1 PH N TH NH TẦ Ứ Ấ Đ T V N ĐẶ Ấ Ề 1.1. Tính c p thi t c a đ tàiấ ế ủ ề Trong nh ng nh ng th p k g n đây, xu h ng t do hoá, toàn c uữ ữ ậ ỷ ầ ướ ự ầ hoá kinh t và qu c t hoá các lu ng tài chính đã làm thayế ố ế ồ đ i căn b n hổ ả ệ th ng NH. S phát tri n c a th tr ng tài chính qu c t cho phép NH s d ngố ự ể ủ ị ườ ố ế ử ụ v n hi u qu h n. Đ ng th i th tr ng đ c m r ng, ho t đ ng kinh doanhố ệ ả ơ ồ ờ ị ườ ượ ở ộ ạ ộ tr lên ph c t p h n, áp l c c nh tranh gi a các NH tr lên gay g t h n cùngở ứ ạ ơ ự ạ ữ ở ắ ơ v i nó m c đ r i ro cũng tăng lên.ớ ứ ộ ủ Trong n n kinh t th tr ng, kinh doanh và r i ro là hai ph m trù c pề ế ị ườ ủ ạ ặ đôi. Kinh t th tr ng làm đa d ng hoá các thành ph n kinh t , bình đ ng hoáế ị ườ ạ ầ ế ẳ ho t đ ng c a các thành ph n này và thúc đ y c nh tranh l n nhau. R i ro tuyạ ộ ủ ầ ẩ ạ ẫ ủ là s b t tr c gây ra m t mát thi t h i, là s b t tr c c th liên quan đ n m tự ấ ắ ấ ệ ạ ự ấ ắ ụ ể ế ộ bi n c không mong đ i, song l i là hi n t ng đ ng hành v i các ho t đ ngế ố ợ ạ ệ ượ ồ ớ ạ ộ kinh doanh trong c ch th tr ng, trong quá trình c nh tranh. R i ro xu tơ ế ị ườ ạ ủ ấ hi n nh ng đi m y u, kém hi u qu , m t cân đ i trong phát tri n kinh t .ệ ở ữ ể ế ệ ả ấ ố ể ế R i ro v a là nguyên nhân v a là h u qu c a nh ng ho t đ ng kinh t khôngủ ừ ừ ậ ả ủ ữ ạ ộ ế có hi u qu . Nó t o ti n đ cho quá trình đào th i t nhiên các doanh nghi pệ ả ạ ề ề ả ự ệ y u kém, thúc đ y s ch n ch nh, s thích nghi c a các doanh nghi p, t o xuế ẩ ự ấ ỉ ự ủ ệ ạ h ng phát tri n n đ nh và có hi u qu cho n n kinh t .ướ ể ổ ị ệ ả ề ế Trong đi u ki n kinh t th tr ng, ho t đ ng kinh doanh c a các NHTM nóiề ệ ế ị ườ ạ ộ ủ chung và NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk nói riêng cũng không n m ngoàiằ s tác đ ng trên. Th m chí v i ho t đ ng NH h u nh không có lo i nghi pự ộ ậ ớ ạ ộ ầ ư ạ ệ v nào, không có lo i d ch v nào c a NH là không có r i ro. B i l , NHTMụ ạ ị ụ ủ ủ ở ẽ đ c coi là m t t ch c kinh doanh ti n t mà ho t đ ng ch y u là nh nượ ộ ổ ứ ề ệ ạ ộ ủ ế ậ ti n g i t khách hàng v i trách nhi m hoàn tr , s d ng s ti n này đ choề ử ừ ớ ệ ả ử ụ ố ề ể vay, th c hi n các d ch v ngân. V i đ c tr ng c b n nh v y ho t đ ngự ệ ị ụ ớ ặ ư ơ ả ư ậ ạ ộ 2 kinh doanh NH ch u nh h ng c a nhi u y u t nh môi tr ng, kinh t xãị ả ưở ủ ề ế ố ư ườ ế h i, pháp lý, c ch chính sách vĩ mô, vi mô. Do v y, ho t đ ng kinh doanhộ ơ ế ậ ạ ộ NH ch a đ ng ti m n nh ng r i ro l n. Hay nói cách khác, kinh doanh NHứ ự ề ẩ ữ ủ ớ chính là ch p nh n r i ro đ i l i NH s có l i nhu n. Đ h n ch nh ng r iấ ậ ủ ổ ạ ẽ ợ ậ ể ạ ế ữ ủ ro v n có này, vi c qu n lý r i ro là v n đ thi t y u trong kinh doanh NH,ố ệ ả ủ ấ ề ế ế đ c bi t trong