“Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CÀ MAU. 1.1 Cơ sở hình thành đề tài Thứ nhất: hoạt động của NHTM Việt Nam nói chung và tại Tỉnh Cà Mau nói riêng những năm qua phát triển mạnh mẽ, hỗ trợ đà phát triển kinh tế ấn tượng của Việt Nam. Tuy nhiên thực tế cũng chứng minh nền kinh tế vẫn bị tác động tiêu cực, thậm chí đi đến khủng hoảng nếu hệ thống NH hoạt động thiếu kiểm soát, không đánh giá đúng các loại rủi ro tiềm ẩn. Thứ hai: đặc trưng của hệ thống NHTM Việt Nam là tỷ trọng thu nhập và rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm trên 70% trong tổng hoạt động của NH. Đặc biệt trong thời kì hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ, thì rủi ro tín dụng càng phức tạp hơn về nguyên nhân, hình thức và phạm vi tác động. Do đó, để bảo đảm an toàn tài chính, nâng cao năng lực cạnh tranh, hội nhập kinh tế quốc tế thành công, NHTM phải có phương pháp quản trị tốt rủi ro tín dụng NH. Thứ ba: DN tại Việt Nam nói chung và tại Cà Mau nói riêng những năm qua phát triển năng động, mạnh mẽ cả về chất lẫn về lượng, đóng góp ngày càng to lớn cho nền kinh tế quốc dân. Đây là loại hình doanh nghiệp đang được nhà nước đặt biệt quan tâm, tạo điều kiện phát triển. với những đặt điểm riêng có về qui mô, cách thức hoạt động… phù hợp với khả năng quản lý và định hướng hoạt động của sacombank, nên DN được đầu tư tín dụng và trở thành cho khách hàng chủ đạo. Tổng hợp các mối quan tâm trên, đồng thời nhận định thời gian tới rủi ro tín dụng vẫn tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng và từ đó tác động mạnh đến nền kinh tế, nên nhóm quyết định chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” . 1.2 Mục đích nghiên cứu Trên cơ sở phân tích rủi ro tín dụng đối với DN tại ngân hàng sacombank chi nhánh Cà Mau, các tiêu chuẩn quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, thực trạng quản trị 1 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” rủi ro tín dụng tại NH khu vực Cà Mau. Từ đó đưa ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả, tiến tới chuẩn mực quốc tế đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng DN tại NH Sacombank chi nhánh Cà Mau. 1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu • Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng cho vay đối với DN tại NH Sacombank chi nhánh Cà Mau. • Phạm vi nghiên cứu: các hoạt động kinh doanh, đặc biệt là công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DN tại chi nhánh NH Sacombank chi nhánh Cà Mau trong 3 năm trở lại đây. 1.4 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp với phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh, phân tích… đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra . 1.5 Bố cục nội dung nghiên cứu Chương 1: Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng của doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau. Chương 2: Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng cho DN trong hoạt động của Ngân hàng Chương 3: Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DN của Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng DN của Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Chương 5: Kết luận – Kiến nghị. 2 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” CHƯƠNG 2 CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO DN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 2.1 Những rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Rủi ro là những biến cố không mong đợi xảy ra, gây mất mát thiệt hại tài sản, thu nhập của NH trong quá trình hoạt động. Bao gồm các loại: Rủi ro lãi suất: Là rủi ro do sự biến động của lãi suất. loại rủi ro này phát sinh trong quan hệ tín dụng, theo đó NH có những khoản đi vay hoặc cho vay theo lãi suất thả nổi. Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được hiểu một cách đơn giản nhất đó là rủi ro không thu hồi được nợ khi đến hạn. Xuất phát từ hoạt động tín dụng khi khách hàng vay vi phạm các điều kiện của hợp đồng tín dụng làm giảm hay mất giá trị của tài sản có. Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp NH không thu được đầy đủ cả gốc lẫn lãi của khoản vay, hoặc là thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn. Rủi ro về ngoại hối: rủi ro xuất phát từ thay đổi tỷ giá hối đoái giữa tiền bản địa và tiền ngoại tệ, gắn liền với hoạt động kinh doanh ngoại tệ và sự biến đổi của tỷ giá. Rủi ro về thanh khoản: Xảy ra khi cung về tiền ít hơn cầu về tiền, liên quan đến khả năng chuyển các tài sản chính thành tiền một cách nhanh chóng mà không chịu thất thoát về giá cả. Nói cách khác rủi ro thanh khoản là rủi ro khi NH không đủ tiền đáp ứng các khoản phải trả khi đến hạn thanh toán, hoặc vì một số biến cố nào đó mà khách hàng rút tiền ào ạt. Rủi ro từ hoạt động ngoại bảng: là rủi ro xuất phát từ các hoạt động ngoại bảng, chủ yếu gồm các khoản cam kết, bảo lãnh và các tài sản, giấy tờ có giá… mà NH đang nắm giữ trong quá trình hoạt động. Rủi ro tác nghiệp: Được định nghĩa là rủi ro tổn thất xảy ra do nguyên nhân thiếu hoặc có nhưng không hiệu quả của quy trình nội bộ, con người hoặc hệ thống, hoặc xảy ra các sự kiện bên ngoài. Nói cách khác là loại rủi ro phát sinh do cơ chế vận hành của NH không thích hợp, không tuân thủ đúng các quy trình, quy định nội bộ, nhầm lẫn của con người, các hành động ngoại vi như lừa đảo, tin tặc,v.v. 3 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” Rủi ro khác: Rủi ro khác liên quan đến các trường hợp bất khả kháng như: thiên tai, lụt lội, cháy nổ, v.v… Để hạn chế rủi ro thì NH cho vay phân tán, mua bảo hiểm các khoản cho vay đầu tư lớn, tài sản cố định, cũng như vận động khách hang mua bảo hiểm. 2.2 Rủi ro tín dụng 2.2.1 Khái niệm Tín dụng NH là quan hệ tín dụng giữa NH, tổ chức tín dụng và tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả. Việc hoàn trả nợ gốc trong tín dụng có nghĩa là việc thực hiện được giá trị hàng hóa trên thị trường, còn việc hoàn trả được lãi vay trong tín dụng có nghĩa là việc thực hiện được giá trị thặng dư trên thị trường. Do đó, có thể xem rủi ro tín dụng cũng là rủi ro kinh doanh nhưng được xem xét dưới gốc độ NH. Rủi ro tín dụng trong hoạt động NH theo điều 2 của Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của NH của TCTD ban hành theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của thống đốc NHNN ( gọi tắt là QĐ 493), là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động NH do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Rủi ro tín dụng, theo khái niệm cơ bản nhất, là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vay không thực hiện, thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với NH, khách hàng không trả, không trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi cho NH, gây tổn thất cho NH. 2.2.2 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia là NH cho vay và người đi vay, nhưng người đi vay sử dụng tiền vay trong một thời gian, không gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều kiện cụ thể nhất định mà ta gọi là môi trường kinh doanh, và đây là đối tượng thứ ba có mặt trong quan hệ tín dụng. Rủi ro tín dụng xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi là rủi ro nguyên nhân khách quan, rủi ro xuất phát từ người vay và NH gọi là rủi ro do nguyên nhân chủ quan. 2.2.2.1 Nguyên nhân khách quan + Do môi trường kinh tế không ổn định 4 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” - Sự biến động nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới: Nền kinh tế VN phụ thuộc nhiều vào nguyên liệu nhập khẩu quan trọng như sắt thép, xăng dầu, phân bón… cũng như các mặt hàng xuất khẩu chủ lực như dệt may, gia dày, nông sản hay bị ảnh hưởng bởi chính sách bảo hộ của các nước nhập khẩu (hạn ngạch, kiện bán phá giá, đánh thuế…). - Tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế làm tăng áp lực cạnh tranh đối với DN và NH. Do hạn chế về vốn, công nghệ, trình độ quản lý nên nhiều DN và NH không đủ sức tạo sản phẩm cạnh tranh, mất khách hàng tốt và dẫn đến thua lỗ, phá sản. - Phát triển kinh tế thiếu định hướng, quy hoạch, phân công, chuyên môn hóa lao động và điều tiết vĩ mô của nhà nước… dẫn đến