RỬA TIỀN MỘT TỘI PHẠM QUỐC TẾ ĐIỂN HÌNH VŨ DUY CƯƠNG Giảng viên Khoa luật Quốc tế, Đại học Luật TP HCM Rửa tiền từ nguồn thu nhập phi pháp hành vi xuất từ lâu, vòng 20 năm gần nghiên cứu, xem xét quy định Luật số quốc gia giới Cùng với trình tồn cầu hóa phát triển liên tục công nghệ thông tin, hành vi rửa tiền ngày lớn mặt quy mô, đa dạng, tinh vi cách tiến hành mang đậm tính quốc tế hết Về khái niệm “Rửa tiền”: Theo nghĩa thông thường, hành vi rửa tiền coi “hành vi biến đổi khoản thu nhập nhằm che đậy nguồn gốc phi pháp nguyên thủy chúng” (theo định nghĩa FATF - Financial Aciton Task Force on Money Laundering - đội đặc nhiệm chống rửa tiền quốc tế), “là trình chuyển đổi doanh thu từ hoạt động bất hợp pháp thành nguồn vốn hợp pháp” (Giáo sư Byung-Ki-Lee,Viện nghiên cứu hình Hàn Quốc), “là hành vi bọn tội phạm biến đổi đồng tiền bất hợp pháp (tiền bẩn) thành đồng tiền hợp pháp (tiền sạch)”… Rửa tiền hành vi nguy hiểm Nó khơng gây thiệt hại nghiêm trọng cho kinh tế mà cịn có ảnh hưởng đến an ninh quốc gia, tác động nghiêm trọng đến hoàn chỉnh hệ thống tài tồn giới Hành vi rửa tiền xem tội phạm “không biên giới” - tội phạm quốc tế điển hình hành vi mang đặc trưng chính: - Có thể xảy từ bắt đầu đến kết thúc liên quan đến nhiều quốc gia - Muốn chống lại hành vi rửa tiền hiệu quả, phải có hợp tác quốc tế chặt chẽ quốc gia Hoạt động rửa tiền dựa vào nhiều phương cách khác Cách thức thông thường mà bọn rửa tiền quốc tế hay làm tiến hành chuyển lượng lớn tiền nước đường hợp pháp phi pháp, hợp pháp hóa khoản tiền nhiều cách gửi tiền vào hệ thống tài quốc gia, đầu tư vào chứng khốn, sịng bạc, xây dựng sở hạ tầng, mua bán bất động sản, ký hợp đồng thật mua bán giả… sau chuyển ngược lại quốc gia ban đầu khắp giới nhằm đạt mục đích bọn tội phạm Như vậy, thấy hoạt động rửa tiền trải qua bước sau: - Thâu nhận khoản tiền từ hành vi tội phạm - Hợp pháp hóa tiền nhiều cách thức khác - Sử dụng công khai khoản tiền làm Thậm chí sau bước thứ ba, từ việc sử dụng khoản tiền làm đó, tổ chức tội phạm quốc tế lại tiếp tục cung cấp tài cho giới tội phạm bn bán ma túy, khủng bố, hối lộ… lũng đoạn kinh tế, trị quốc gia với bàn tay mặt Vì tồn q trình rửa tiền (dù có lúc bí mật, có lúc cơng khai) ln khép kín vịng trịn lợi nhuận phi pháp Theo đánh giá gần nhất, hoạt động rửa tiền xem có giá trị đứng thứ giới sau kinh doanh dầu mỏ bn bán vũ khí Theo đánh giá Phịng Thương mại Quốc tế (ICC) có trụ sở Paris, doanh số hoạt động rửa tiền lên đến 1.100 tỷ USD/năm, chiếm 2% GDP toàn cầu Theo báo cáo Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (OECD - Organization For Economic Cooperation And Development) doanh số kinh tế đen Anh chiếm xấp xỉ 7% GDP, Mỹ xấp xỉ 9%, Đức 10% Ý, Hy Lạp, Tây Ban Nha gần 25% GDP Ở Nga quốc gia Trung, Đơng Âu dự đốn doanh số kinh tế đen lên đến 50% GDP Thơng thường, có liên hệ chặt chẽ rửa tiền tội phạm quốc tế Hay nói cách khác, hành vi phạm tội xảy trước tiền đề phát sinh hành vi rửa tiền sau Một câu hỏi đặt tội rửa tiền phát sinh từ hành vi phạm tội nào? Trước pháp luật chống rửa tiền số quốc gia giới nhằm mục đích ngăn chặn việc tẩy trắng khoản thu nhập liên quan đến hành vi sản xuất buôn bán ma tuý Sau đó, Mỹ quốc gia khác tiên phong việc điều tra, ngăn chặn truy tố kẻ rửa khoản tiền phi pháp từ hành vi tống tiền, hối lộ, tham