1 LỜI CẢM ƠN  Em xin kính gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến các Thầy cô trường Đại học Nha Trang, những người đã tận tụy truyền đạt cho em những kiến thức quý báu trong suốt quá trình học, giúp em vững vàng và tự tin trong cuộc sống. Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Hồng Châu đã trực tiếp hướng dẫn em, quan tâm theo dõi và tận tình giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập và làm luận văn này. Em xin trân trọng cảm ơn Ban giám đốc, các cô, các chú và các anh (chị) ở Ngân hàng trong thời gian qua đã tạo điều kiện cho em trải nghiệm thực tế và tận tình hướng dẫn em trong suốt quá trình thực tập tại Chi nhánh. Con xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến cha mẹ và các bạn, thời gian qua đã là chỗ dựa vững chắc giúp con có động lực tiếp thu kiến thức tại trường, tạo tiền đề cho con có cuộc sống tương lai. Trong quá trình hoàn thành khóa luận, do hạn chế về thời gian cũng như chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên bài làm của em không tránh khỏi sai sót. Em mong nhận được sự góp ý và chỉ bảo của quý thầy cô và các cô chú, anh chị trong ngân hàng để đề tài được hoàn chỉnh hơn. Một lần nữa, Em xin kính gửi đến các Thầy các Cô, các Chú các Anh Chị tại Ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh 4 những lời chúc tốt đẹp dồi dào sức khỏe và thành công trong cuộc sống. Trân trọng TP HCM, ngày15 tháng 06 năm 2011 Sinh viên thực hiện ĐINH MAI NGỌC THÚY 2 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc o0o NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  Họ và tên SV : ĐINH MAI NGỌC THÚY Lớp : 49TC-2 MSSV : 4913056189 Khoa : Kế toán –Tài chính Trường : Đại học Nha Trang Tên đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh”. GVHD : Cô NGUYỄN HỒNG CHÂU, Phó Giám đốc phụ trách Chi Nhánh NHNo&PTNT Tân Bình – PGD Phú Hòa Nhận xét của Giáo viên hướng dẫn : TP HCM, ngày…. tháng…. năm 2011 Giáo viên hướng dẫn NGUYỄN HỒNG CHÂU 3 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc o0o NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP  Họ và tên SV : ĐINH MAI NGỌC THÚY Lớp : 49TC-2 MSSV : 4913056189 Khoa : Kế toán –Tài chính Trường : Đại học Nha Trang Tên đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh”. GVHD : Cô NGUYỄN HỒNG CHÂU, Phó Giám đốc phụ trách Chi Nhánh NHNo&PTNT Tân Bình – PGD Phú Hòa Nhận xét của đơn vị thực tập ( Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh) : TP HCM, ngày…. tháng…. năm 2011 4 CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc o0o NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  Họ và tên SV : ĐINH MAI NGỌC THÚY Lớp : 49TC-2 MSSV : 4913056189 Khoa : Kế toán –Tài chính Trường : Đại học Nha Trang Tên đề tài : “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh”. GVHD : Cô NGUYỄN HỒNG CHÂU, Phó Giám đốc phụ trách Chi Nhánh NHNo&PTNT Tân Bình – PGD Phú Hòa, Tp. Hồ Chí Minh. Trong quá trình hoàn thành luận văn, em không tránh khỏi sơ sót. Em mong nhận được nhận xét và góp ý từ các thầy cô để luận văn của em thêm hoàn thiện. Em xin chân thành cảm ơn các thầy cô. Nhận xét của Giáo viên phản biện : Nha Trang, ngày…. tháng…. năm 2011 Giáo viên phản biện 5 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN 1 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN 2 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 3 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN 4 MỤC LỤC 5 KÝ TỰ VIẾT TẮT 7 DANH MỤC BIỂU - BẢNG 8 LỜI MỞ ĐẦU 10 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN 11 1.1 Khái niệm và Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế: 11 1.1.1 Khái niệm: 11 1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế: 11 1.2 Những vấn đề cơ bản về Đầu tư và Dự án đầu tư 13 1.2.1 Đầu tư: 13 1.2.2 Dự án đầu tư: 16 1.3 Thẩm định dự án đầu tư: 18 1.3.1 Khái niệm: 18 1.3.2 Vai trò của Thẩm định DAĐT: 20 1.3.3 Yêu cầu trong thẩm định dự án đầu tư: 21 1.3.4 Các phương pháp thầm định dự án đầu tư: 22 1.3.5 Nội dung của thẩm định dự án đầu tư tại NHTM: 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG, CN 4, TP.HỒ CHÍ MINH 26 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng 26 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, Tp Hồ Chí Minh: 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động: 30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, Tp. Hồ Chí Minh: 35 2.