TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Đề tài lý thuyết tài chính-tiền tệ: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GVHD: Ths.Hồng Thọ Phú Nhóm NYSE –Lớp:K09404B 1-Vy Thị Trúc Linh 2-Ninh Thị Phương 3-Nguyễn Thị Xuân Quỳnh 4-Trịnh Thị Kim Thu 5-Nguyễn Minh Thư 6-Lê Nguyễn Thảo Vy K094040700 K094040728 K094040737 K094040750 K094040754 K094040783 Bảng phân công công việc thành viên Tên thành viên nhóm Phân cơng cơng việc 1.Vy Thị Trúc Linh Soạn lời mở đầu,phân loại ngân hàng thương mại,quá trình đời phát triển ngân hàng thương mại VN 2.Ninh Thi Phương Quá trình đời phát triển ngân hàng thương mại VN,soạn word,tổng hợp tài liệu 3.Nguyễn Thị Xuân Quỳnh Hoạt động ngân hàng thương mại,thuyết trình, soạn powerpoint 4.Trịnh Thị Kim Thu Khái niệm chất ngân hàng thương mại,hoạt động ngân hàng thương mại 5.Nguyễn Minh Thư Mô hình hoạt động cùa ngân hàng thương mại,thuyết trình 6.Lê Nguyễn Thảo Vy Chức năng,vai trò ngân hàng thương mại,chỉnh sửa powerpoint Lời mở đầu Trong kinh tế, nhu cầu vốn đầu tư nguồn liên tiết kiệm phát sinh từ chủ thể khác Những người có hội sinh lời thiếu vốn, trái lại người có vốn nhàn rỗi lại khơng có hội đầu tư Vì vậy, cần phải có chế chuyển vốn từ nơi có vốn dư thừa đến nơi cần vốn Việc vay, cho vay góp vốn thực qua trung gian tài như: ngân hàng, tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm cho vay, công ty bảo hiểm hay tổ chức trung gian đầu tư…các trung gian tài đóng vai trị cầu nối hai bên vay cho vay, cầu nối công ty nhà đầu tư Do đó, chức tổ chức quan trọng hoạt động kinh tế Trong loại hình tổ chức trung gian tài Ngân hang thương mại có hoạt động gần gũi với người dân thị trường tài Mọi cơng dân chịu tác động ngân hàng, dù họ khách hàng gửi tiền, người vay hay đơn giản người làm việc cho doanh nghiệp có vay vốn sử dụng dịch vụ ngân hàng Cũng giống tổ chức tài khác, ngân hàng thương mại ln phải kinh doanh tiền người khác điều ấy, ất kỳ sụp đổ ngân hàng thương mại nào, thông thường khơng có biện pháp xử lí thơng minh khéo léo lây lan, mà hậu sụp đổ hàng loạt ngân hàng gây thiệt hại lớn Ngân hàng thương mại tổ chức tài có giới hạn hoạt động rộng lớn đa dạng (với chức liên quan đến), doanh nghiệp cung cấp sản phẩm dịch vụ tài đa dạng tất chủ thể kinh tế Với chức dịch vụ trên, ngân hàng trở thành” cửa hàng bách hóa tổng hợp hoạt động tài chính” Để tồn phát triển, ngân hàng thương mại phải khơng ngừng hồn thiện hoạt động kinh doanh mình, nâng cao chất lượng quản trị nhằm đạt mục đích cuối tối đa hóa lợi nhuận MỤC LỤC Chương I: SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I.Khái niệm chất ngân hàng thương mại 1.Khái niệm……………………………………………………………………………………Tr5 2.Bản chất……………………………………………………………………………… Tr5 II.Phân loại ngân hàng thương mại………………………………………………………… Tr5 III.Mơ hình hoạt động ngân hàng thương mại………………………………… Tr6 IV.Chức vai trò ngân hàng thương mại 1.Chức năng……………………………………………………………………………………Tr6 2.Vai trò……………………………………………………………………………………… Tr7 V.Các hoạt động ngân hàng thương mại……………………………………………… Tr8 Chương II: QUÁ TRÌNH RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 1.Khái quát thực trạng hoạt động hệ thống NHTM nước ta nay………… Tr13 2.Nhận xét khái quát………………………………………………………………………… Tr14 TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………………………… Tr16 Chương I:SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I.Khái niệm chất ngân hàng thương mại: 1.Khái niệm ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân, cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm, sử dụng số vốn vay, chiết khấu, cung cấp phương tiện toán cung ứng dịch vụ ngân hàng cho đối tượng nói 2.Bản chất ngân hàng thương mạị: -Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt mơt đơn vị kinh tế kinh doanh ngành dịch vụ tài ngân hàng -Hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh Để hoạt động kinh doanh, ngân hàng phải có: +Vốn +Phải tự chủ tài +Mục tiêu cuối phải đạt lợi nhuận -Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng II.Phân loại ngân hàng thương mại: Dựa vào hình thức sở hữu : -Ngân hàng sở hữu tư nhân: ngân hàng cá nhân thành lập vốn họ Tại Việt Nam chưa có loại hình -Ngân hàng sở hữu nhà nước: ngân hàng mà vốn sở hữu nhà nước cấp -Ngân hàng cổ phần: loại hình ngân hàng thành lập hình thức cơng ty cổ phần, doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế xã hội cá nhân góp vốn kinh doanh -Ngân hàng liên doanh: ngân hàng thành lập vốn góp hai hay nhiều bên Ở Việt Nam, loại hình thường thực ngân hàng nước với ngân hàng nước để tận dụng ưu Dựa vào chiến lược kinh doanh: -Ngân hàng bán buôn: ngân hàng giao dịch cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng tập đồn, cơng ty khơng giao dịch với khách hàng cá nhân -Ngân hàng bán lẻ: loại ngân hàng giao dịch cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân -Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: loại ngân hàng giao dịch cung ứng dịch vụ cho khách hàng công ty khách hàng cá nhân Hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam thuộc loại hình ngân hàng III.Mơ hình hoạt động ngân hàng thương mại: Tùy nước, tùy thời kỳ, mơ hình hoạt động ngân hàng thương mại áp dụng khác Có mơ hình hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại: ngân hàng chuyên doanh, ngân hàng kinh doanh tổng hợp, ngân hàng đa -Ngân hàng chuyên doanh ngân hàng chuyên hoạt động lĩnh vực định như: ngân hàng công nghiệp, ngân hàng nông thôn, ngân hàng đô thị… -Ngân hàng kinh doanh tổng hợp ngân hàng thực đồng thời nhiều loại nghiệp vụ truyền thống nhiều lĩnh vực Thực chất, ngân hàng kinh doanh tổng hợp ngân hàng làm nhiệm vụ tổng hợp nhiều ngân hàng chuyên doanh, -Ngân hàng đa năng: việc thực nghiệp vụ ngân hàng kinh doanh tổng hợp, thực nghiệp vụ ngân hàng đại như:nghiệp vụ kinh doanh làm dịch vụ chứng khoán, nghiệp vụ bảo hiểm III.Chức vai trò ngân hàng thương mại: 1.Chức ngân hành thương: a.Chức trung gian tín dụng: - Ngân hàng huy động tập trung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế để tạo lập nguồn vốn cho vay sử dụng nguồn vốn cho vay đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh tiêu dùng chủ thể khác kinh tế Như vậy” ngân hàng vừa mua tiền lại vừa bán tiền” phần tiền chênh lệch giá “bán” giá “mua” phận lớn lợi nhuận ngân hàng thương mại -Chức có ý nghĩa giúp điều hịa vốn tiền tệ từ nơi tạo dư thừa đến nơi tạm thời thiếu hụt làm giảm tối đa lượng vốn nhàn rỗi xã hội, góp phần thúc đẩy nhanh q trình vận động vốn tiền tệ xã hội Đối với ngân hàng thương mại, chức sở cho tồn phát triển, tạo nguồn vốn để ngân hàng thương mại kinh doanh tăng thu lợi nhuận, đồng thời sở để ngân hàng thương mại tạo “bút tệ” -Đối với khách hàng gửi tiền, vừa giúp cho vốn nhàn rỗi tăng khả sinh lời lại vừa đảm bảo an toàn vốn Đối với khách hàng vay tiền, vừa kịp thời thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt sản xuất, kinh doanh, dịch vụ tiêu dùng, lại vừa tiết kiệm chi phí, thời gian tìm kiếm nguồn vốn tiện lợi, an toàn hợp pháp b.Chức trung gian toán: -Trên sở hoạt động vay vay, NHTM (ngân hàng thương mại) cung cấp dịch vụ toán cho khách hàng Thay cho việc toán trực tiếp, doanh nghiệp, cá nhân nhờ NHTM thực công việc dựa khoản tiền họ gửi ngân hàng, thông qua việc mang tiền người phải trả chuyển cho người hưởng nhiều hình thức khác với kỹ thuật ngày tiên tiến thủ tục ngày đơn giản - Chức có ý nghĩa với kinh tế tạo điều kiện thuận lợi giúp khách hàng tốn nhanh chóng, hiệu an tồn Từ đó, đẩy nhanh q trình lưu thơng hàng hóa, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế -Chức tiến đề sở để NHTM tạo tiền ghi sổ, góp