việc tự phát của các ngành, DN và NH bị cuốn vào các hội chứng kinh tế. Do đó, khi thị trường bão hòa hoặc bắt đầu cân đối cung cầu thì diễn ra tình trạng thừa, gây khó khăn, thua lỗ cho các khoản đầu tư, cho vay của NH và DN. + Do môi trường pháp lý chưa thuận lợi - Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương: còn nhiều vướng mắc trong việc cưỡng chế thu hồi nợ. - Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN: Thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu và khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu. thanh tra còn thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, ít khả năng ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro và vi phạm. - Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập: Việt Nam chưa có cơ chế công bố thông tin đầy đủ về DN và NH. CIC chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm DN một cách độc lập và hiệu quả, thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật. - Loại rủi ro này phát sinh do Chính phủ ban hành các chính sách thuế, chính sách XNK, chính sách cho vay chỉ định của nhà nước. + Nguyên nhân khách quan khác: thiên tai hỏa hoạn, biến động của thị trường và quan hệ cung cầu… 2.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan + Từ phía doanh nghiệp đi cho vay: - Sử dụng vốn vay sai mục đích, không có thiện chí trả nợ trong việc trả nợ vay, tạo hồ sơ giả, hợp đồng mua bán vòng vo nhằm vay vốn NH. 5 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” - Thiếu tuân thủ các chuẩn mực kế toán, không có thói quen ghi chép rõ ràng, đầy đủ các sổ sách kế toán làm NH cho vay khó đánh giá đúng tình hình tài chính của DN. Sổ sách kế toán DN cung cấp cho NH nhiều khi mang tính chất hình thức hơn là thực chất, nên các báo cáo thẩm định thiếu thực tế, đây là lý do NH vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như một chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng. + Từ phía NH cho vay: - Bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ. trình độ nghiệp vụ kém, đánh giá không đúng tình hình tài chính, tài sản thế chấp, phương án kinh doanh của khách hàng. Thiếu đạo đức nghề nghiệp, dẫn đến qui trình tín dụng để mưu lợi cá nhân; thẩm định sơ sài, hồ sơ có vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm soát, đánh giá giá trị tài sản thế chấp không đúng với giá trị thực tế, người quản lý không bị ràng buộc chặt chẽ về trách nhiệm của mình thì những khoản vay khó đòi còn tiếp tục phát sinh. - Kiểm soát chưa chặt chẽ: Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay. Các NH thường tập trung nhiều vào công tác thẩm định trước khi cho vay mà lơi lỏng phần kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay. Theo dõi nợ là trách nhiệm quan trọng của cán bộ tín dụng nói riêng và NH nói chung, phần tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các DN quá lạc hậu không cung cấp kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NH yêu cầu. - Thiếu thông tin về khách hàng hay thiếu thông tin tín dụng tin cậy, kịp thời, chính xác để xem xét khi phân tích trước khi cấp tín dụng. Một phần do hạn chế kênh thu thập và thông tin hiệu quả. 2.2.3 Tác động của rủi ro tín dụng Đối tượng kinh doanh của NH là tiền tệ - loại hàng hóa đặc biệt nhạy cảm với rủi ro; tính dễ lây lan giữa các NHTM với nhau. Do đó, tác động của rủi ro tín dụng không chỉ liên quan đến một bản thân một NH mà còn cả hệ thống và toàn bộ nền kinh tế quốc gia. 2.2.3.1 Đối với ngân hàng: Khi gặp rủi ro tín dụng, NH không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng vẫn phải chi trả lãi và gốc tiền gửi khi đến hạn, dẫn đến NH mất cân đối trong việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm nên không hiệu quả. Thậm chí dẫn đến tình 6 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” trạng mất khả năng thanh khoản, làm mất lòng tin người gửi tiền,ảnh hưởng đến uy tín của NH. 2.2.3.2 Đối với nền kinh tế: Khi gặp một NH khó khăn, dễ gây hoang mang lo sợ trong dân chúng, dẫn đến việc ồ ạt rút tiền ở các NH khác, làm cho toàn bộ hệ thống NH gặp