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương CN4, Tp Hồ Chí Minh: 45 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Chi nhánh: 45 2.2.2 Nội dung thẩm định DAĐT tại Chi nhánh: 47 2.2.3 Kết quả cho vay trung và dài hạn theo dự án đầu tư: 72 2.2.4 Minh họa công tác thẩm định DAĐT tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi nhánh 4, Tp Hồ Chí Minh ( Phụ lục) 73 2.3 Đánh giá chất lượng và hiệu quả công tác thẩm định DADĐT tại Ngân hàng TMCP Công thương – CN4, Tp. Hồ Chí Minh: 74 2.3.1 Những thành tựu đạt được: 74 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân: 78 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DAĐT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG, CHI NHÁNH 4, TP. HỒ CHÍ MINH 90 6 3.1 Định hướng cho vay theo DAĐT của Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, Tp. Hồ Chí Minh và Sự cần thiết nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT: 90 3.1.1 Định hướng cho vay theo DAĐT của Chi nhánh: 90 3.1.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng thẩm định DAĐT và Phương hướng nhiệm vụ củng cố chất lượng thẩm định DAĐT tại Chi nhánh: 91 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Mính: 95 3.2.1 Giải pháp về nội dung và phương pháp thẩm định: 95 3.2.2 Giải pháp về mặt tổ chức điều hành: 100 3.2.3 Giải pháp về cán bộ làm công tác thẩm định: 102 3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin 104 3.2.5 Các giải pháp về chiến lược khách hàng: 106 3.2.6 Các giải pháp khác: 107 3.3 Kiến nghị đối với Nhà nước, NHNN Việt Nam, Bộ ngành liên quan, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: 108 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, các Bộ, Ngành và các cơ quan có liên quan: 108 3.3.2 Kiến nghị với NHNN và các ngân hàng thương mại khác: 110 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: 113 KẾT LUẬN 115 PHỤ LỤC 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 157 7 KÝ TỰ VIẾT TẮT  CBTD: Cán bộ tín dụng.  Chi nhánh : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương, Chi nhánh 4, Thành phố Hồ Chí Minh.  CN4: Chi nhánh 4.  DAĐT:Dự án đầu tư.  HĐQT: Hội đồng quản trị.  HĐTV: Hội đồng thường vụ.  LN: Lợi nhuận.  NHNN: Ngân hàng nhà nước.  NHTM: Ngân hàng thương mại.  TMCP: Thương mại cổ phần. ( Ngân hàng TMCP: Ngân hàng Thương mại cổ phần).  TNHH: Trách nhiệm hữu hạn.  Tp. Hồ Chí Minh: Thành phố Hồ Chí Minh.  VNĐ: Việt Nam đồng. 8 DANH MỤC BIỂU - BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động và các loại tiền gửi 36 Bảng 2.2: Tốc độ tăng giảm số dư Vốn huy động và các loại tiền gửi qua các năm 2008-2009-2010 36 Bảng 2.3: Tình hình cho vay ở Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, Tp. Hồ Chí Minh 39 Bảng 2.4: Nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, TP Hồ Chí Minh 42 Bảng 2.5: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm của Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, Tp Hồ Chí Minh 43 Bảng 2.6: Bảng nhu cầu vốn lưu động của dự án 60 Bảng 2.7: Bảng kế hoạch đầu tư của dự án 62 Bảng 2.8: Bảng kế hoạch khấu hao của dự án 63 Bảng 2.9: Bảng kế hoạch trả nợ gốc và lãi vay 63 Bảng 2.10: Bảng kế hoạch doanh thu của dự án. 64 Bảng 2.11: Bảng dự tính chi phí sản xuất, chi phí bán hàng, chi phí quản lý 64 Bảng 2.12: Bảng kế hoạch lãi lỗ của dự án 65 Bảng 4.1: Báo cáo kết quả hoạt động SXKD năm 2009 – T6/2010 120 Bảng 4.2: Cân đối kế toán 3 năm 2008 – 2009 – T6/2010 123 Bảng 4.3: Nguồn vốn đâù tư của chủ sở