phần tăng quy mơ tín dụng cho kinh tế, vừa tiết kiệm tiền mặt lưu thơng dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thơng tiền tệ Lại vừa tạo điều kiện thuận lợi cho nhiều dịch vụ ngân hàng khác phát triển Mặt khác chức tốn làm tăng uy tín ngân hàng lên thông qua dịch vụ khuếch trương c.Chức tạo tiền: - Chức tạo tiền không giới hạn hành động in thêm tiền phát hành tiền Ngân hàng Nhà nước Bản thân ngân hàng thương mại trình thực chức có khả tạo tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng ngân hàng thương mại Đây phận lượng tiền sử dụng giao dịch -Từ khoản tích trữ ban đầu, thơng qua hành vi cho vay chuyển khoản, hệ thống ngân hàng thương mại có khả tạo nên số tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi Hệ số đến lượt chịu tác động yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi toán - Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác Ngân hàng thương mại chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống ngân hàng thương mại làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội Rõ ràng khái niệm tiền hay tiền giao dịch không tiền giấy NHTW phát hành mà bao gồm phận quan trọng lượng tiền ghi sổ ngân hàng thương mại tạo Chức mối quan hệ tín dụng ngân hàng lưu thơng tiền tệ Một khối lượng tín dụng mà ngân hàng thương mại cho vay làm tăng khả tạo tiền ngân hàng thương mại, từ làm tăng lương tiền cung ứng 2.Vai trị ngân hàng thương mại: - NHTM giúp cho doanh nghiệp có vốn đầu tư mở rộ ng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu kinh doanh - Các ngân hàng thương mại mặt góp phần hình thành, trì phát triển kinh tế theo cấu ngành khu vực định Mặt khác, NHTM góp phần điều chỉnh ngành, khu vực xuất phát triển cân đối cần có thay đổi cho phù hợp với yêu cầu thị trường NHTM tạo môi trường cho việc thực sách tiền tệ NHTW - NHTM làm cầu nối NHTW với kinh tế để thực sách tiền tệ - NHTM phục vụ cho việc phát triển kinh tế đối ngoại quốc gia IV.Các nghiệp vụ ngân hàng tương mại: 1.Nghiệp vụ tạo vốn - Nghiệp vụ nợ: Là nghiệp vụ dùng để hình thành nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM gồm: vốn chủ sở hữu (vốn tự có), vốn huy động vốn vay a.Vốn chủ sở hữu: Trước hết ngân hàng phải có số vốn tự có làm điều kiện hình thành trì hoạt động kinh doanh Số vốn tự thường chiếm tỉ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại Vốn tự có gồm: -Vốn điều lệ: vốn riêng ngân hàng chủ sở hữu đóng góp, vốn điều lệ phải lớn vốn pháp định Vốn điều lệ phụ thuộc vào hình thức sở hữu ngân hàng, là: ngân hàng tư nhân vốn riêng doanh nghiệp đầu tư, với ngân hàng cổ phần vốn điều lệ hình thành phát hành cổ phiếu, ngân hàng quốc doanh tồn ngân sách nhà nước cấp Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng nhiều hay tùy thuọc vào quy mơ phạm vi hoạt động Vốn chủ yếu dùng để mua sắm động sản bất động sản, phát triển kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng, hùn vốn liên doanh, cho vay mua cổ phần tổ chức tín dụng khác Pháp lệnh ngân hàng không cho phép dùng vốn điều lệ để chia lợi tức, lập quỹ phúc lợi khen thưởng - Quỹ ngân hàng bao gồm: quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài chính, quỹ dự phịng trợ cấp việc làm, quỹ khác….ngồi cịn có quỹ khơng hình thành từ lợi nhuận ngân hàng quỹ khấu hao tài srn cố định, quỹ khấu hao sữa chữa lớn, quỹ khác theo quy định pháp luật tài b.Vốn huy động: Là vốn thu hút qua hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, nguồn vốn huy động bao gồm: - Tiền gửi ngân hàng: NHTM tập trung huy động tiền gửi cá nhân, doanh nghiệp, cơng ty… để hình thành quỹ cho vay Tiền gửi NHTM huy động bao gồm: +Tiền gửi không kỳ hạn: loại tiền gửi mà người sở hữu rút để sử dụng lúc mà không cần phải báo trước thời hạn khối lượng tiền cần rút Loại bao gồm khoản tiền gửi tạm thời doanh