môi tr ng kinh t hoà nh p, toàn c u hoá nh hi n nay, thặ ệ ườ ế ậ ầ ư ệ ị tr ng tài chính phát tri n v i s đa d ng hoá các công c tài chính các d chườ ể ớ ự ạ ụ ị v NH ngày càng phát tri n thì qu n lý r i ro kinh doanh NH là m t v n đụ ể ả ủ ộ ấ ề quan tâm hàng đ u trong qu n tr NH. Tr c nh ng đ c p tính ch t thi t y uầ ả ị ướ ữ ề ậ ấ ế ế c a phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng trong kinh doanh NH chúng emủ ừ ạ ế ủ ụ nh n th y r i ro tín d ng và nâng cao hi u qu công tác qu n lý r i ro tínậ ấ ủ ụ ệ ả ả ủ d ng tr thành v n đ c p bách nên đã m nh d n ch n đ tài: ụ ở ấ ề ấ ạ ạ ọ ề “Gi i phápả phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh t iừ ạ ế ủ ụ ạ ộ ạ NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk” làm đ tài nghiên c u trong chuyên đề ứ ề th c t p t ng h p c a mình.ự ậ ổ ợ ủ 1.2. M c tiêu nghiên c uụ ứ - H th ng hoá các v n đ mang tính ch t lý lu n v tín d ng NH, r iệ ố ấ ề ấ ậ ề ụ ủ ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh NH, các bi n pháp phòng ng a và h nụ ạ ộ ệ ừ ạ ch r i ro tín d ng.ế ủ ụ - Khái quát chung v tình hình ho t đ ng kinh doanh t i NHNo&PTNTề ạ ộ ạ chi nhánh Krông Păk, đ ng th i nêu ra nh ng th c tr ng ho t đ ng tín d ngồ ờ ữ ự ạ ạ ộ ụ c a NH, nh ng thành tích đ t đ c và nh ng khó khăn c n gi i quy t. ủ ữ ạ ượ ữ ầ ả ế - Đ a ra m t s gi i pháp và ki n ngh nh m góp ph n h n ch r i roư ộ ố ả ế ị ằ ầ ạ ế ủ và duy trì s an toàn trong ho t đ ng cho vay c a NHNo&PTNT chi nhánhự ạ ộ ủ Krông Păk. 1.3. Đ i t ng nghiên c uố ượ ứ Gi i pháp phòng ng a và h n ch r i ro trong ho t đ ng kinh doanh t iả ừ ạ ế ủ ạ ộ ạ NHNo& PTNT chi nhánh Krông Păk. 3 1.4. Ph m vi nghiên c uạ ứ -Ph m vi v n i dung: ạ ề ộ Nghiên c u các ứ gi i pháp phòng ng a và h nả ừ ạ ch r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh t i ế ủ ụ ạ ộ ạ NHNo&PTNT chi nhánh KrôngPăk. -Th i gian nghiên c u:ờ ứ Đ tài đ c th c hi n trong th i gian 01 tháng: tề ượ ự ệ ờ ừ 15/10/2011 đ n 15/11/2011.ế S li u thu th p qua 3 năm t 2008 đ n 2010ố ệ ậ ừ ế . -Ph m vi v không gian: ạ ề Đ tài này đ c nghiên c u t iề ượ ứ ạ NHNo&PTNT chi nhánh KrôngPăk, 303 Gi i Phóng, Th tr n Ph c An -ả ị ấ ướ Krông Păk, T nh Đăk Lăk.ỉ 4 PH N TH HAIẦ Ứ C S LÝ LU N VÀ PH NG PHÁP NGHIÊN C UƠ Ở Ậ ƯƠ Ứ (bat buoc phai sang trang dau cac phan) 2.1. Nh ng v n đ c b n v tín d ng NHữ ấ ề ơ ả ề ụ 2.1.1. Khái ni m v tín d ng NHệ ề ụ “Tín d ng NH là giao d ch v tài s n gi a ng i cho vay và ng i điụ ị ề ả ữ ườ ườ vay, trong đó ng i cho vay chuy n giao tài s n cho ng i đi vay, s d ngườ ể ả ườ ử ụ trong m t kho ng th i gian nh t đ nh và bên đi vay có nghĩa v hoàn tr n cộ ả ờ ấ ị ụ ả ợ ả g c và lãi m t cách