khó khăn. NH khó khăn sẻ ảnh hưởng xấu đến tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Hơn nữa, sự hoảng loạn của các NH ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế. nó làm cho nền kinh tế bị suy thoái, giá cả tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổn định. Ngoài ra, rủi ro tín dụng cũng ảnh hưởng đến nền kinh tế thế giới vì ngày nay nền kinh tế mỗi quốc gia đều phụ thuộc vào nền kinh tế khu vực và thế giới. Nói tóm lại, rủi ro tín dụng gây ra nhiều hậu quả ở những mức độ khác nhau: nhẹ nhất là NH bị giảm lợi nhuận khi không thu hồi được lãi cho vay, nặng nhất khi NH không thu được vốn lãi, nợ thất thu dẫn đến NH bị lỗ và mất vốn. Nếu tình trạng này kéo dài không khắc phục được, NH sẽ bị phá sản, gây hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế nói chung và hệ thống NH nói riêng. Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị NH phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay. 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng đối với DN 2.3.1 Tổng quan về DN 2.3.1.1 Khái niệm Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. 2.3.1.2 Tình hình phát triển Đây là loại hình DN năng động trong kinh doanh và hoạt động đa dạng trong nhiều lĩnh vực, ngành nghề. Đặc biệt DNNVV rất nhạy cảm với những biến động của thị trường, chuyển đổi mặt hàng nhanh, phù hợp thị hiếu người tiêu dùng, tận dụng được nguyên vật liệu, nhân lực tại chỗ, dễ dàng cạnh tranh, thì đây là loại hình DN hoạt động khá thành công , đóng góp nhiều cho sự phát triển kinh tế chung của đất nước và của Cà Mau nói riêng trong nền kinh tế thị trường nhiều sức ép cạnh tranh. 7 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” Năm 2007 năm đầu tiên Việt Nam gia nhập WTO, đã có khoảng 50000 DN đăng ký thành lập với số vốn khoảng 400.000 tỷ đồng. Với tốc độ như thế nhiều khả năng đến nay Việt Nam sẻ đạt con số trên 500.000 DN.Hiện nay, DNNVV chiếm hơn 96% số lượng các DN đăng ký kinh doanh cung cấp 50% khối lượng việc làm, tạo công ăn việc làm cho lao động tại chỗ, ít được đào tạo bài bản. Điểm qua tình hình phát triển, cho thấy DN thành công nhất trong nền kinh tế mở, có nguồn lao động dồi dào, mức tiền lương thấp. Ở Việt Nam chủ yếu là loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần tập trung một số lĩnh vực như: chế biến nông lâm thủy hải sản, gia công hàng may mặc,linh kiện điện tử, làm ủy thác cho các DN lớn, gia công cho các công ty nước ngoài… Sự phát triển DN đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế, tăng ngân sách nhà nước tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập cá nhân, giảm đói nghèo, góp phần ổn định và phát triển xã hội. 2.3.1.3 Các điều kiện hỗ trợ phát triển của DN Luật DN và luật đầu tư nước ngoài có hiệu lực thi hành từ 01/07/2006 là những cơ sở pháp lý quan trọng phát triển DN, chỗ dựa vững chắc cho DN và nhà đầu tư. Việt Nam chính thức gia nhập WTO, mở ra cơ hội phát triển kinh tế sâu rộng, thúc đẩy tiến trình cải cách trong nước, đặt biệt là thủ tục hành chính, bãi bỏ các giấy tờ không cần thiết, rút ngắn thời gian thành lập DN và tham gia thị trường, đưa nhanh hàng hóa dịch vụ vào kinh doanh. Xuất hiện, hình thành các tập đoàn kinh tế, tập đoàn đa quốc gia sẻ tạo cơ hội cho sự ra đời các DN hoạt động theo hình thức xâu chuỗi, dịch vụ gia công, phân phối. 2.3.1.4 Những khó khăn của DN Tại Việt Nam , Các loại DN đặc biệt là đối với DNNVV mặc dù chưa được xem là “xương sống” của nền kinh tế nhưng kết quả đem lại trong những năm vừa qua, có thể khẳng định DN luôn giữ một vị trí vô cùng quan trọng, đóng góp đáng kể vào sự tăng trưởng kinh tế của quốc gia. Tuy vậy, thực trạng hoạt động của các DN cho thấy hầu hết các DN vẫn còn nhiều hạn chế và yếu kém. Đó là sự tăng nhanh về số lượng song quy mô sản xuất nói chung vẫn còn rất nhỏ và không liên kết với nhau. Bảng 2.1: Tiêu chí phân loại qui mô doanh nghiệp 8 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” Tiêu chí Nội dung % Chỉ tiêu nguồn vốn Hơn 100 tỷ đồng 28.5 Từ 80 tỷ đến 100 tỷ đồng 23.8 Từ 50 đến 80 tỷ đồng 19 Từ 30 đến 