nghiệp công ty, tổ chức kinh tế…;thuế, lợi nhuận, vốn khấu hao doanh nghiệp, công ty, tiền gửi nhà đầu Khách hàng gửi tiền loại khơng mục tiêu lợi nhuận, chủ yếu để thực khoản chi mua hàng hóa, dịch vụ, thực giao dịch toán, chi trả thực khoản chi trả khác để ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi tốn Tiền gửi khơng kỳ hạn không ổn định mà biến động thường xuyên +Tiền gửi có kỳ hạn: loại tiền gửi mà chủ sở hữu rút hưởng trọn vẹn lợi tức theo thời hạn quy địng trước Tiền gửi có kỳ hạn bao gồm khoản tiền gửi nhà kinh doanh tiền tệ cơng ty, doanh nghiệp… Mục đích gửi tiền có kỳ hạn khác hẳn với tiền gửi khơng kỳ hạn chỗ người gửi tiền nhắm đến khả sinh lời tiền tệ, loại tiền gửi NHTM phải trả lãi suất thỏa đáng cho khách hàng Tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn tín dụng mang tính chất ổn định, NHTM sử dụng cách chủ động vay -Tiềng gửi tiết kiệm: tiền gửi dân cư, cá nhân, bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn c.Vốn vay: có vị trí quan trọng tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại thuộc loại bao gồm: -Vốn huy động từ việc phát hành loại kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi ngân hàng nhằm bổ sung nguồn vốn hoạt động ngân hàng vốn tự có vốn tiền gửi chưa đủ đáp ứng yêu cầu kinh doanh -Vốn vay ngân hàng trung ương: ngân hàng trung ương nhận cho vay chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngân hàng thương mại -Vốn vay ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác thơng qua thị trường tiền tệ ngắn hạn Tại đây, ngân hàng thiếu tiền toán vay ngân hàng khác để toán, nghiệp vụ vừa giúp cho ngân hàng thiếu tiền có tiền mặt vừa giúp cho ngân hàng dư tiền cho vay để sinh lời -Vốn vay ngân hàng nước 2.Nghiệp vụ sử dụng vốn-Nghiệp vụ Có: a.Nghiệp vụ ngân quỹ: Hoạt động ngân hàng thương mại nhằm mục đích kiếm lời Song cần phải bảo đảm an toàn để giữ vững lịng tin khách hàng Muốn có tin cậy phía khách hàng, trước hết phải bảo đảm khả toán để đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Muốn vậy, ngân hàng phải để dành phần nguồn vốn, khơng sử dụng nó, để sẵn sàng đánh ứng nhu cầu toán Phần vốn để dành gọi dự trữ Tiền dự trữ ngân hàng thương mại bao gồm: -Tiền mặt quỹ: bao gồm giấy bạc ngân hàng tiền kim loại, tùy thuộc vào quy mô hoạt động NHTM, nhu cầu thường xuyên nhu cầu thời vụ khoản chi tiền mặt mà NHTM để tồn quỹ tiền mặt cho hợp lý Tồn quỹ tiền mặt có khả tốn kịp thời nhất, tiền khơng sinh lời cho ngân hàng Vì NHTM cần phải tính tốn trì cho hợp lý -Tiền gửi ngân hàng Trung ương: theo quy định, ngân hàng thương mại phải mở tài khoản ngân hàng trung ương gửi vào số tiền định gồm phần: +Tiền gửi dự trữ bắt buộc: +Tiền gửi toán: -Tiền gửi ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng khác để đáp ứng nhu cầu toán, chuyển tiền khác địa phương khách hàng, số cao hay thấp tùy theo mức độ quan hệ với đại lý số lượng đại lý -Tiền đầu tư vào chứng phiếu có giá trị, chứng phiếu bán lúc thị trường chứng khốn Hoạt động vừa tạo an tồn vừa mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại b.Nghiệp vụ cho vay: Ngân hàng thương mại sử dụng phần lớn nguồn vốn vào việc cho vay doanh nghiệp cá nhân nên gọi tài sản có tín dụng Trong nghiệp vụ sử dụng vốn nghiệp vụ cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất, nên lợi nhuận NHTM chủ yếu sinh từ nghiệp vụ Nghiệp vụ cho vay NHTM chủ yếu cho vay ngắn hạn Việc cho vay ngắn hạn giúp NHTM giữ đoực khả toán Cho vay nghiệp vụ hoạt động sinh lời chủ yếu NHTM Hoạt động nà đa dạng phong phú c.Nghiệp vụ đầu tư: Ngoài việc sử dụng nguồn vốn vay, NHTM cịn sử dụng phần nguồn vốn để đầu tư vừa để sinh lời vừa để phân tán rủi ro Nghiệp vụ đầu tư bao gồm: -Đầu tư trực tiếp: NHTM đầu tư trực tiếp vào doanh nghiệp, công thương thông qua việc hùn vốn liên