CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q I NĂM 2012 THÁI BÌNH - THÁNG NĂM 2012 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 - Quách Đình Bảo - P Tiền Phong - TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 Mẫu số Q-01d DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã Thuyết tiêu minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 21,663,992,343 1,592,999,898 1,856,885,119 1,592,999,898 112 V.1 24,179,140,220 1,856,885,119 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 V.2 6,327,067,657 5,031,266,576 Phải thu khách hàng 131 VIII.1 5,964,139,369 4,947,398,288 Trả trước cho người bán 132 VIII.2 508,500,000 230,000,000 Phải thu nội ngắn hạn 133 20,500,000 19,940,000 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -166,071,712 -166,071,712 13,700,424,788 17,132,666,269 13,700,424,788 17,132,666,269 43,500,000 V.3 158,322,256 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 43,500,000 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 22,736,724,749 22,391,516,741 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó địi 219 II.Tài sản cố định 220 22,736,724,749 22,391,516,741 Tài sản cố định hữu hình 221 13,918,379,318 14,575,224,875 158,322,256 V.4 - Nguyên giá 222 43,706,270,867 43,706,270,867 - Giá tr ị hao mòn lũy kế 223 -29,787,891,549 -29,131,045,992 Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá tr ị hao mịn lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 11,390,000 12,395,000 - Nguyên giá 228 33,500,000 33,500,000 - Giá tr ị hao mòn lũy kế 229 -22,110,000 -21,105,000 230 8,806,955,431 7,803,896,866 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá 227 240 241 V.5 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 - Quách Đình Bảo - P Tiền Phong - TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu số Q-01d DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu - Giá tr ị hao mòn lũy kế Mã Thuyết tiêu minh Số cuối kỳ Số đầu năm 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 44,400,717,092 46,570,656,961 300 23,597,294,224 25,054,680,047 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 20,668,591,561 23,088,940,134 10,490,734,839 14,087,993,725 Phải trả người bán 312 1,873,900,018 1,649,143,846 Người mua trả tiền tr ước 313 300,388,563 206,994,443 V.6 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 2,704,464,295 1,818,999,322 Phải trả người lao động 315 V.7 1,041,062,130 1,817,136,600 Chi phí phải trả 316 356,427,623 191,427,623 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 1,106,374,137 1,144,021,000 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 2,795,239,956 2,173,223,575 II Nợ dài hạn 330 2,928,702,663 1,965,739,913 Phải trả dài hạn người bán 331 2,751,514,663 1,809,801,913 177,188,000 155,938,000 20,803,422,868 21,515,976,914 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 Dự phịng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU V.8 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 V.9 20,803,422,868 V.10 21,515,976,914 15,102,800,000 15,102,800,000 913,468,979 414,468,979 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 - Quách Đình Bảo - P Tiền Phong - TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu số Q-01d DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã Thuyết tiêu minh Số cuối kỳ Số đầu năm Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 2,106,255,951 1,856,733,097 Quỹ dự phịng tài 418 1,167,460,603 917,937,749 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 1,513,437,335 3,224,037,089 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 432 44,400,717,092 46,570,656,961 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG Tài sản th ngồi 01 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng 02 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 03 Nợ khó địi xử lý 04 Ngoại tệ loại 05 Dự tốn chi nghiệp, dự án 06 KẾ TỐN TRƯỞNG Thái Bình, ngày 20 tháng năm 2011 GIÁM ĐỐC Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Địa chỉ: Số 01 - Quách Đình Bảo - P Tiền phong - TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 Mẫu số Q-02d DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH - QUÝ Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động KD {30=20+(21-22) - (24+25)} 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 16 Chi phí thuế TNDN hành 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập DN (60=50-51-52) 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 19 Lãi cổ phiếu(*) Mã tiêu TM 01 VI.11 18,509,757,570 17,451,466,120 10 VI.12 11 VI.13 18,509,757,570 15,966,642,135 17,451,466,120 14,497,603,674 2,953,862,446 17,326,581 355,410,001 355,410,001 252,034,760 941,418,938 7,500,000 1,422,325,328 38,545,000 10,000,000 28,545,000 1,011,063,114 252,765,779 1,450,870,328 362,717,582 758,297,335 1,088,152,746 502 721 Quý năm Quý năm trước 02 24 VIII.5 25 VIII.6 2,543,115,435 12,002,876 483,648,236 483,648,236 91,461,000 976,445,961 31 VIII.7 1,003,563,114 7,500,000 32 VIII.8 20 21 VI.14 22 VI.15 23 30 40 45 50 51 VI.16 52 60 61 62 70 VI.18 Thái Bình, ngày 20 tháng năm 2012 GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG Tống Hải Đường Vũ Thị Cấp CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 - Quách Đình Bảo - P Tiền Phong - TP Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu số: Q-03d DN - BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ - PPTT - QUÝ Mã tiêu Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doan 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doan 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 5.Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) Lũy kế từ đầu Lũy kế từ đầu năm TM năm đến cuối quý đến cuối quý này(Năm nay) này(Năm trước) 01 02 03 04 05 06 07 20 19,437,386,366 -5,502,739,323 -3,836,513,200 -484,909,108 18,879,729,338 -13,372,046,115 -4,501,236,647 -356,622,188 266,588,248 -1,892,840,003 7,986,972,980 276,341,778 -2,665,225,598 -1,739,059,432 21 22 23 24 25 26 27 30 -210,825,941 7,500,000 -20,524,545 28,545,000 -203,325,941 8,020,455 31 32 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 3,000,000 -3,117,766,053 -8,047,532,260 -8,047,532,260 -263,885,221 1,856,885,119 V.I -3,114,766,053 -4,845,805,030 5,079,109,655 1,592,999,898 233,304,625 Thái Bình, ngày 20 tháng năm 2012 GIÁM ĐỐC KẾ TỐN TRƯỞNG Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình (gọi tắt “Cơng ty”) Cơng ty Cổ phần thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0803000039 ngày 24/12/2001 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty cổ phần số 1000283494 thay đổi lần thứ ngày 27/12/2010 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thái Bình cấp Vốn điều lệ Công ty: 15.102.800.000 VND (Bằng chữ: Mười lăm tỷ, trăm lẻ hai triệu tám trăm nghìn đồng) Lĩnh vực kinh doanh Công ty hoạt động lĩnh vực sản xuất công nghiệp kinh doanh thương mại Ngành nghề kinh doanh - Sản xuất vật liệu xây dựng; Sản xuất Xi măng; Xuất nhập Clinker, Xi măng poóc lăng trắng Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, Phường Tiền Phong, Thành phố Thái Bình Tel: (036) 3647 505 Fax: (036) 3647 506 II Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán năm Công ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán đồng Việt Nam ("VND"), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với quy định Luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 Chuẩn mực kế toán số 01 – Chuẩn mực chung III Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ Tài Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán Báo cáo tài Cơng ty lập trình bày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam Chế độ kế toán Việt Nam hành Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức ghi sổ máy vi tính, sử dụng phần mềm kế tốn SAS INNOVA IV Các sách kế toán áp dụng Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Tiền tiêu tổng hợp phản ánh toàn số tiền có doanh nghiệp thời điểm báo cáo, gồm tiền mặt quỹ doanh nghiệp tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn ghi nhận lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND), phù hợp với quy định Luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho ghi nhận theo giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm: Chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái - Phương pháp tính giá trị hàng xuất kho: Phương pháp bình quân gia quyền cuối tháng - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho : Phương pháp kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/3/2012, Cơng ty khơng trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho 3.1 Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ Nguyên tắc ghi nhận phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình Tài sản cố định hữu hình ghi nhận theo nguyên giá, phản ánh Bảng cân đối kế toán theo tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế giá trị lại Việc ghi nhận Tài sản cố định hữu hình Khấu hao tài sản cố định hữu hình thực theo Chuẩn mực kế tốn số 03 - Tài sản cố định hữu hình, Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Thơng tư số 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 Bộ trưởng Bộ Tài ban hành Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Nguyên giá tài sản cố định hữu hình mua sắm bao gồm giá mua (trừ khoản chiết khấu thương mại giảm giá), khoản thuế chi phí liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Nguyên giá tài sản cố định nhà thầu xây dựng bao gồm giá trị cơng trình hồn thành bàn giao, chi phí liên quan trực tiếp lệ phí trước bạ Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu TSCĐ hữu hình ghi tăng nguyên giá tài sản chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai Các chi phí phát sinh khơng thoả mãn điều kiện Cơng ty ghi nhận vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ Công ty áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng tài sản cố định hữu hình Cơng ty thực khấu hao nhanh tài sản máy móc thiết bị thiết bị dụng cụ quản lý Kế toán TSCĐ hữu hình phân loại theo nhóm tài sản có tính chất mục đích sử dụng hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty gồm: Loại tài sản cố định Thời gian khấu hao Nhà cửa vật kiến trúc 05 - 18 Máy móc, thiết bị 05 - 17 Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý 3.2 10 05 - 21 Nguyên tắc ghi nhận phương pháp khấu hao TSCĐ vơ hình Tài sản cố định vơ hình Cơng ty phần mềm kế tốn SAS INNOVA 6.0 Việc ghi nhận Tài sản cố định vơ hình Khấu hao tài sản cố định thực theo Chuẩn mực kế toán số 04 - Tài sản cố định vơ hình, Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thơng tư 203/2009/TTBTC ngày 20/10/2009 Tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo nguyên giá, phản ánh Bảng cân đối kế tốn theo tiêu ngun giá, hao mịn luỹ kế giá trị cịn lại Cơng ty áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng TSCĐ vơ hình với thời gian khấu hao năm CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Nguyên tắc ghi nhận vốn hố khoản chi phí vay Các khoản vay ngắn hạn (dài hạn) Công ty ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiếu chi chứng từ ngân hàng Chi phí vay ghi nhận vào chi phí hoạt động tài Riêng chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng mua sắm tài sản tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực kế tốn số 16 – Chi phí vay Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí khác Chi phí trả trước vốn hố để phân bổ dần vào chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ sau công cụ dụng cụ thuộc loại tài sản lưu động xuất dùng lần với giá trị lớn cơng cụ, dụng cụ có thời gian sử dụng năm Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Cơng ty hình thành cổ đơng góp vốn bổ sung từ phát hành cổ phiếu để huy động thêm vốn Việc tăng giảm vốn góp thực theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên Hội đồng quản trị định Thặng dư vốn cổ phần ghi nhận theo số chênh lệch lớn giá thực tế phát hành mệnh giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu phiếu Vốn khác chủ sở hữu vốn bổ sung từ quỹ, từ lợi nhuận sau thuế hoạt động kinh doanh Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ chi phí thuế TNDN Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu C.Ty bao gồm doanh thu bán xi măng, doanh thu vận chuyển doanh thu từ tiền lãi tiền gửi Doanh thu bán hàng hoá, sản phẩm xác định theo giá trị hợp lý khoản tiền thu thu theo nguyên tắc dồn tích, ghi nhận chuyển giao hàng hoá cho khách hàng, phát hành hoá đơn khách hàng chấp nhận toán, phù hợp với điều kiện ghi nhận doanh thu quy định Chuẩn mực số 14 – " Doanh thu thu nhập khác" Doanh thu hợp đồng vận chuyển ghi nhận chuyển giao hàng hóa thời điểm thỏa thuận, có xác nhận khách hàng, phát hành hóa đơn khách hàng chấp nhận tốn, phù hợp với điều kiện ghi nhận doanh thu quy định chuẩn mực số 14 - "Doanh thu thu nhập khác" Doanh thu từ tiền lãi tiền gửi, lãi cho vay, ghi nhận sở thời gian lãi suất thực tế kỳ, phù hợp với điều kiện ghi nhận doanh thu phát sinh từ tiền lãi, tiền quyền, cổ tức lợi nhuận chia quy định Chuẩn mực số 14 – " Doanh thu thu nhập khác" Các khoản nhận trước khách hàng không ghi nhận doanh thu kỳ Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài Chi phí tài ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng chi phí tài phát sinh kỳ, không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính, bao gồm chi phí lãi vay, chênh lệch tỷ giá Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại xác định sở số chênh lệch tạm thời khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN Khơng bù trừ chi phí thuế TNDN hành với chi phí thuế TNDN hỗn lại CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 10 Các nguyên tắc phương pháp kế toán khác 10.1 Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu, phải trả Nguyên tắc xác định khoản phải thu khách hàng dựa theo Hợp đồng ghi nhận theo Hoá đơn bán hàng xuất cho khách hàng Khoản trả trước cho người bán hạch toán vào phiếu chi, chứng từ ngân hàng HĐKT Nguyên tắc xác định khoản phải trả người bán dựa theo Hợp đồng, phiếu nhập kho ghi nhận theo Hoá đơn mua hàng bên mua Khoản người mua trả trước ghi nhận vào hợp đồng, phiếu thu, chứng từ ngân hàng Dự phịng nợ phải thu khó địi trích lập theo quy định thơng tư số 228/2009/TT-BTC ngày 07/12/2009 Bộ Tài cụ thể: khoản nợ hạn toán từ tháng đến năm trích 30%, khoản nợ hạn tốn từ năm đến năm trích 50%, khoản nợ hạn toán từ năm đến năm trích 70%, khoản nợ hạn tốn năm trích 100% Thuế Giá trị gia tăng (GTGT) Doanh nghiệp áp dụng việc kê khai, tính thuế GTGT theo hướng dẫn luật thuế hành với mức thuế suất thuế GTGT 10% hoạt động bán xi măng thành phẩm hoạt động vận chuyển Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty áp dụng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25% lợi nhuận chịu thuế Việc xác định thuế Thu nhập doanh nghiệp Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên, quy định thay đổi theo thời kỳ việc xác định sau thuế Thu nhập doanh nghiệp tùy thuộc vào kết kiểm tra quan thuế có thẩm quyền Thuế khác Các