vô đi u ki n khi đ n h n thanh toán”. ố ộ ề ệ ế ạ [1] B n ch t c a tín d ng là quan h vay m n d a trên nguyên t c cóả ấ ủ ụ ệ ượ ự ắ hoàn tr gi a m t bên là NH v i m t bên là t t c các t ch c và cá nhân trongả ữ ộ ớ ộ ấ ả ổ ứ xã h i, đ c th c hi n trên c s NH huy đ ng m i ngu n v n nhàn r i trongộ ượ ự ệ ơ ở ộ ọ ồ ố ỗ xã h i đ đáp ng nhu c u v n phát sinh trong ho t đ ng kinh doanh và tiêuộ ể ứ ầ ố ạ ộ dùng. Tín d ng NH là s n ph m đ c thù NHTM trong đó ho t đ ng tín d ngụ ả ẩ ặ ạ ộ ụ là ho t đ ng mang l i ngu n thu nh p l n nh t cho NH. Tín d ng NH có vaiạ ộ ạ ồ ậ ớ ấ ụ trò quan tr ng trong n n kinh t th tr ng thông qua vi c thúc đ y l c l ngọ ề ế ị ườ ệ ẩ ự ượ s n xu t phát tri n, đáp ng nhu c u v v n ngày càng phát tri n trong n nả ấ ể ứ ầ ề ố ể ề kinh t , thúc đ y quá trình tích t và t p trung s n xu t, đi u hoà v n trongế ẩ ụ ậ ả ấ ề ố n n kinh t do đó tín d ng NH đ c xem nh là đòn b y trong chính sách kinhề ế ụ ượ ư ẩ t vĩ mô c a nhà n c.ế ủ ướ 5 2.1.2. Đ c tr ng ho t đ ng tín d ng NH trong n n kinh t th tr ngặ ư ạ ộ ụ ề ế ị ườ Ho t đ ng tín d ng trong n n kinh t th tr ng đã đáp ng đ cạ ộ ụ ề ế ị ườ ứ ượ nhu c u v v n gi a m t bên có v n nhàn r i và m t bên thi u v n do đó tín d ngầ ề ố ữ ộ ố ỗ ộ ế ố ụ NH là m t kênh d n v n quan tr ng trong n n kinh t th tr òng qua đó ho tộ ẫ ố ọ ề ế ị ư ạ đ ng tín d ng NH mang đ y đ các đ c tr ng sau:ộ ụ ầ ủ ặ ư - Ho t đ ng t o l p ngu n v n: Do tính ch t và đ c thù c a NH ho t đ ngạ ộ ạ ậ ồ ố ấ ặ ủ ạ ộ kinh doanh d a trên nguyên t c huy đ ng v n và s d ng v n vay đ sinh l iự ắ ộ ố ử ụ ố ể ờ t o ra thu nh p cho NH. NH huy đ ng ngu n v n nhàn r i t các cá nhân, tạ ậ ộ ồ ố ỗ ừ ổ ch c trong xã h i b ng nhi u hình th c.ứ ộ ằ ề ứ - Ho t đ ng cho vay: Đ có th t n t i và phát tri n thì ho t đ ng cho vay làạ ộ ể ể ồ ạ ể ạ ộ ho t đ ng ch y u mang l i doanh thu, l i nhu n ch y u cho NH và đây làạ ộ ủ ế ạ ợ ậ ủ ế ch c năng quan tr ng nh t c a NH d a trên nguyên t c: “đi vay đ cho vay”ứ ọ ấ ủ ự ắ ể thì ho t đ ng cho vay đã mang l i cho các NHTM v a t o ra các ngu n thuạ ộ ạ ừ ạ ồ nh p cho mình v à đáp ng nhu c u v v n trong xã h i góp ph n quan tr ngậ ư ứ ầ ề ố ộ ầ ọ trong vi c m r ng s n xu t kinh doanh thúc đ y n n kinh t ngày càng phátệ ở ộ ả ấ ẩ ề ế tri n.ể 2.2. R i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh NHủ ụ ạ ộ 2.2.1. Khái ni m v r i ro tín d ngệ ề ủ ụ “R i ro tín d ng r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a NHủ ụ ủ ấ ụ ủ cho khách hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr n ho cể ệ ự ế ệ ả ợ ặ tr n không đúng h n cho NH”. ả ợ ạ [2] Theo cu n Risk Management in Banking c a Joel Bessis thì r i ro tínố ủ ủ d ng đ c hi u là: “Nh ng t n th t do khách hàng không tr đ c n ho cụ ượ ể ữ ổ ấ ả ượ ợ ặ s gi m sút ch t l ng tín d ng c a nh ng kho n vay”.