50 tỷ đồng 14.2 Từ 10 đến 30 tỷ đồng 9.5 Dưới 10 tỷ đồng 5 Chỉ tiêu lao động Hơn 1.500 người 32.6 Từ 1000 đến 1500 người 26 Từ 500 đến 1000 người 19.6 Từ 100 đến 500 người 13 Từ 50 đến 100 người 6.6 Dưới 50 người 2.2 “Nguồn: theo báo cáo của Tổng cục thống kê năm 2009” Chất lượng và khả năng cạnh tranh về mặt quản lý chiến lược, tái cơ cấu tổ chức quản lý, quản trị cũng là vấn đề sống còn đối với các DN. Xuất phát từ kinh nghiệm kinh doanh thực tế của chủ DN, các yếu tố về quản lý và thực thi pháp luật còn có phần hạn chế nên dẫn đến một số tình trạng không định lượng được rủi ro của hoạt động kinh doanh. Đặc biệt là tình trạng thiếu vốn, DN thường thiếu vốn về hoạt động và đầu tư mở rộng sản xuất, kinh doanh và đầu tư chiều sâu. Những điều này cho thấy các DN đang gặp rất nhiều khó khăn để có thể cạnh tranh trước sóng gió của hội nhập. 2.3.1.5 Khả năng tiếp cận vốn nguồn vốn của DN + Tiếp cận nguồn vốn phi NH: Vay vốn tư nhân, gọi vốn liên kết, tín dụng thương mại, phát hành trái phiếu, cổ phiếu, các nhà cung cấp.linh hoạt chi phí thấp chủ yếu dựa vào lòng tin và không có tài sản thế chấp nhưng số vay cho nhỏ, ngắn hạn chi phí cao, không đủ tài trợ cho những hoạt động mua sắm tài sản cố định và đầu tư nhiều lần. + Tiếp cận nguồn vốn vay NH: Có nhiều hình thức như cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp, cho thuê tài chính, bảo lãnh NH với số tiền vay lớn, thời gian dài, lãi suất chấp nhận được nhưng bên cạnh đó thì chi phí giao dịch cao, yêu cầu thế chấp, chứng minh tài chính và hiệu quả tài chính. 9 “Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau” 2.3.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DN 2.3.2.1 Khái niệm: Hoạt động của NH chủ yếu là huy động tiền nhàn rỗi từ những chủ thể thừa vốn để cho những người thiếu vốn vay với mục đích được thu hồi tiền gốc và lãi cho vay vào một thời điểm nhất định trong tương lai. Tuy nhiên, cùng với thời gian, hoạt động cho vay của NH chứa đựng nhiều rủi ro khiến NH không thể thu hồi được gốc và lãi đúng hạn. Bên cạnh đó rủi ro và lợi nhuận là 2 mặt của vấn đề, muốn có lợi nhuận phải chấp nhận rủi ro, nếu không chấp nhận rủi ro, nếu không chấp nhận rủi ro sẽ không bao giờ thu được lợi nhuận. Mục đích của quản trị rủi ro tín dụng là nhằm tối đa lợi nhuận và duy trì rủi ro tín dụng trong phạm vi NH có thể chấp nhận được. Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tiếp cận rủi ro tín dụng một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát và những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng. Quản trị rủi ro tín dụng bao gồm các bước: nhận dạng rủi ro; phân tích và đo lường rủi ro; kiểm soát và phòng ngừa rủi ro, tài trợ rủi ro; báo cáo hoạt động quản trị rủi ro. 2.3.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng: + Thứ nhất: nhận diện và phân loại rủi ro. Nhận dạng rủi ro bao gồm các bước: theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động và quy trình cho vay để thống kê các dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân từng thời kỳ và dự báo được những nguyên nhân tiềm ẩn có thể gây ra rủi ro tín dụng. Để nhận dạng rủi ro, nhà quản trị phải lập bảng liệt kê tất cả các dạng rủi ro đã, đang và sẽ có thể xuất hiện bằng các phương pháp: lập bảng câu hỏi nghiên cứu, tiến hành điều tra, phân tích các hồ sơ tín dụng, đặc biệt quan tâm các hồ sơ đã có vấn đề. Kết quả phân tích cho ra những dấu hiệu, biểu hiện, nguyên nhân rủi ro tín dụng, từ đó nhằm tìm ra biện pháp hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro. Thứ hai: Tính toán, cân nhắc các mức độ rủi ro và mức độ chịu đựng thất khi xảy ra rủi ro Để đo lường rủi ro, cần thu thập số liệu và phân tích đánh giá mức độ rủi ro dựa trên các tiêu chuẩn được đặt ra. Các đối tượng cần đánh giá mức độ rủi ro bao gồm khách hàng, khoản vay và danh mục đầu tư. 10 [...]