doanh, liên kết, thành lập công ty mua cổ phiếu trái phiếu để tham gia Hội đồng quản trị công ty để phân chia lợi nhuận -Đầu tư gián tiếp: Mua trái phiếu Chính phủ (Tín phiếu kho bạc nhà nước, trái phiếu kho bạc Nhà nước, …), trái phiếu Ngân hàng Nhà nước… cần vốn bán thị trường chứng khốn làm chứng từ xin tái chiết khấu Ngân hàng Trung ương d Nghiệp vụ trung gian-nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ ngân hàng Những dịch vụ ngân hàng ngày phát triển vừa cho phép hỗ tợ đáng kể cho nghiệp vụ khai thác nguồn vốn, mở rộng nghiệp vụ đầu tư, vừa tạo thu nhập cho ngân hàng khoản tiền hoa hồng, lệ phí…có vị trí xứng đáng giai đoạn phát triển ngân hàng Đây nghiệp vụ mà ngân hàng thương mại thực theo uỷ nhiệm khách hàng hưởng tiền hoa hồng như: -Chuyển tiền cho khách hàng sang địa phương khác để họ sử dụng theo yêu cầu trả cho người -Thu hộ: ngân hàng đứng thay mặt khách hàng để thu hộ khoản kỳ phiếu đến hạn, chứng khoán, hàng hóa… -Ủy thác: nghiệp vụ mà ngân hàng làm theo ủy thác khách hàng quản lý tài sản hộ, chuyển gia tài hộ, bảo quản chứng khốn vật có giá, lý tài sản xí nghiệp bị phá sản… -Mua bán hộ: theo ủy nhiệm khách hàng, ngân hàng đứng phát hành cổ phiếu trái phiếu trái khốn cơng ty trái khoán nhà nước, mua bán ngoại tệ, kim khí quý, đá quý cho khác hàng -Kinh doanh vàng, bạc, ngoại tệ để kiếm lời phép ngân hàng trung ương -Làm tư vấn tài tiền tệ cung cấp thơng tin, hướng dẫn sách tiền tệ, thương mại, lập dự án đầu tư tín dụng, ủy thác đầu tư cho khách hàng V.Những rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Trong đời sống kinh tế hàng ngày, rủi ro thường coi bất trắc, biến cố khơng có lợi, ngồi mong đợi Rủi ro nhiều mang lại hậu khơng lường Vì vậy, người ta thường tìm cách để phịng ngừa, hạn chế rủi ro đến mức thấp Hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng khơng thể tránh khỏi rủi ro Q trình mở rộng kinh doanh đồng thời trình mở rộng rủi ro Hoạt động kinh doanh ngân hàng khơng khỏi quy luật Tuy nhiên, rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có đặc điểm, chất riêng Rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng chia làm hai loại: *Rủi ro đặc thù: Rủi ro đặc thù chất ngành hay lĩnh vực kinh doanh tạo Các rủi ro giảm thiểu cách đa dạng hóa danh mục cho vay giống đa dạng hóa danh mục đầu tư thị trường tài 10 Trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng, rủi ro đặc thù thường bao gồm yếu tố: *Rủi ro quản lý: rủi ro hoạt động sử dụng nguồn nhân lực bên ngân hàng tạo Rủi ro bắt nguồn từ ban quản lý ngân hàng thiếu kinh nghiệm, thiếu kiến thức thiếu khả điều hành Nó xảy yếu lực hay đạo đức nhân viên ngân hàng *Rủi ro cung cấp dịch vụ tài hay rủi ro kinh doanh (tín dụng) Rủi ro gịm loại chính: rủi ro hạt động, rủi ro sản phẩm, rủi ro văn hóa, rủi ro cơng nghệ, rủi ro đòn cân nợ cuối rủi ro thiếu nỗ lực nghiên cứu phát triển *Rủi ro thích ứng vốn: rủi ro quản lý vốn ngân hàng, thể vấn đề ngân hàng có quy mơ vốn nhỏ thường an tồn ngân hàng có quy mơ vốn lớn *Rủi ro tài sản chấp: rủi ro tài sản chấp không đủ giá trị để bù đắp thiệt hại cho ngân hàng 2.Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro giảm thiểu cách đa dạng hóa nên cịn gọi rủi ro khơng thể đa dạng hóa Có thể chia rủi ro thị trường thành hai loại a Rủi ro môi trường vĩ mô: Môi trường mà ngân hàng hoạt động đầy rẫy rủi ro, chúng tác động đến ngân hàng nhiều cách làm suy yếu khả chịu đựng rủi ro ngân hàng gây cho ngân hàng thiệt hại tài Những rủi ro khó kiểm sốt nên chúng gọi rủi ro khơng kiểm sốt Trong thực tế, người ta kiểm sốt chúng mức độ hạn chế sở dự báo Các rủi ro môi trường vĩ mô ngân hàng thường gặp là: -Rủi ro tự nhiên hay gọi rủi ro bất khả kháng: rủi ro yếu tố thuộc tự nhiên gây lũ lụt, hạn hán, động đát…Thiệt hại rủi ro lớn thường diễn theo chu kỳ nên kiểm