loại thuế, phí khác doanh nghiệp thực kê khai nộp cho quan thuế địa phương theo quy định hành Nhà nước 10.4 Nguyên tắc ghi nhận giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán ghi nhận tập hợp theo giá trị số lượng thành phẩm, hàng hoá, vật tư xuất bán cho khách hàng, phù hợp với doanh thu ghi nhận kỳ V Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn Tiền 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND 344,278,765 344,278,765 23,036,659 23,036,659 Tiền gửi ngân hàng Ngân hàng Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình 1,248,721,133 1,248,721,133 210,267,966 210,267,966 Cộng 1,592,999,898 233,304,625 Tiền mặt Tiền VND Các khoản phải thu ngắn hạn khác 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND Phải thu khác Vay vốn hỗ trợ 65,440,000 Cộng 20,500,000 20 500 000 20,500,000 65 440 000 65,440,000 Hàng tồn kho 31/3/2012 31/3/2011 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q I năm 2012 VND 10 VND CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Ngun liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm 10,469,751,400 475,911,374 2,373,856,097 380,905,917 10,140,804,528 500,274,409 6,873,404,142 88,337,294 Cộng giá gốc hàng tồn kho 13,700,424,788 17,602,820,373 11 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I Năm 2012 (tiếp theo) Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Chỉ tiêu Đơn vị tính: VND Máy móc, thiết bị Nhà cửa, vật kiến trúc Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng Nguyên giá Số dư ngày 01/01/2012 Mua kỳ Đầu tư XDCB hoàn thành Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác 12,171,612,402 - 30,789,278,781 - 237,486,684 - 43,706,270,867 - - 507,893,000 - - Số dư ngày 31/3/2012 12,171,612,402 12 171 612 402 30,789,278,781 30 789 278 781 507,893,000 507 893 000 237,486,684 237 486 684 43,706,270,867 43 706 270 867 Số dư ngày 01/01/2012 Khấu hao kỳ Thanh lý, nhượng bán Giảm khác 8,956,059,566 150,055,358 - 19,745,741,000 493,263,846 - 224,311,583 12,189,432 - 204,933,753 1,336,921 - 29,131,045,902 656,845,557 - Số dư ngày 31/3/2012 9,106,114,924 20,239,004,846 236,501,015 206,270,674 29,787,891,459 Tại ngày 01/01/2012 3,215,552,836 11,043,537,781 283,581,417 32,552,931 14,575,224,965 Tại ngày 31/3/2012 3,065,497,478 10,550,273,935 271,391,985 31,216,010 13,918,379,408 - Giá trị hao mòn luỹ kế Giá trị lại - Giá trị lại cuối kỳ TSCĐ hữu hình dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: VND - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ khấu hao hết sử dụng: - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ chờ lý: VND - Các cam kết việc mua bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn tương lai: VND - Các thay đổi khác TSCĐ hữu hình: VND 11 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Tài sản cố định vơ hình Đơn vị tính: VND Phần mềm kế tốn SAS INNOVA Chỉ tiêu Nguyên giá Số dư ngày 01/01/2012 Mua năm Tạo từ nội doanh nghiệp Tăng hợp kinh doanh Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư ngày 31/3/2012 Cộng 33,500,000 33,500,000 21,105,000 Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư ngày 01/01/2012 12 33,500,000 33,500,000 21,105,000 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Khấu hao năm Tăng khác Thanh lý, nhượng bán Giảm khác Số dư ngày 31/3/2012 1,005,000 22,110,000 Giá trị lại Tại ngày 01/01/2012 Tại ngày 31/3/2012 1,005,000 22,110,000 12,395,000 11,390,000 12,395,000 11,390,000 31/3/2012 VND 31/3/3011 VND Vay nợ ngắn hạn Lãi suất/năm Vay ngắn hạn ngân hàng 17% Ngân hàng Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình Phát hành trái phiếu nội Nợ dài hạn hạn đến hạn trả 8,320,636,084 8,320,636,084 43,500,000 Ngân hàng Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình Cộng 