ự ả ấ ượ ụ ủ ữ ả Do đó có th phân r i ro tín d ng thành các lo i sau:ể ủ ụ ạ 6 - R i ro đ ng v nủ ọ ố : Đó là r i ro tín d ng khi ng i vay sai h n trong th c hi nủ ụ ườ ẹ ự ệ nghĩa v tr n theo h p đ ng bao g m v n g c và lãi vay. S sai h n này doụ ả ợ ợ ồ ồ ố ố ự ẹ tr h n.ễ ạ - R i ro m t v nủ ấ ố : Đó là r i ro tín d ng khi ng i vay sai h n trong th c hi nủ ụ ườ ẹ ự ệ nghĩa v tr n theo h p đ ng bao g m v n g c và lãi vay. S sai h n này làụ ả ợ ợ ồ ồ ố ố ự ẹ do không thanh toán. 2.2.2 Nh ng nguyên nhân d n đ n r i ro tín d ngữ ẫ ế ủ ụ * Nguyên nhân ch quan:ủ Nguyên nhân t phía NHừ NH ch a khai thác đ y đ l ng thông tin đ ph c v cho công tácư ầ ủ ượ ể ụ ụ th m đ nh đ ra quy t đ nh cho vay đ i v i m t khách hàng cũng nh giám sátẩ ị ể ế ị ố ớ ộ ư quá trình s d ng v n c a khách hàng, cán b tín d ng còn n i l ng các b cử ụ ố ủ ộ ụ ớ ỏ ướ trong quy trình tín d ng t t c nh ng nguyên nhân đó đ u d n đ n r i roụ ấ ả ư ề ẫ ế ủ không tr đ c n , làm tăng n quá h n cho NH. Đó là do đ o đ c nghả ượ ợ ợ ạ ạ ứ ề nghi p c a đ i ngũ cán b . ệ ủ ộ ộ R i ro tín d ng khâu ti p nh n đ n đ ngh xin vay v n c a kháchủ ụ ở ế ậ ơ ề ị ố ủ hàng. Công vi c đ u tiên c a cánệ ầ ủ b tín d ng là đánh giá s b . Do cán b tínộ ụ ơ ộ ộ d ng c g ng tìm ra nh ng đi u ki n có th ch p nh n đ c nên đã khuy chụ ố ắ ữ ề ệ ể ấ ậ ượ ế đ i lên d n đ n r i ro tín d ng.ạ ẫ ế ủ ụ R i ro tín d ng do khâu th m đ nh và đánh giá kho n vay không chínhủ ụ ẩ ị ả xác. Đây là khâu ch ch t nh h ng đ n ch t l ng tín d ng c a NH. NHủ ố ả ưở ế ấ ượ ụ ủ s n sàng c p tín d ng hay không c p tín d ng, ph thu c vào nhi u y u tẵ ấ ụ ấ ụ ụ ộ ề ế ố nh : năng l c tài chính, tính kh thi c a d án vay v n, th c tr ng và tri nư ự ả ủ ự ố ự ạ ể v ng s n xu t kinh doanh, tài s n th ch p.ọ ả ấ ả ế ấ R i ro tín d ng phát sinh do cán b tín d ng phân tích báo cáo tài chínhủ ụ ộ ụ ch a t t, vi c ki m tra c s c a khách hàng và ph ng v n tr c ti p kháchư ố ệ ể ơ ở ủ ỏ ấ ự ế hàng không đ t đ c k t qu mong mu n do m c đ trung th c c a thông tinạ ượ ế ả ố ứ ộ ự ủ d n đ n các tr ng h p r i ro.ẫ ế ườ ợ ủ 7 *Nguyên nhân khách quan: + Nguyên nhân t phía khách hàng:ừ - Đ i v i khách hàng là cá nhân ố ớ M c dù quan h gi a NH và khách hàng là cá nhân đ n gi n h n so v i kháchặ ệ ữ ơ ả ơ ớ hàng là doanh nghi p song th c t cho th y khách hàng là cá nhân có s l ngệ ự ế ấ ố ượ l n h n, phân tán giá tr kho n vay nh nên vi c tìm hi u nguyên nhân t phíaớ ơ ị ả ỏ ệ ể ừ khách hàng là cá nhân có ý nghĩa r t quan tr ng. ấ ọ V i khách hàng là cá nhân thì nguyên nhân d n đ n r i ro có th là:ớ ẫ ế ủ ể • Ho t đ ng kinh doanh không thu n l i, kh năng qu n lý y u kém.