nhũng làm hàng giả Ngày nay, pháp luật quốc gia mở rộng phạm vi điều chỉnh hướng tới khoản thu nhập từ hành vi phi pháp mang tính quốc tế khác bn lậu (rượu, thuốc lá, chip máy tính, vũ khí, vật liệu hạt nhân, kim khí quý, đá quý…) đưa người nhập cư bất hợp pháp, buôn bán phụ nữ, trộm cắp, tiêu thụ đồ gian, buôn bán động thực vật quý hiếm, buôn bán phận thể người… Tình hình hợp tác quốc tế chống rửa tiền: Trong giai đoạn nay, cộng đồng quốc tế có nỗ lực thực để xúc tiến biện pháp, sách pháp luật chống rửa tiền Tuy nhiên, hợp tác quốc tế quốc gia gặp trở ngại lớn liên quan đến an ninh chủ quyền quốc gia Trong thực tế xảy căng thẳng Mỹ Mexico liên quan đến việc Mexico cho chủ quyền luật pháp nước họ bị vi phạm nghiêm trọng hành vi nhân viên điều tra chống rửa tiền Mỹ tiến hành điều tra ngân hàng Mexico Thậm chí, quy định pháp luật tài khơng tương xứng quốc gia khác nguyên nhân khiến khoản tiền bẩn rời quốc gia để “tẩy, rửa” quốc gia khác Lúc đó, việc chống rửa tiền quốc tế gặp nhiều khó khăn khơng hiệu mà việc tẩy trắng tiền bẩn khó thực quốc gia lại thực dễ dàng quốc gia khác Vì vậy, để đấu tranh chống tội phạm rửa tiền có hiệu luật pháp, sách, kinh nghiệm thực tiễn chống rửa tiền nhiều quốc gia thông qua thi hành Năm 1989, nhóm nước G7 thành lập FATF (Đội đặc nhiệm chống rửa tiền quốc tế) phát triển đến với 26 quốc gia thành viên trải khắp châu lục Đây tổ chức liên phủ có uy tín thực lực, tiên phong việc điều tra, ngăn cản hoạt động rửa tiền, tư vấn cho quốc gia biện pháp chống lại nạn rửa tiền ngày hồnh hành giới FATF có hợp tác chặt chẽ với INTERPOL – Tổ chức cảnh sát hình quốc tế Một số quốc gia có đạo luật riêng đạo luật chống rửa tiền 1998 Mỹ quy định rửa tiền tội nghiêm trọng liên bang Đây đạo luật chặt chẽ với việc quy định cụ thể như: loại giao dịch có khoản tiền đáng ngờ, quyền nghĩa vụ tổ chức tài chính, ngân hàng cơng ty Mỹ việc nhận biết, điều tra báo cáo tài khoản bị nghi ngờ liên quan đến hoạt động rửa tiền cho nhân viên có thẩm quyền Nhà nước Rõ ràng, đạo luật có bước đột phá mạnh mẽ vào nguyên tắc đảm bảo bí mật tuyệt đối hoạt động tiền gửi ngân hàng – lãnh vực xem “bất khả xâm phạm” theo Luật bí mật Ngân hàng ban hành trước Tuy nhiên, số hoạt động điều tra quan pháp luật bị hạn chế thi hành “có chứng cụ thể hợp lý” ngân hàng, tổ chức tài bãi bỏ trách nhiệm pháp lý họ tự nguyện vạch trần thủ đoạn rửa tiền quan cộng tác chặt chẽ với nhân viên chống rửa tiền sau Trong đạo luật chống rửa tiền 1998, Mỹ đưa mức chế tài phạt tù tối đa 20 năm, phạt tiền tới 500.000 USD gấp đôi số tiền rửa – tịch thu khoản tiền Các quốc gia Trung Mỹ Châu Mỹ La tinh coi “sân sau”, “thiên đường” để rửa khoản tiền phát sinh từ hoạt động phi pháp tổ chức tội phạm Bắc Mỹ Châu Âu Gần đây, hầu hết quốc gia thông qua sách, đạo luật chống tẩy rửa tiền Quốc gia vùng Trung Mỹ – Belize, luật chống rửa tiền chí cịn quy định trách nhiệm pháp lý nhân viên chuyên trách điều tra rửa tiền họ vơ tình cố ý tiết lộ bí mật điều tra vụ rửa tiền Tại Châu Á, hầu hết quốc gia chưa có đạo luật chống rửa tiền, tổ chức tài chưa có quy định chế giám sát thích hợp vấn đề Lấy ví dụ từ Trung Quốc – khoản thu nhập phi pháp từ buôn bán ma túy, buôn lậu, tham nhũng… chuyển sang Hồng kơng để sau lại tái đầu tư vào Trung Quốc dạng khoản đầu tư nước Hiện nay, dự thảo