hữu T6/2010 125 Bảng 4.4: Các thông số kỹ thuật chính của nhà máy 128 Bảng 4.5 : Quá trình nghiệm thu thanh toán đến T9/2010 131 Bảng 4.6: Lượng mua bán phát khí thải hằng năm với công ty Eneco Energy Trade B.V của Hà Lan 133 9 Bảng 4.7: Tổng vốn đầu tư của dự án 136 Bảng 4.8: Dự kiến cơ cấu nguồn vốn cho dự án La Hiêng 2 137 Bảng 4.9: Cơ sở tính toán hiệu quả phương án/ dự án 140 Bảng 4.10: Giá bán điện năng theo theo biểu giá chi phí tránh được do Cục điều tiết điện lực ban hành 141 Bảng 4.11 : Doanh thu của dự án 142 Bảng 4.12 : Thu nhập khác từ hợp đồng mua bán giảm phát thải 143 Bảng 4.13 : Bảng dự trù chi phí hoạt động của dự án 143 Bảng 4.14 : Bảng tính kế hoạch khấu hao của dự án 144 Bảng 4.15 : Bảng Kế hoạch trả nợ nội tệ cho Ngân hàng BDV 145 Bảng 4.16: Bảng Kế hoạch trả nợ ngoại tệ cho Ngân hàng BDV 145 Bảng 4.17. : Bảng Kế hoạch trả nợ cho Ngân hàng TMCP Công thương, CN4, Tp. Hồ Chí Minh 145 Bảng 4.18. : Bảng Kế hoạch trả nợ tổng hợp 146 Bảng 4.19 : Bảng dự trù vốn lưu động 147 Bảng 4.20 : Bảng kế hoạch lãi – lỗ của dự án 149 Bảng 4.21 : Bảng ngân lưu tài chính của dự án 151 10 LỜI MỞ ĐẦU Trong những năm qua, thực hiện đường lối chính sách mà Đảng và nhà nước đã đề ra, kinh tế Việt Nam đã có những chuyển biến sâu sắc: Từ một nước nghèo nàn, lạc hậu, chậm phát triển, giờ đây nền kinh tế Việt Nam đã phát triển khá vững chắc, bước đầu thoát khỏi những khó khăn do thời kỳ trước để lại. Tuy nhiên, để thực hiện được mục tiêu mà Đảng và nhà nước đã đề ra: Đến năm 2020, đưa Việt Nam trở thành một nước Công nghiệp hoá- Hiện đai hoá thì đòi hỏi cả nước cần phải nỗ lực hơn nữa. Trong giai đoạn này, Việt Nam cần tập trung đầu tư vào cơ sở hạ tầng, trang thiết bị máy móc hiện đại, xây dựng các khu công nghiệp, khu chế xuất đổi mới kỹ thuật công nghệ. Điều này trên thực tế vấp phải một trở ngại rất lớn đó là thiếu hụt vốn từ các thành phần kinh tế trong nước. Hơn nữa, các dự án đầu tư như vậy đòi hỏi số vốn lớn, thời gian hoàn vốn lâu mà không phải bất kỳ doanh nghiệp, cá nhân nào cũng có thể đáp ứng. Do vậy, sự trợ giúp từ phía hệ thống ngân hàng là điều kiện quan trọng để dự án đầu tư thành công. Ngân hàng là tổ chức hoạt động mang tính chất lợi nhuận. Mọi hoạt động của ngân hàng đều huớng tới hiệu quả kinh tế, tìm cách phân tán và giảm thiểu rủi ro. Vì vậy, trước mỗi dự án đầu tư, ngân hàng đều phải thẩm định xem dự án có khả thi không, doanh nghiệp có khả năng hoàn vốn, thu lợi nhuận không, và nhất là có khả năng trả nợ, lợi cho ngân hàng không. Thẩm định dự án đầu tư là bước đầu tiên và quan trọng nhất để đảm bảo rằng khoản cho vay đạt được ba tiêu chí cơ bản: lợi nhuận- an toàn- lành mạnh. Trên thực tế, công tác thẩm định dự án đầu tư của các NHTM vẫn còn nhiều hạn chế. Nhiều dự án tín dụng đầu tư hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi được vốn đầu tư do những nguyên nhân khách quan và chủ quan. Là một ngân hàng lớn trong hệ thống NHTM của Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công thương, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh cũng không nằm ngoài tình trạng này. Để nâng cao hiệu quả của công tác thẩm định tại Chi nhánh , em xin chọn đề tài khoá luận tốt nghiệp: “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh”. [...]... để tiến hành công tác thẩm định tại ngân hàng, chương 2 sau đây sẽ đi sâu vào thực trạng công tác thẩm định tại Ngân hàng TMCP Công thương, Chi nhánh 4, Tp Hồ Chí Minh để làm rõ hơn về các vấn đề trên 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG – CHI NHÁNH 4, TP. HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương, Chi nhánh 4, Tp Hồ Chí Minh: 2.1.1 Lịch... triển sản phẩm mới nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Đến với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, khách hàng sẽ được hài lòng về chất lượng sản phẩm, dịch vụ và phong cách phục vụ chuyên nghiệp, nhiệt tình với phương châm: TIN CẬY-HIỆU QUẢ-HIỆN ĐẠI 