ạ ộ ậ ợ ả ả ế • Ngu n hoàn tr chính t thuồ ả ừ nh p c b n m t ho c b suy gi m do m tậ ơ ả ấ ặ ị ả ấ vi c, chuy n sang công vi c kém h n ho c không còn kh năng laoệ ể ệ ơ ặ ả đ ng.ộ • Cá nhân g p nh ng chặ ữ uy n b t th ng trong cu c s ng.ệ ấ ườ ộ ố • Đ o đ c cá nhân không t tạ ứ ố : c tình l a NH, s d ng ti n vay b a bãi. ố ừ ử ụ ề ừ - Đ i v i khách hàng là doanh nghi p ố ớ ệ Doanh nghi p g p r i ro trong ho t đ ng kinh doanh:ệ ặ ủ ạ ộ • Th nh tứ ấ là thi t h i v th tr ng cung c p:ệ ạ ề ị ườ ấ Do giá nguyên v t li u và các y u t đ u vào tăng b t th ng d n đ n chi phíậ ệ ế ố ầ ấ ườ ẫ ế s n xu t kinh doanh tăng làm giá bán tăng do đó doanh nghi p không tiêu thả ấ ệ ụ h t m t hàng s n xu t, gây ra đ ng s n ph m.ế ặ ả ấ ứ ọ ả ẩ Do không đ m b o v ch t l ng, quy cách ph m ch t c a các nguyên v tả ả ề ấ ượ ẩ ấ ủ ậ li u cung ng, gây khó khăn cho khâu tiêu th .ệ ứ ụ Do không đ s l ng nguyên v t li u cung c p cho các doanh nghi p do đóủ ố ượ ậ ệ ấ ệ không đ m b o h t công su t s n xu t c a doanh nghi p làm cho giá s nả ả ế ấ ả ấ ủ ệ ả ph m tăng và s l ng ng i mua gi m.ẩ ố ượ ườ ả • Th hai là thi t h i v th tr ng tiêu thứ ệ ạ ề ị ườ ụ: - Giá bán th tr ng gi m làm thu nh p gi m.ị ườ ả ậ ả - Khách hàng đã hu h p đ ng làm doanh nghi p b thua l .ỷ ợ ồ ệ ị ỗ 8 - H th ng phân ph i không làm t t ch c năng.ệ ố ố ố ứ - N n kinh t trì tr , thu nh p bình quân c a ng i dân gi m.ề ế ệ ậ ủ ườ ả - S l ng s n ph m doanh nghi p cung ng trên th tr ng l n h n nhu c uố ượ ả ẩ ệ ứ ị ườ ớ ơ ầ th tr ng.ị ườ - Ch t l ng s n ph m c a doanh nghi p không đáp ng đ c nhu c u c aấ ượ ả ẩ ủ ệ ứ ượ ầ ủ th tr ng.ị ườ • Th ba là do suy gi m ch t l ng qu n lý:ứ ả ấ ượ ả S y u kém c a đ i ngũ nhân viên c a m t doanh nghi p làm cho k ho chự ế ủ ộ ủ ộ ệ ế ạ kinh doanh th c hi n không thành công, kém hi u qu .ự ệ ệ ả + Nguyên nhân khác: • Do s bi n đ ng chínhự ế ộ tr -xã h i làm cho nhu c u tiêu dùng gi m s nị ộ ầ ả ả xu t kinh doanh b trì tr , khách hàng không thu h i đ c v n đ u tấ ị ệ ồ ượ ố ầ ư d n đ n r i ro cho c khách hàng và NH.ẫ ế ủ ả • Do môi tr ng kinh t không n đ nh: S bi n đ ng c a th tr ng đãườ ế ổ ị ự ế ộ ủ ị ườ làm nh h ng đ n lãi su t NH, t l l m phát cao, chính sách ti n tả ưở ế ấ ỷ ệ ạ ề ệ th t ch t… không khuy n khích đ u t d n đ n s n xu t b trì tr ,ắ ặ ế ầ ư ẫ ế ả ấ ị ệ nhi u doanh nghi p b thua l .ề ệ ị ỗ • Do đi u ki n t nhiên: H n hánề ệ ự ạ , lũ l t, đ ng đ t… đã gây nh h ngụ ộ ấ ả ưở l n đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh gây ra r i ro không l ng tr cớ ế ạ ộ ả ấ ủ ườ ướ đ c đ i v i NH.