sốt mức độ giới hạn -Rủi ro luật pháp liên quan đến việc thay đổi luật lệ gây bất lợi cho ngân hàng Ở nước phát triển loại rủi ro gây thiệt hại lớn cho kinh tế, thiếu luật lệ hay thiếu quy định cần thiết -Rủi ro kinh tế liên quan đến vận động kinh tế chu kỳ kinh doanh Các rủi ro xảy yếu tố Lạm phát, thất nghiệp, suy thoái kinh tế, khủng hoảng…ảnh hưởng yếu tố đến ngân hàng lớn -Rủi ro điều chỉnh: nhằm thực sách vĩ mơ nhà quản lý bộ, ban ngành chức quan lập pháp đưa sách, quy định gây thiệt hại cho ngân hàng Các sách thường sách tiền tệ, sách lãi suất… b.Rủi ro mơi trường cạnh tranh: Một ngân hàng hoạt động kinh doanh thường chịu tác động ngân hàng khách hàng đối thủ từ nhiều phía Vì ln nhận nhiều tác động đầy rủi ro Các rủi ro tương đối cao gây phá sản ngân hàng Rủi ro khách hàng người ký thác rủi ro khoản, rủi ro khách hàng người vay rủi ro tín dụng, rủi ro định chế tài thay định chế tài thành lập rủi ro cạnh tranh cuối rủi ro biến động thị trường rủi ro lãi suất rủi ro tỷ giá Dưới đay, vào tìm hiểu số loại hình rủi ro chủ yếu: 11 *Rủi ro khoản: rủi ro xuất phát từ chất hoạt động trung gian tín dụng ngân hàng thương mại, tức xuất phát từ chuyển hóa kỳ hạn sử dụng vốn nguồn vốn Do kỳ hạn sử dụng vốn dài kỳ hạn nguồn vốn Rủi ro khoản biểu hai mặt: mặt ngân hàng khơng đủ khả tốn tiền mặt cho người gửi tiền họ yêu cầu Mặt khác rủi ro ngân hàng phải luôn quản lý tài sản nợ mìn trạng thái lỏng (gần với tiền mặt dễ dàng chuyển thành tiền mặt) để đảm bảo khả khoản có khơng tương thích thời hạn Tài sản có tài srn nợ diễn *Rủi ro lãi suất: rủi ro phát sinh có biến động chênh lệch lãi suất lãi suất cho vay ngân hàng với lãi suất phải trả cho việc vay dẫn đến làm giảm thu nhập ngân hàng Rủi ro hậu thay đổi lãi suất Trong kinh tế lãi suất yếu tố nhạy cảm biến động kinh tế, cơng cụ việc thực sách tài tiền tệ phủ Vì vậy, rủi ro lãi suất rủi ro xuất thường xuyên hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với loại rủi ro ngân hàng trung ương chủ động ngăn ngừa cách ổn định mức lãi suất đầu vào đầu cho phù hợp với chuyển biến thời kỳ kinh tế cho vừa bảo đảm ngân hàng thương mại hoạt động có hiệu quả, vừa có tác dụng kiềm chế lạm phát tăng trưởng kinh tế *Rủi ro tỷ giá: kinh doanh ngoại hối hoạt động ngân hàng nhằm phục vụ cho nhu cầu đa dạng kinh tế, tạo điều kiện cho nhà kinh doanh xuất nhập hoạt động thuận lợi Rủi ro tỷ giá xuất thay đổi tỷ giá đồng tiền nước với đồng tiền nước Rủi ro xuất hầu hết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt khâu vay cho vay Khi tỷ giá tăng tạo lãi hối đoái, tỷ giá giảm tạo lỗ hối đoái Những điều ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng khách hàng ngân hàng nhà kinh doanh xuất nhập Đối với rủi ro này, ngân hàng ngăn ngừa cách thường xuyên nghiên cứu biến động tỷ giá thị trường giới, qua dự đốn hoạt động ngoại hối để dự trữ ngoại tệ thích hợp chủ động đo lường, giới hạn mức tình ngoại hối loại ngoại tệ vào cuối ngày giao dịch *Rủi ro tín dụng: trước hết dạng rủi ro không ăn khớp thời hạn toán sinh chu chuyển tiền tệ diễn không đồng thời Sự sai biệt xuất phát từ khách hàng vay khơng phải từ ngân hàng, người vay tốn không hạn khoản vay theo thời hạn quy định Mặt khác rủi ro tín dụng rủi ro định giá quan hệ tín dụng tiền tệ hóa lời hứa hẹn, đổi tiền mặt lấy lời hứa hẹn rủi ro cho ngân hàng Chương II: QUÁ TRÌNH RA ĐỜI VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM: 1.Khái quát thực trạng hoạt động hệ thống NHTM nước ta Năm 05/2008 12 08/2010 Quốc doanh 1997 4 Cổ phần 51 36 39 Nước & Liên doanh 23 44 11 Hơn mười năm trước đây, số lượng ngân hàng hoạt động Việt Nam không bao so với Năm 1997, nước có ngân hàng quốc doanh, 51 ngân hàng cổ phần (bao gồm ngân hàng cổ phần nơng thơn) 23 chi nhánh ngân hàng nước ngồi (kể ngân hàng liên doanh) Trong