụng “nóng” trở lại Trong những năm đổi mới hệ thống các công cụ chủ yếu của Việt Nam bao gồm: séc; uỷ nhiệm chi; uỷ nhiệm thu; thư tín dụng; thanh toán điện tử – thẻ thanh toán, các công cụ thanh toán này được thực hiện trên các hệ thống thanh toán: Thanh toán điện tử liên ngân hàng: thanh toán bù trừ (trên địa bàn tỉnh, thành phố) thanh toán. .. thực hiện ráo riết, tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt (qua ngân hàng) tăng cao, thanh toán bằng tiền mặt giảm mạnh Nhưng biện pháp hành chính đó không phù hợp với cơ chế thị trường Đến nay, nhiều chuyên gia ngân hàng cho rằng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam vẫn chiếm tỷ lệ thấp, khoảng 30% tổng doanh số thanh toán trong nền kinh tế Nhiều nghìn tỷ đồng tiền mặt đang rải rác trong từng... chuyển tiền điện tử liên ngân hàng; thanh toán nội bộ các ngân hàng và thanh toán quốc tế Đến nay các phương tiện thanh toán này phát huy tác dụng phục vụ nền kinh tế đang chuyển đổi và phát triển (theo bảng thống kê) BẢNG CÔNG CỤ THANH TOÁN 2002 – 2003 Đơn v : Tỷ đ ồng 1 Các công cụ TT Séc Số món Số tiền Số món Số tiền (2002) STT (2002) (2003) (2003) 252.135 35.609 323.821 74.946 Số món % Số tiền %... trong khi nhu cầu thực sự không đến mức như vậy Như vậy không có lý do gì mà không thể phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt – một hình thức thanh toán rất tích cực và văn minh Đó là xu hướng chung của thế giới 2.3.2 MẶT HẠN CHẾ 27 ĐÒ án Lý thuyÕt tài chÝnh tiÒn tệ Thời gian không còn sớm đối với yêu cầu phải đẩy nhanh tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng đối với các ngân hàng trong nớc... Thiếu cơ sở pháp lý cho thanh toán không dùng tiền mặt Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật Các tổ chức tín dụng là hai văn bản pháp lý cao nhất quy định về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Tuy nhiên, việc áp dụng thể thức thanh toán này vẫn dựa trên những văn bản dưới luật ra đời cách đó 2-4 năm và đang gây nhiều khó khăn cho hoạt động tài chính + Dùng tiền mặt phổ biến hơn thanh toán qua... tình hình sử dụng thẻ tín dụng tại Việt Nam đã chững hẳn lại, và chỉ gần đây mới sôi động lên với sự tham gia của nhiều ngân hàng phát hành và thanh toán 19 ĐÒ án Lý thuyÕt tài chÝnh tiÒn tệ Ta có thể thấy thực trạng của hoạt động thanh toán thẻ qua sự phát triển và một số vấn đề của hình thức thanh toán này ở các ngân hàng lớn tại Việt Nam 2.2.2.1 Các ngân hàng trong cuộc đua ATM Theo ông Nguyễn Thanh. .. thẻ không phải ký quỹ và được quy định là loại thẻ C Nó được áp dụng đối với những khách hàng được vay vốn ngân hàng Mức tiền cho vay là hạn mức tín dụng và được ghi vào bộ nhớ của thẻ 11 ĐÒ án Lý thuyÕt tài chÝnh tiÒn tệ Chương 2 THỰC TRẠNG VỀ CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 2.1 Những quy định mang tính nguyên tắc trong thanh toán không dùng tiền mặt Thanh toán không. .. nhập đều và cao, do đó số dư tiền gửi trên tài khoản thanh toán là khoản tiền ổn định và khá lớn, số tiền này được gọi là khoản vốn vãng lai trong hoạt động ngân hàng Do ngân hàng có thể sử dụng một phần số tiền đó để kinh doanh, nên khi người sử dụng tài khoản thanh toán thì chỉ phải trả một khoản phí rất nhỏ hoặc thậm chí bằng không Nói dùng tiền mặt "rẻ hơn" tiền thẻ là hoàn toàn đúng với Việt Nam . ĐỀ TÀI Một số giải pháp phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Giáo viên thực hiện : Sinh viên thực hiện : Đ Ò á n Lý thuyÕt. Vi ệ t Nam ”. N ộ i dung chính c ủ a đề tài bao g ồ m : CHƯƠNG 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN M ẶT . CHƯƠNG 2 : T HỰC TRẠNG VỀ CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG. VỀ CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TI ỀN MẶT TẠI V IỆT NAM HIỆN NAY. 2.1 Nh ữ ng quy đ ị nh mang t ính nguyên t ắ c trong thanh to án không dùng ti ề n m ặ t . Thanh toán