ượ ố ớ • Do môi tr ng pháp lý không thu n l i: H th ng pháp lu t ban hànhườ ậ ợ ệ ố ậ không đ ng b và không phù h p v i yêu c u ho t đ ng kinh doanhồ ộ ợ ớ ầ ạ ộ nhi u khi gây c n tr cho ho t đ ng kinh doanh.ề ả ở ạ ộ 2.2.3. Các ch tiêu đo l ng r i ro tín d ngỉ ườ ủ ụ 2.1.3.1. H s thu n (%) ệ ố ợ Doanh s thu nố ợ H s thu n ệ ố ợ = x 100% 9 Doanh s cho vayố Ch tiêu này ph n ánh hi u qu thu n c a NH (hay kh năng tr nỉ ả ệ ả ợ ủ ả ả ợ vay c a khách hàng) và cho bi t s ti n mà ngân thu đ c trong m t th i kỳủ ế ố ề ượ ộ ờ kinh doanh nh t đ nh t m t đ ng doanh s tín d ng. H s thu n càng l nấ ị ừ ộ ồ ố ụ ệ ố ợ ớ thì càng đ c đánh giá t t, cho th y công tác thu h i v n c a NH càng hi uượ ố ấ ồ ố ủ ệ qu và ng c l i. ả ượ ạ 2.1.3.2. Vòng quay v n tín d ng (vòng)ố ụ Doanh s thu nố ợ Vòng quay v n tín d ng =ố ụ D n bình quânư ợ Trong đó: Đây là ch tiêu ph n ánh hi u qu c a đ ng v n tín d ng thông qua tínhỉ ả ệ ả ủ ồ ố ụ luân chuy n c a nó. Đ ng v n đ c quay vòng càng nhanh thì càng hi u quể ủ ồ ố ượ ệ ả và đem l i nhi u l i nhu n cho NH. ạ ề ợ ậ 2.1.3.3. T ng d n trên t ng v n huy đ ng (%, l n)ổ ư ợ ổ ố ộ ầ T ng d n T ng d nổ ư ợ ổ ư ợ = x 100% V n Ngu n v n huy đ ngố ồ ố ộ D n đ u kì + D n cu iư ợ ầ ư ợ ố kì D n bình quân =ư ợ 2 10 Đây là ch s tính toán hi u qu tín d ng c a m t đ ng tài s n. Ngoàiỉ ố ệ ả ụ ủ ộ ồ ả ra, ch s này còn giúp xác đ nh quy mô ho t đ ng kinh doanh c a NH. ỉ ố ị ạ ộ ủ 2.1.3.4. M c đ r i ro tín d ng ứ ộ ủ ụ N quá h nợ ạ M c đ r i ro tín d ng = ứ ộ ủ ụ x 100% T ng d nổ ư ợ Ch tiêu này ph n ánh k t qu ho t đ ng tín d ng c a NH nói chung vàỉ ả ế ả ạ ộ ụ ủ đo l ng ch t l ng nghi p v tín d ng nói riêng m t cách rõ nét. Ch tiêu nàyườ ấ ượ ệ ụ ụ ộ ỉ càng cao cho th y ch t l ng tín d ng c a NH càng kém và ng c l i. M cấ ấ ượ ụ ủ ượ ạ ứ gi i h n cho phép c a m c đ r i ro tín d ng do NHNN quy đ nh là 5%.ớ ạ ủ ứ ộ ủ ụ ị 2.2.4. nh h ng c a r i ro tín d ngẢ ưở ủ ủ ụ + Đ i v i ố ớ NH: M c dù h n ch r i ro đ i v i các NHTM tr c h t là v nặ ạ ế ủ ố ớ ướ ế ấ đ c a t ng NHTM nh ng r i ro tín d ng gây ra đã nh h ng r t l n đ nề ủ ừ ư ủ ụ ả ưở ấ ớ ế NH. nh h ng đ n l i nhu n, uy tín và s phát tri n c a NH, đi u này đ ngẢ ưở ế ợ ậ ự ể ủ ề ồ nghĩa v i qu trình m r ng ho t đ ng kinh doanh c a NH g p nhi u khóớ ả ở ộ ạ ộ ủ ặ ề khăn. Ngoài ra, n u m t NH g p r i ro l n thì làm cho dân chúng m t lòng tinế ộ ặ ủ ớ ấ vào NH và nh v y NH r t khó khăn trong vi c huy đ ng v n và khi không cóư ậ ấ ệ ộ ố ngu n v n huy đ ng đ l n thì NH khó có th c p tín d ng cho khách hàngồ ố ộ ủ ớ ể ấ ụ đ c. Quá trình này kéo dài s làm cho NH s p đ .ượ ẽ ụ ổ + Đ i v i thành ph n kinh t : Hi n nay khách hàng ho t đ ng kinh doanhố ớ ầ ế ệ ạ ộ không ch d a hoàn toàn vào v n t có c a b n thân h mà ch y u là vay NH.