mười năm đó, kể từ hệ thống NHTM Việt Nam phải đối đầu với nguy đổ vỡ vào năm 1997, chủ trương Ngân hàng Nhà nước không cho thành lập ngân hàng thương mại cổ phần Đến tháng 5/2008, nước có ngân hàng quốc doanh, 36 ngân hàng cổ phần, 44 chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng liên doanh Con số cho thấy thời gian mười năm, số lượng ngân hàng cổ phần nước giảm đáng kể có số bị phá sản bị rút giấy phép hoạt động, đó, số lượng ngân hàng liên doanh chi nhánh ngân hàng nước phép hoạt động Việt Nam lại tăng lên nhiều, từ 23 lên 44 chi nhánh Tính đến thời điểm nay, 08/2010 số lượng ngân hàng có thay đổi n hư sau: nước có ngân hàng quốc doanh, 39 ngân hàng cổ phần, 17 chi nhánh ngân hàng nước liên doanh Như vậy, số lượng ngân hàng cổ phần có tăng số lượng chi nhánh ngân hàng nước liên doanh giảm nhiều, từ 44 xuống 17 chi nhánh 2.Nhận xét khái quát a.Điểm mạnh -Điều kiện tranh thủ vốn, công nghệ đào tạo đội ngủ cán bộ, phát huy lợi so sánh để theo kịp yêu cầu cạnh tranh quốc tế mở rộng thị trường nước - Hội nhập kinh tế quốc tế tạo động lực thúc đẩy công đổi cải cách hệ thống ngân hàng Việt Nam, nâng cao lực quản lý nhà nước lĩnh vực ngân hàng, tăng cường khả 13 tổng hợp, hệ thống tư xây dựng văn pháp luật hệ thống ngân hàng, đáp ứng yêu cầu hội nhập thực cam kết với hội nhập quốc tế - Hội nhập kinh tế quốc tế tạo động lực giúp NHTM VN học hỏi nhiều kinh nghiệp hoạt động ngân hàng ngân hàng ngân hàng nước Các ngân hàng nước phải nâng cao trình độ quản lý, cải thiện chất lượng dịch vụ để tăng cường độ tin cậy khách hàng -Hội nhập quốc tế tạo điều kiện cho ngân hàng Việt Nam bước mở rộng hoạt động quốc tế, nâng cao vị NHTM VN giao dich tài quốc tế - Mở hội trao đổi, hợp tác quốc tế NHTM hoạt động kinh doanh tiền tệ, đề giải pháp tăng cường giám sát phịng ngừa rủi ro, từ nâng cao uy tín vị hệ thống NHTM giao dịch quốc tế từ đó, tiếp cận nhà đầu tư nước hợp tác kinh doanh, tăng nguồn vốn doanh thu hoạt động - Chính hoạt động kinh tế quốc tế cho phép ngân hàng nước tham gia tấc dịch vụ ngân hàng Việt Nam buộc NHTM VN phải chun mơn hóa sâu nghiệp vụ ngân hàng, quản trị tài sản nợ, quản trị tài sản có, quản trị rủi ro, cải thiện chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu sử dụng nguồn vốn, dịch vụ ngân hàng phát triển dịch vụ ngân hàng mà ngân hàng nước dự kiến áp dụng Việt Nam • Có hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp • Am hiểu thị trường nước • Đội ngũ khách hàng NHTM VN đơng đảo • Chiếm thị phần lớn hoạt động tín dụng, huy động vốn dịch vụ • Đội ngũ nhân viên tận tuỵ, ham học hỏi có khả tiếp cận nhanh kiến thức, kỹ thuật đại • Có quan tâm hỗ trợ đặc biệt từ phía ngân hàng trung ương • Mơi trường pháp lý thuận lợi • Hầu hết thực hiện đại hoá ngân hàng b.Điểm yếu - Việc gia nhập WTO mở hội phát triển cho thị trường tài Việt Nam Tuy nhiên, bên cạnh đó, đầu tư lĩnh vực tài - ngân hàng đặt nhiều thách thức rủi ro ngân hàng thương mại Việt Nam mà chủ yếu rủi ro từ nội lực môi trường kinh doanh -Thách thức lớn ngân hàng thương mại Việt Nam nằm nội lực ngân hàng, với quy mơ vốn nhỏ, nguồn nhân lực hạn chế, trình độ cơng nghệ chậm tiến so với nước khu vực Trong hệ số an tồn vốn bình qn Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam thấp (dưới 5%) chưa đạt tỷ lệ theo yêu cầu nhà nước thông lệ quốc tế (8%) Chất lượng sử dụng tài sản có thấp (dưới 1%), lại phải đối phó rủi ro lệch kép rủi ro kỳ hạn rủi ro tỷ giá Ngân Hàng nước hệ thống ngân hàng đơn điệu, chất lượng chưa cao, chưa định hướng theo nhu cầu khách hàng nặng dịch vụ truyền thống, - Hệ thống dịch vụ ngân hàng nước đơn điệu, chất lượng chưa cao, chưa định hướng theo nhu cầu khách hàng nặng dịch vụ ngân hàng truyền thống 14 Tình hình nợ xấu có xu hướng giảm chưa chắn, đáng ý tổ chức tín dụng nhà nước - Lãi suất