10,490,734,839 10,490,734,839 10,490,734,839 Thuế khoản phải nộp nhà nước 8,364,136,084 31/3/2011 VND Thuế GTGT đầu Thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế nhà đất tiền thuê đất Thuế thu nhập cá nhân 663,452,194 1,985,976,912 81,019,829 931,498,422 35,783,000 153,340,725 Cộng 31/3/2012 VND 2,704,464,295 55,035,189 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/3/2012 VND 109,913,347 700,000,000 296,460,790 1,106,374,137 Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Phải trả cổ phần hoá Các khoản phải trả, phải nộp khác Bảo hiểm thất nghiệp Cộng Vay nợ dài hạn Lãi suất/năm 31/3/2012 VND 1,201,641,976 31/3/2011 VND 125,947,178 120,405,823 700,000,000 245,904,545 7,266,377 1,199,523,923 31/3/2011 VND Vay dài hạn 2,751,514,663 700,000,000 - Ngân hàng Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình 2,751,514,663 700,000,000 2,751,514,663 700,000,000 17.5% Vay đối tượng khác Cộng 13 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 (tiếp theo) 10 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu A Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Cộng Số dư ngày 01/01/2011 - Tăng vốn năm trước - Lãi năm trước - Tăng khác - Giảm vốn năm trước - Lỗ năm trước - Giảm khác 15,102,800,000 - - 344,061,254 70,407,725 - 2,745,954,993 5,489,657,089 5,011,574,993 1,618,295,348 238,437,749 - 679,500,000 238,437,749 - 20,490,611,595 5,489,657,089 547,283,223 5,011,574,993 Số dư ngày 31/12/2011 - Tăng vốn kỳ - Lãi kỳ - Tăng khác - Giảm vốn kỳ - Lỗ kỳ - Giảm khác 15,102,800,000 - - 414,468,979 499,000,000 - 3,224,037,089 758,297,335 2,468,897,089 1,856,733,097 249,522,854 - 917,937,749 249,522,854 - 21,515,976,914 758,297,335 499,000,000 499,045,708 2,468,897,089 Số dư ngày 31/3/2011 15,102,800,000 - 913,468,979 1,513,437,335 2,106,255,951 1,167,460,603 20,803,422,868 14 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 31/3/2012 VND Tống Hải Đường Vũ Thị Cấp Nguyễn Như Phát Phạm Văn Tân Phạm Quang Liêm Các cổ đơng cịn lại 321,600,000 159,340,000 89,900,000 11,646,000 149,400,000 14,370,914,000 Cộng 15,102,800,000 31/3/2011 VND 321,600,000 144,340,000 89,900,000 104,460,000 149,400,000 14,293,100,000 15,102,800,000 Giá trị trái phiếu chuyển thành cổ phiếu kỳ: Số lượng cổ phiếu quỹ: c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận 31/3/2012 VND 15,102,800,000 15,102,800,000 - Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu kỳ Vốn góp tăng kỳ Vốn góp giảm kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận chia 16 Năm 2011 VND 15,102,800,000 15,102,800,000 - CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 d) Cổ tức 31/3/2012 VND Năm 2011 VND Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: - Cổ tức công bố cổ phiếu phổ thông: - Cổ tức công bố cổ phiếu ưu đãi: Khơng có cổ phiếu ưu đãi đ) Cổ phiếu 15% 31/3/2012 Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông 31/3/2011 1,510,280 1,510,280 1,510,280 1,510,280 1,510,280 1,510,280 1,510,280 1,510,280 - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND e) Các quỹ công ty Khoản mục ụ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khen thưởng, phúc lợi 01/01/2012 Tăng năm g g 1,856,733,097 917,937,749 2,173,223,575 249,522,854 249,522,854 1,470,851,381 Giảm năm g Đơn vị tính: VND 31/3/2012 848,835,000 2,106,255,951 1,167,460,603 2,795,239,956 Mục đích trích lập sử dụng quỹ doanh nghiệp Quỹ đầu tư phát triển doanh nghiệp trích lập 5% từ phần lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2011 sử dụng để bổ sung vốn điều lệ Công ty việc đầu tư mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh đầu tư chiều sâu doanh nghiệp Phù hợp với quy định điều lệ Cơng ty Quỹ dự phịng tài doanh nghiệp dùng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, công