ỉ ự ố ự ủ ả ọ ủ ế Vì v y khi NH g p r i ro l n thì NH cũng th n trong h n trong quy t đ nh choậ ặ ủ ớ ậ ơ ế ị vay đ i v i m t khách hàng. NH không dám cho vay nhi u, co c m v n, n uố ớ ộ ề ụ ố ế v n th a thì h đi u chuy n lên NH c p trên. Đi u này d n đ n hi n t ngố ừ ọ ề ể ấ ề ẫ ế ệ ượ v n c a NH thì th a nh ng các thành ph n kinh t không có v n đ ho t đ ngố ủ ừ ư ầ ế ố ể ạ ộ kinh doanh. [...]... tự tin hơn trong công việc, đồng thời góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương không ngừng phát triển 28 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk 3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk 3.2.1.1 Tình hình hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk Với phương châm “Phát triển - an toàn - hiệu quả” chi nhánh đã thường xuyên bám sát vào các mục... Tăng doanh số bán nhưng lãi giảm hoặc không có - Những thay đổi về tỷ lệ lãi gộp và lãi ròng trên doanh số bán 2.2.6 Yêu cầu và các biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.2.6.1 Yêu cầu đối với việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng phải được khống chế trên cơ sở tiêu chí chấp nhận rủi ro từng thời kỳ của NH Do rủi ro tồn tại một cách tất yếu khách quan vì vâỵ hội đồng tín dụng. .. xác lập hệ số rủi ro cho từng khoản vay Việc phân loại tín dụng định kỳ là hết sức cần thiết nhằm sớm phát hiện rủi ro tiềm tàng trong các khoản tín dụng để có những biện pháp để xử lý Xác lập hệ số rủi ro đối với từng khoản cho vay theo chủ thể, theo ngành nghề, theo mức độ đảm bảo… cũng là yêu cầu phòng ngừa và hạn chế rủi ro tốt hơn 2.2.6.2 Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng - Thực... ngăn ngừa hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đặc biệt là hoạt động tín dụng đã góp phần đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk Tóm lại, hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm qua đã thu được những kết quả tốt, các chỉ tiêu kinh doanh cơ bản đều tăng trưởng đạt và vượt kế hoạch mà NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giao, thu nhập không ngừng... một mức rủi ro cho phép cho từng thời kỳ cụ thể, có thể từ 0% 3% trên tổng dư nợ hoặc từ 0% - 30% so với vốn tự có Tại mức rủi ro này NH vẫn hoạt động kinh doanh bình thường và vẫn đạt được mục tiêu kinh doanh của mình Phòng ngừa rủi ro tín dụng phải chú trọng đến quản lý tài sản làm đảm bảo hoặc bảo lãnh của bên thứ ba 13 Phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trên cơ sở phân loại tín dụng và xác lập... mà còn tổn thất của cải của nền kinh tế 2.2.5 Dấu hiệu dẫn đến rủi ro tín