tiền gửi tăng lên làm cho lãi suất cho vay tăng, tạo thêm gánh nặng chi phí cho doanh nghiệp phụ thuộc nặng nề vào nguồn vay từ ngân hàng -Cơ cấu hệ thống tài cịn cân đối, hệ thống ngân hàng kênh cung cấp vốn trung dài hạn cho kinh tế chủ yếu -Do khả cạnh tranh thấp, việc mở cửa thị trường tài sữ làm tăng số lượng ngân hàng có tiềm lực mạnh tài chính, cơng nghệ, trình độ quản lý làm cho áp lực cạnh tranh tăng dần - Áp lực cải tiến công nghệ kĩ thuật cho phù hợp để cạnh tranh với nươc Hệ thống pháp luật nước, thể chế thị trường chưa đầy đủ, chưa đồng quán, nhiều bất cập so với yêu cầu hội nhập quốc tế ngân hàng Khả sinh lời ngân hàng Việt Nam thấp ngân hàng khu vực đó, hạn chế khả thiết lập quỹ dự phòng rủi ro quỹ tăng vốn tự có -Trong q trình hội nhập hệ thống NHVN chịu tác động mạnh thị trường tài giới, tỷ giá, lãi suất, dự trữ ngoại tệ, phải thực đồng thời nhiều nghĩa vụ cam kết cam kết quốc tế Các ngân hàng Việt Nam đầu tư nhiều vào Doanh Nghiệp Nhà Nước, phần lớn Doanh Nghiệp có thứ bậc xếp hạng tài thấp thuộc ngành có khả cạnh tranh yếu Đây nguy tiềm tàng lớn NHTM Hội nhập kinh tế quốc tế làm tăng giao dịch vốn rủi ro hệ thống Ngân Hàng, chế quản lý hệ thống thông tin giám sát Ngân Hàng sơ khai, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế -Cấu trúc hệ thống Ngân Hàng phát triển mạnh mẽ chiều rộng cồng kềnh, giàn trải, chưa dừa mơ hình tổ chức khoa học làm cho hiệu chất lượng hoạt động mức xa so với khu vực Biết đào tạo sử dụng cán nhân viên bất cập so với nhu cầu nghiệp mới, đặc biệt coi nhẹ hoạt động nghiên cứu chiến lược khoa học ứng dụng làm cho khoảng cách tụt hậu công nghệ Ngân Hàng Việt Nam xa so với khu vực -Nền văn minh tiền tệ nước ta chưa thoát khỏi kinh tế tiền mặt Việc hội nhập kinh tế quốc tế mở hội tiếp cận huy động nhiều nguồn vốn từ nước đồng thời mang đến thách thức không nhỏ Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam làm để huy động vốn hiệu Vì đó, Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam thua Ngân Hàng Thương Mại nước nhiều mặt công nghệ lạc hậu, chất lượng dịch vụ chưa cao,… ngày khó thu hút khách hàng trước Vậy thách thức lớn hội nhập không đến từ bên mà đến từ nhân tố bên Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam Vấn đề cần quan tâm hàng đầu nguồn nhân lực chế khuyến khích làm việc ngân hàng Đồng thời, chảy máu chất xám vấn đề khó tránh khỏi mở cửa hội nhập Do đó, Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam cần có sách tiền lương chế độ đãi ngộ hợp lý để lôi kéo giữ chân nhân viên giỏi 15 TÀI LIỆU THAM KHẢO *Giáo trình nguyên lý tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính(.PGS.TS.Nguyễn Văn Ln,TS.Trần Viết Hồng,TS.Cung Trần Việt/NXB ĐHQGTPHCM) *Giáo trình quản trị ngân hàng thương mại(PGS.TS Lê Văn Tề/NXB thống kê) *Giáo trình ngân hàng thương mại(GS.TS Lê Văn Tư/NXB tài chính) *Giáo trình ngân hàng thương mại(EDWard W.Reed PHD/NXB thống kê) *Giáo tình tiền tệ ngân hàng ĐH ngân hàng TPHCM(TS Lê Thị Tuyêt Hoa/NXB thống kê) *http://vi.wikipedia.org/wiki/Ng%C3%A2n_h%C3%A0ng_th%C6%B0%C6%A1ng_m%E1%BA%A1i *http://www.saga.vn/Taichinh/Thitruong/Nganhang/14415.saga 16 ... TÀI LIỆU THAM KHẢO…………………………………………………………………… Tr16 Chương I:SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I.Khái niệm chất ngân hàng thương mại: 1.Khái niệm ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại loại ngân. .. động ngân hàng thương mại áp dụng khác Có mơ hình hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại: ngân hàng chuyên doanh, ngân hàng kinh doanh tổng hợp, ngân hàng đa -Ngân hàng chuyên doanh ngân hàng. .. động ngân hàng thương mại ,thuyết trình, soạn powerpoint 4.Trịnh Thị Kim Thu Khái niệm chất ngân hàng thương mại, hoạt động ngân hàng thương mại 5.Nguyễn Minh Thư Mơ hình hoạt động cùa ngân hàng thương