nợ khơng địi xảy q trình kinh doanh để bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Quỹ dự phịng tài trích lập lập năm 5% từ phần lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2011, phù hợp với quy định điều lệ Công ty VI Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 11 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND Doanh thu bán hàng hóa thành phẩm Doanh thu cung cấp dịch vụ 17,317,513,620 133,952,500 Cộng 12 18,011,818,090 497,939,480 18,509,757,570 17,451,466,120 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND Doanh thu bán hàng hóa thành phẩm Doanh thu cung cấp dịch vụ g p ị ụ 18,011,818,090 497,939,480 , , 17,317,513,620 133,952,500 , , Cộng 18,509,757,570 17,451,466,120 17 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 13 Giá vốn hàng bán 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND Giá vốn thành phẩm bán Giá vốn cung cấp dịch vụ 14,497,603,674 - Cộng 14 15,468,702,655 497,939,480 15,966,642,135 14,497,603,674 Doanh thu hoạt động tài 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND Lãi tiền gửi, tiền cho vay 17,326,581 Cộng 15 12,002,876 12,002,876 17,326,581 Chi phí tài 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND Lãi tiền vay 355,410,001 Cộng 16 483,648,236 483,648,236 355,410,001 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Doanh thu chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí tính thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế kỳ hành Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 17 Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ dụng cụ Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Cộng 18 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp + Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông: Các khoản điều chỉnh tăng g Các khoản điều chỉnh giảm + Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 18 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND 18,521,760,446 17,510,697,332 1,011,063,114 25% 252,765,779 252,765,779 17,451,466,120 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND 1,450,870,328 25% 362,717,582 362,717,582 7,622,729,606 13,363,753,051 67,796,279 95,843,909 3,495,250,580 657,850,557 616,694,574 773,352,774 3,730,159,000 701,914,609 986,788,729 744,485,173 13,233,674,370 19,622,944,471 31/3/2012 VND 31/3/2011 VND 758,297,335 1,450,870,328 - - 758,297,335 1,450,870,328 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 + Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn kỳ + Lãi cổ phiếu 1,510,280 502 1,510,280 721 VIII Những thông tin khác Phải thu khách hàng 31/3/2012 VND 1/1/2012 VND Công ty TNHH MTV TM DV Phong Huỳnh CN Tổng Công ty XD Sài Gịn-Trung tâm KDDV tổng hợp & VLXD Cơng ty CP Galaxy Việt Nam Công ty CP KTXD Công Nghiệp CN Cty CP vật liệu XD SECOIN (Tp Hà Nội) Công ty CP Vật liệu xây dựng SECOIN Hà Tây Công ty TNHH Lucky House Việt Nam Công ty TNHH Xây dựng - Thương mại HALI Công ty CP ĐT KD VLXD PICO Nguyễn Thị Hồng Loan - CN Công ty Nhật Nam Nguyễn Thị Sen Ngô Thanh Hải - Cơng ty CP Cơng nghệ cao Nhiệt Đới Ơng Văn Phạm Thị Hà Điệp - CN Công ty CP LQJOTON Hải Dương Trần Thị Hòa Vi Thị Ngọc Anh - Công ty TNHH Thương mại Quang Phát Đào Văn Chi Công ty TNHH TM XD Hương Giang Công ty TNHH TM XD Hồng Gia Cơng ty TNHH TM DV VLXD Thịnh Vượng Công ty CP XD PTĐT Miền Đông Công ty cổ phần Thịnh Cường Vương Xuân Hùng - Cơ sở SX Ganitô Công ty Nhất Tâm Công ty Kim Việt Mỹ Công ty Minh Nguyên Công ty Đại Phát Công ty Cổ phần NISHU Nam Hà Các đối tượng khác 354,426,600 1,962,051,040 250,000,000 81,255,240 88,090,650 50,289,300 34,338 432,591,865 100,623,600 23,944,300 354,306,150 354 306 150 86,387,800 60,374,160 131,304,740 53,851,150 110,707,150 24,805,000 3,013,700 