dụng Thực tế hoạt động của các NHTM trong thời gian qua cho thấy, rủi ro tiềm ẩn lớn nhất là rủi ro tín dụng Nên quản lý rủi ro nói chung và quản lý rủi ro tín dụng nói riêng là một quá trình liên tục cần được thực hiện ở mọi cấp độ và là yêu cầu bắt buộc đối với các NH Để hạn chế được rủi ro tín dụng, vấn đề đặt ra đối với các... nước, hạn chế được cho vay nhận lãi, bán sản phẩm non trên địa bàn 20 3.1.3 Mô hình tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk là một chi nhánh thuộc NHNo&PTNT Tỉnh Đắk Lắk Cơ cấu tổ chức quản lý của chi nhánh được thể hiện qua sơ đồ sau: Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk Giám Đốc Phòng Kế Hoạch Kinh Doanh Ghi chú: Phòng Giao... của NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk có 20 người đến nay với hơn 30 cán bộ công nhân viên, có 01 văn phòng trung tâm và 01 Phòng giao dịch NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk với chức năng là một doanh nghiệp Nhà nước kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng và đa dạng các s ản ph ẩm dịch vụ nhưng địa bàn hoạt động chính là nông nghiệp nông thôn lấy nông dân là chủ yếu của mình NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk. .. mỗi người nhằm tạo nên kết quả tốt nhất trong hoạt đông kinh doanh của mình 3.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk 3.1.5.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Krông Păk đã tận dụng tốt những cơ hội, bằng nhiều biện pháp hữu hiệu như điều hành lãi suất huy động vốn một cách linh hoạt, huy động vốn với nhiều hình thức phong phú hấp dẫn như: tiết... 2010 tăng cao nguyên nhân chủ yếu là không những doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2010 tăng mà doanh số thu nợ trung và dài hạn cũng tăng đây là một dấu hiệu đáng mừng cho hoạt độn kinh doanh, nó phản ánh lợi nhuận trong năm của chi nhánh Trong hoạt động kinh doanh của NH chỉ tiêu dư nợ tín dụng là một trong những chỉ tiêu hàng đầu, nó phản ánh hoạt động tín dụng được mở rộng hay thu hẹp nhưng để tăng cường . các ứ gi i pháp phòng ng a và h nả ừ ạ ch r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh t i ế ủ ụ ạ ộ ạ NHNo&PTNT chi nhánh KrôngPăk. -Th i gian nghiên c u:ờ ứ Đ tài đ c th c hi n trong th i. ro kinh doanh NH là m t v n đụ ể ả ủ ộ ấ ề quan tâm hàng đ u trong qu n tr NH. Tr c nh ng đ c p tính ch t thi t y uầ ả ị ướ ữ ề ậ ấ ế ế c a phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng trong kinh doanh. hoá các v n đ mang tính ch t lý lu n v tín d ng NH, r iệ ố ấ ề ấ ậ ề ụ ủ ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh NH, các bi n pháp phòng ng a và h nụ ạ ộ ệ ừ ạ ch r i ro tín d ng.ế ủ ụ - Khái