Đang tải... (xem toàn văn)
33 Nghiệp vụ kế toán tại Công ty Đại Phú
[...]... Chi tiết tài khoản 331 : 331 (Phân Đạm ) 116.020.121 0 0 100.000.121 16.020.000 16.020.000 331 (Hà Tu ) 50.399.791 39.128.397 39.128.397 0 89.528.188 89.528.188 331 (Xm x78) 41.580.000 41.580.000 0 41.580.000 41.580.000 0 26 Báo cáo tổng hợp 335 655.202.296 0 0 655.202.296 0 0 333 .1 8.727.316 12.645.000 1.094.948 6.151.200 3.075.600 768.900 6.407.500 1.111.800 31.254.948 39.982.264 0 0 334 12.081.112 89.000.000... 16.020.000 18/01 32 An Hoà trả tiền 50.000.000 18/01 33 Đại lý thanh toán tiền 127.226.00 0 21/01 35 Long Hà thanh toán tiền 90.241.140 21/01 34 Trả tiền hoa hồng ĐL 24/01 41 Than on và than xít 127.226.00 0 24/01 41 Thanh toán tiền VC 651.000 24/01 42 Chi tiếp đãi khách 25/01 36 Đại lý thanh toán tiền 297.920 2.000.000 29.495.400 25/01 43 Thanh toán tìên VC 974.160 26/01 45 Chi tiền hoa hồng ĐL 403.920... Nợ TK 1331 : 1.750.000 Có TK111(Nớc): 19.250.000 NV47 Nợ TK 622 (Than cám 3) : 30.000.000 Nợ TK 622 (than cám 2) : 20.000.000 Nợ TK 627 : 15.000.000 Nợ TK 641 : 12.000.000 Nợ TK 642 : 12.000.000 Có TK 334 : 89.000.000 NV48 Nợ TK 622 : 9.500.000 Nợ TK 627 : 2.850.000 Nợ TK 641 : 2.280.000 Nợ TK 642 : 2.280.000 Có TK 334 : 5.340.000 Có TK 338 : 22.250.000 338 (2) : 1.780.000 338 (3) : 17.800.000 338 (4)... 622 Cfspddck 52.957.689,1 Tổng 784.541.400 330 .927.188,27 487.876.900,83 627.591.687,44 3955,3 NV52 Kết chuyển doanh thu bán hàng: Nợ TK 511 Có TK 911 : 437.909.800 : 437.909.800 NV53 Kết chuyển giá vốn của sản phẩm đã tiêu thụ: Nợ TK 911 Có TK 632 : 332 .046.820 : 332 .046.820 NV54 Cuối kỳ hạch toán, phân bổ chi phí quản lý cho số sản phẩm đã tiêu thụ và kết chuyển Nợ TK 911 Có TK 642 : 83.121.566... chuyển Nợ TK 911 Có TK 642 : 83.121.566 : 83.121.566 18 Báo cáo tổng hợp NV55 Cuối kỳ hạch toán, phân bổ chi phí bán hàng cho số sản phẩm, hàng hoá đã tiêu thụ và kết chuyển: Nợ TK 911 Có TK 641 : 114.180.000 : 114.180.000 NV56 Tính và kết chuyển số lãi kinh doanh trong kỳ: Nợ TK 421 Có TK 911 NV57 Nợ TK 333 1(1) Có TK 1331 : 91.438.586 : 91.438.586 : 4.226.846 : 4.226.846 19 Báo cáo tổng hợp Sơ đồ tài khoản... 24.111.849,3 NV8 Nợ TK 111 : 34.000.000 Có TK 112 : 34.000.000 NV9 Nợ TK 211 : 22.500.000 Nợ TK 1331 Có TK 111 : 2.250.000 : 24.750.000 NV10 Nợ TK 331 (Xi măng X78) Có TK 112 : 41.580.000 : 41.580.000 NV11 Nợ TK 627 (Than cám 3) : 15.000.000 Nợ TK 627 (Than cám 2) Có TK153 : 15.000.000 : 30.000.000 NV12 Công ty Đại Phú tính giá thành sản phẩm xuất kho theo phơng pháp nhập trớc - xuất trớc Số d đầu kỳ than... 39.982.264 0 0 334 12.081.112 89.000.000 5.340.000 83.660.000 89.000.000 89.000.000 12.081.112 336 93.000.000 0 0 93.000.000 0 0 338 22.250.000 22.250.000 57.707.275 0 0 79.957.275 27 Báo cáo tổng hợp * Chi tiết tài khoản 338 : 338 .1 0 1.780.000 1.780.000 1.780.000 0 0 338 .3 0 17.800.000 17.800.000 17.800.000 0 0 338 .4 0 2.670.000 2.670.000 2.670.000 0 0 341 57.707.275 0 0 57.707.275 0 0 342 1.000.385 0... 5 .332 .185 23.923.500 44.434.875 9.919.500 332 .046.820 332 .046.820 332 .046.820 641 95.900.000 4.000.000 12.000.000 2.280.000 114.180.000 114.180.000 114.180.000 642 991.716 247.920 2.000.000 974.160 403.920 2.000.000 12.000.000 2.280.000 83.121.566 83.121.566 83.121.566 30 Báo cáo tổng hợp 911 332 .046.820 83.121.566 114.180.000 437.909.800 91.438.586 529.348.386 529.348.386 Bảng liệt kê chứng từ gốc Nghiệp. .. 31 32 33 34 35 36 37 38 39 32 Báo cáo tổng hợp 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 48 Phiếu chi Phiếu chi Phiếu thu Phiếu chi Phiếu xuất kho Giấy ký nhận nợ Hóa đơn GTGT Hợp đồng kinh tế Phiếu thu Phiếu chi Giấy báo có Bảng tính khấu hao TSCĐ Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu chi Phiếu nhập kho Biên bản kiểm nghiệm sản phẩm hoàn thành nhập kho 33 Báo cáo tổng hợp Đơn vị: Công ty Đại Phú Sổ... 58.225.701,17 NV30 Nợ TK 331 ( Phân Đạm ) Có TK 111 : 16.020.000 : 16.020.000 NV31 a Nợ TK 211 : 50.500.000 Nợ TK 1331 : 5.025.000 Có TK 112 b Nợ TK 414 : 55.525.000 : 55.525.000 Có TK 411 : 55.525.000 NV32 Nợ TK 111 : 50.000.000 Có TK (An Hoà ) : 50.000.000 NV33 a Nợ TK 632 : 20.968.560 Có TK 157 (Than cám 3) : 20.968.560 13 Báo cáo tổng hợp b Nợ TK 112 : 33. 831.600 Có TK 511 : 30.756.000 Có TK 333 1 : 3.075.600 123doc.vn