Luật chống rửa tiền thơng qua Ấn Độ, Trung Quốc, Philippin… Chính sách mở cửa hội nhập với khu vực giới lĩnh vực đời sống xã hội đặt Việt Nam ta trước nguy thâm nhập “mn hình mn vẻ” tội phạm quốc tế nói chung bọn tội phạm rửa tiền nói riêng Trong thời gian qua, lực lượng cảnh sát Việt Nam phối hợp với INTERPOL điều tra khám phá nhiều vụ án kinh tế có quy mơ quốc tế, có liên quan đến hành vi rửa tiền Hiện Điều 251 Bộ luật Hình 1999 có quy định “Tội hợp pháp hóa tiền, tài sản phạm tội mà có” Trong điều luật thể số vấn đề pháp lý tội “Rửa tiền” như: Hành vi thông qua nghiệp vụ tài giao dịch khác, tiến hành hoạt động kinh doanh hoạt động kinh tế khác để hợp pháp hóa tiền, tài sản phạm tội mà có Chủ thể người cụ thể thực hành vi “rửa tiền” người khác biết nguồn gốc bất hợp pháp tiền, giúp sức, tiếp tay, tạo điều kiện để hợp pháp hóa Hình phạt khung phạt tù từ đến năm, tội phạm có tình tiết tăng nặng khung với mức phạt tù tối đa đến 15 năm Trước đó, Điều 19 Luật tổ chức tín dụng (12/12/1997) có quy định nghĩa vụ liên quan đến nguồn vốn có nguồn gốc bất hợp pháp sau: Tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng không che giấu, thực dịch vụ liên quan đến khoản tiền có chứng nguồn gốc bất hợp pháp Trong trường hợp phát khoản tiền có dấu hiệu bất hợp pháp, tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng phải thơng báo cho quan Nhà nước có thẩm quyền Có thể xem quy định sở pháp lý để xây dựng nên khái niệm pháp lý “Rửa tiền” “Tội rửa tiền” nước ta Tuy nhiên quy định cịn q sơ sài, chung chung Thực tiễn đấu tranh chống rửa tiền giới cho thấy hệ thống tổ chức tín dụng quốc gia nơi tiềm ẩn nguy hiểm, mang tính nhạy cảm dễ bị tổ chức tội phạm cơng nhất, nơi dễ dàng cho khám phá, điều tra, truy tố, đồng thời khoản tiền dễ dàng thu hồi tịch thu Do vậy, luật cần có thêm quy định cụ thể để tổ chức tín dụng trở thành phòng tuyến vững chống lại xâm nhập khoản tiền bất hợp pháp Để theo kịp tình hình kinh tế xã hội nay, chưa có điều kiện xây dựng Luật chống rửa tiền Việt Nam cần phải có thêm quy định pháp lý có liên quan bổ sung thêm hành vi “rửa tiền”, lĩnh vực Ngân hàng, bảo hiểm, đầu tư nước ngoài…, nhằm phù hợp với thực tiễn phát triển kinh tế Việc quy định Điều 251 Bộ luật Hình cần cụ thể hóa để phù hợp với yêu cầu tội phạm hóa hành vi nguy hiểm cho xã hội, chống lại cản trở sách kinh tế xã hội nhà nước ta, qua tạo hành lang pháp lý an toàn, bảo đảm khuyến khích hoạt động kinh tế tích cực, hợp pháp ngày phát triển Ngoài ra, hợp tác quốc tế tích cực khn khổ song phương đa phương quốc gia khu vực cần đặt Nước ta cần hợp tác chặt chẽ với Tổ chức cảnh sát ASEAN – ASEANPOL – việc đấu tranh chống, ngăn chặn hạn chế hành vi rửa tiền quốc tế  ... tồn giới Hành vi rửa tiền xem tội phạm “không biên giới” - tội phạm quốc tế điển hình hành vi mang đặc trưng chính: - Có thể xảy từ bắt đầu đến kết thúc liên quan đến nhiều quốc gia - Muốn chống... khoản tiền làm đó, tổ chức tội phạm quốc tế lại tiếp tục cung cấp tài cho giới tội phạm buôn bán ma túy, khủng bố, hối lộ… lũng đoạn kinh tế, trị quốc gia với bàn tay mặt Vì tồn q trình rửa tiền. .. GDP Ở Nga quốc gia Trung, Đơng Âu dự đốn doanh số kinh tế đen lên đến 50% GDP Thông thường, có liên hệ chặt chẽ rửa tiền tội phạm quốc tế Hay nói cách khác, hành vi phạm tội xảy trước tiền đề phát