2.1.1.2 Ngân hàng TMCP Công thương Chi Nhánh 4 – Tp Hồ Chí Minh:  Tên Ngân hàng: Ngân hàng TMCP Công thương- Chi nhánh 4  Tên tiếng Anh: Vietnam Bank for Industry... triển của Ngân hàng TMCP Công thương , Chi nhánh 4, Tp Hồ Chí Minh: 2.1.1.1 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam (sau này gọi tắt là: Ngân hàng, hoặc viết tắt là: NH .TMCP. CTVN), tên giao dịch quốc tế bằng Tiếng anh là: Vietnam Joint Stock Commerical for Industry and Trade, gọi tắt là Vietinbank, là ngân hàng thương mại cổ phần được thành lập tại nước... kinh doanh nằm trong sự bảo hộ của Ngân hàng Công thương Thành phố, nên sự năng động nhạy bén trong kinh doanh hầu như bị triệt tiêu và ảnh hưởng khá mạnh mẽ cho hoạt động của hệ thống Ngân hàng Công thương tại Tp. Hồ Chí Minh Năm 19 94, Ngân hàng Công thương Việt Nam đã quyết định chuyển đổi mô hình hoạt động của các chi nhánh từ trực thuộc Ngân hàng Công thương Tp Hồ Chí Minh sang trực thuộc Trung Ương... SWIFT: ICBVVNVX 908  Địa chỉ: 57-59 Bến Vân Đồn, phường 12, Quận 4, Tp Hồ Chí Minh 29  SĐT: 38.266.357 Fax: 38.269.442 Ngân hàng TMCP Công thương, Chi nhánh 4, Tp Hồ Chí Minh (sau đây gọi tắt là Chi nhánh) được thành lập năm 1988, là một đơn vị kinh doanh tiền tệ trực thuộc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Khi mới thành lập, Chi nhánh hoạt động trong cơ chế hoàn toàn bị động, tất cả mọi vấn đề được... của thẩm định dự án đầu tư tại NHTM: Thẩm định điều kiện pháp lý của dự án và sự cần thiết phải đầu tư: Nội dung này bao gồm việc thẩm định các văn bản, thủ tục hồ sơ trình duyệt theo quy định, đặc biệt là xem xét đến tư cách pháp nhân và năng lực của chủ đầu tư Đây là nội dung đầu tiên được xem xét khi thẩm định dự án, nó được xem như là điều kiện cần để tiến hành các nội dung thẩm định tiếp theo Dự. .. 100% Một thành viên Ngân hàng TMCP hàng Việt Nam, 28 Công ty CP Chứng khoán Ngân Thị trường vốn 2 76% hàng TMCP Công thương Việt Nam Công ty quản lý Nợ và khai thác tài Quản lý tài sản 3 sản Ngân hàng TMCP 100% Công thương Việt Nam Công ty TNHH Một thành viên Bảo 4 hiểm phi 100% Bảo hiểm Ngân hàng TMCP Công nhân thọ thương Việt Nam Ba đơn vị sự nghiệp của Vietinbank là: Trung tâm công nghệ thông tin,... nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng, cải tiến hoặc nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ nào đó trong một khoản thời gian xác định (dự án đầu tư trực tiếp) Ở Việt Nam, theo nghị định số 177/CP về điều lệ quản lý dự án đầu tư và xây dựng, dự án đầu tư được định nghĩa như sau: “ Dự án đầu tư là một tập hợp những đề xuất về việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những đối tư ng... tư lớn, giải pháp đầu tư phức tạp và thời gian đầu tư dài Do đó không thể nghiên cứu tính toán ngay dự án khả thi mà phải qua nghiên cứu sơ bộ, lập dự án sơ bộ Tác dụng của dự án tiền khả thi là cơ sở để chủ đầu tư quyết định có nên tiếp tục nghiên cứu để lập dự án chi tiết hay không + Dự án khả thi: là dự án được xây dựng chi tiết, các giải pháp được tính toán có căn cứ và mang tính hợp lý tư để thực... tư để thực hiện dự án hay không 1.2.2.4 Những yêu cầu khi xem xét dự án đầu tư: Để có được một dự án đầu tư có tính thuyết phục và thu hút các bên tham gia, dự án đó phải thoả mãn các yêu cầu sau:  Dự án phải có tính khoa học  Dự án phải có tính pháp lý  Dự án phải có tính thực tiễn  Dự án phải có tính thống nhất 1.3 Thẩm định dự án đầu tư: 1.3.1 Khái niệm: 1.3.1.1 Khái niệm: Thẩm định DAĐT là một . cố chất lượng thẩm định DAĐT tại Chi nhánh: 91 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Mính: 95 3.2.1 Giải. Ngân hàng TMCP Công thương, CN 4, Tp. Hồ Chí Minh: 35 2.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công thương CN4, Tp Hồ Chí Minh: 45 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại. : Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Chi nhánh 4, Tp. Hồ Chí Minh . GVHD : Cô NGUYỄN HỒNG CHÂU, Phó Giám đốc phụ trách Chi Nhánh