... (21.076) 30,29 (13,16) 21 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau chuyển Vốn khác Tổng cộng 9.063 586.238 8.665 713.597 10.785 (398) (4,39) 2.120 24,47 859.623 127.359 21,72 146.026 20,46 ( Nguồn : Phòng kế toán và quỹ Sacombank Cà Mau) 22 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau a) Vốn huy động Triệu đồng... khách hàng đã mất khả năng trả nợ mặc dù món nợ vẫn chưa đến hạn thì chưa được xem xét trong đề tài này Ta đi sâu phân tích một số chỉ tiêu về tình hình nợ quá hạn, 35 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau tình hình nợ xấu, hệ số thu nợ, vòng quay tín dụng để đánh giá thực trạng của rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sacombank chi nhánh Cà Mau 3.5.1... NH 13 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DN CỦA NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CÀ MAU 3.1 Tổng quan về ngân hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau 3.1.1 Giới thiệu khái quát về Tỉnh Cà Mau 3.1.1.1 Vị trí địa lý Tỉnh Cà Mau được tái lập từ cuối năm 1996, là mảnh đất tận cùng của tổ quốc với 3... Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Thứ ba: Áp dụng các chính sách, công cụ phòng chống thích hợp với từng loại rủi ro và tài trợ rủi ro Kiểm soát rủi ro là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chi n lược và các chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu rủi ro Căn cứ vào mức độ rủi ro đã được tính toán, các... danh mục và tính tới các mối tương quan của sản phẩm và thị trường Khả năng tổng hợp các khoản thất thoát do rủi ro ở các cấp độ + Chính sách, quy trình quản trị rủi ro Đảm bảo rằng công tác quản trị rủi ro của NH là phù hợp với mục tiêu, chi n lược nhiệm vụ của NH Khả năng giảm thiểu rủi ro tiềm năng 12 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Mức độ... tác thu hồi nợ đối với đối tượng này tại ngân hàng được thực hiện tốt và đạt kết quả như mong đợi Đồng thời Ngân hàng đã lựa chọn khách hàng có uy tín để cho vay, có phương án kinh doanh có hiệu quả nên khách hàng kinh doanh có lợi nhuận và trả lãi đúng hạn cho ngân hàng 33 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Tổng dư nợ cho vay đối tượng DN tăng đều... cấp tín dụng - Chức năng khác Phòng hỗ trợ kinh doanh:  Quản lý Tín dụng - Hỗ trợ công tác tín dụng - Kiểm soát tín dụng - Quản lí nợ - Chức năng khác  Xử lí giao dịch Phòng kế toán và quỹ:  Quản lí công tác kế toán tại chi nhánh  Quản lí công tác an toàn kho quỹ - Thu chi và xuất nhập tiền mặt, tài sản quí, giấy tờ có giá 17 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi. .. quy mô sản xuất và tìm đối tác dể dàng hơn 3.1.2.2 Hệ thống ngân hàng tại Cà Mau PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng doanh nghiệp Phòng cá nhân Phòng Hỗ trợ kinh doanh Phòng kinh doanh tiền tệ Phòng kế toán và quỹ Phòng hành chánh 16 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Sơ đồ cơ cấu tổ chức các phòng ban Ngân hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau Ban giám đốc Gồm 01... nhu cầu của khách hàng, cải thiện hệ thống, mở thêm phòng giao dịch,….để mở rộng thị phần nhằm thu hút và đáp ứng nhu cầu của khách 19 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau hàng, nâng cao uy tín của Ngân hàng Chi nhánh còn sử dụng nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn dành cho khách hàng gửi tiền tại ngân hàng Nhiều chương trình quảng cáo thông qua... qua các doanh nghiệp đối tác, tặng thiệp hoặc hoa chúc mừng ngày sinh nhật, các ngày quan trọng của khách hàng; tại quầy giao dịch luôn có kẹo mời khách hàng 20 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau trong quá trình ngồi chờ giao dịch, giảm thiểu thời gian khách hàng giao dịch tại quầy, nhiều doanh nghiệp và các khách hàng lớn được phục vụ thu chi tiền . Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH CÀ. tích rủi ro tín dụng đối với DN tại ngân hàng sacombank chi nhánh Cà Mau, các tiêu chuẩn quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế, thực trạng quản trị 1 Quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp. quan về quản trị rủi ro tín dụng của doanh nghiệp tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Cà Mau. Chương 2: Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng cho DN trong hoạt động của Ngân hàng Chương