29,750,000 20,669,500 62,889,750 666,032,255 Cộng 80,408,480 84,159,900 766,861,390 598,514,400 81,407,700 50,797,500 1,650,407,724 34,338 430,857,340 50,311,800 23,944,300 215,240,850 215 240 850 130,207,300 110,685,960 109,710,000 123,588,240 77,945,000 325,861,040 27,951,000 126,836,950 226,823,480 24,805,000 3,013,700 29,750,000 20,669,500 50,311,800 543,034,677 5,964,139,369 4,947,398,288 Trả trước cho người bán 31/3/2012 VND 1/1/2012 VND Công ty TNHH Phát triển điện tin CDT Công ty Cổ phần công nghệ thiết bị công nghiệp Công ty TNHH thiết bị tự động hoá TB CTy TNHH kiểm toán & định giá Việt Nam 200,000,000 30,000,000 Cộng 350,000,000 60,800,000 67,700,000 30,000,000 508,500,000 230,000,000 Phải trả người bán Cơng ty Khống sản Thương mại Hà Tĩnh Công ty cổ phần Xây dựng Sơn Hà 31/3/2012 VND 19 164,914,400 91,792,298 1/1/2012 VND - CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 222,637,031 596,255,000 88,654,000 57,532,500 502,678,000 149,436,789 Cộng Người mua trả tiền trước 282,447,029 244,672,576 373,988,835 83,842,000 101,913,120 93,067,500 469,212,786 1,873,900,018 Công ty TNHH Đặng Dũng(đã xanh) Công ty TNHH Ngọc Huyền Công ty CP Đầu tư XD Minh Dũng Công ty Cổ phần Mông Sơn Công ty TNHH vận tải Thiên Phú Hưng C.ty CP Hoá chất Việt trì Cơng ty TNHH Đặng Dũng Cơng ty cổ phần Bao bì Thuận Phát Nhâm Thị Loan Đối tượng khác 1,649,143,846 31/3/2012 VND 1/1/2012 VND Secoin Hà Nội Công ty TNHH Sơn Giao thông KOVA Trần Thị Diệp Trần Thị Thanh Các đối tượng khác 50,450,000 156,544,443 Cộng 150,000,000 101,640,000 48,748,563 300,388,563 206,994,443 Chi phí bán hàng 31/03/2012 VND 31/3/2011 VND Chi phí dụng cụ, đồ dùng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác 252,034,760 Cộng 91,461,000 91,461,000 252,034,760 Chi phí quản lý doanh nghiệp 31/03/2012 VND 31/3/2011 VND Chi phí nhân viên quản lý Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác 586,100,000 27,095,044 40,961,182 34,000,000 78,532,446 56,000,000 15,000,000 103,730,266 Cộng 647,415,581 30,257,707 42,980,803 36,000,000 33,094,458 21,250,000 21,000,000 112,447,412 976,445,961 941,418,938 31/03/2012 VND Thu nhập khác 7,500,000 38,545,000 Cộng Thu nhập khác 7,500,000 38,545,000 Chi phí khác 31/03/2012 VND Chi phí khác 20 31/3/2011 VND 31/3/2011 VND 10,000,000 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2012 - Cộng 10,000,000 Là số liệu lấy từ Báo cáo tài năm 2011 Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình lập Một số số liệu so sánh kỳ Báo cáo trước phân loại lại theo Quyết định số 15/2006QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài để phù hợp với số liệu Báo cáo kỳ Thái Bình, ngày 20 tháng năm 2012 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Giám đốc Kế toán trưởng Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường 21 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số: 37/XMTB "V/v giải trình kết hoạt động SXKD quý năm 2012" Kính gửi: CỘNG HỒ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Thái Bình, ngày 20 tháng năm 2012 - Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước - Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Kết hoạt động sản xuất kinh doanh quý năm 2012 Công ty cổ phần Xi măng Thái Bình tổng hợp sau: STT Chỉ tiêu Doanh thu Lợi nhuận từ SXKD Lợi nhuận khác Quý 1/2012 Quý 1/2011 18.509.757.570 17.451.466.120 1.003.563.114 1.422.325.328 7.500.000 28.545.000 Tổng lợi nhuận trước thuế 1.011.063.114 1.450.870.328 Lợi nhuận sau thuế TNDN 758.297.335 1.088.152.746 - Doanh thu đạt 106% so với kỳ năm 2011 - Lợi nhuận sau thuế đạt 70% so với kỳ năm 2011 Nhìn lại trình hoạt động SXKD q 1/2012, Cơng ty thấy tiêu lợi nhuận sau thuế giảm 30% so với kỳ năm 2011 Sau xem xét Công ty thấy kết ảnh hưởng nguyên nhân sau: 1/ Thu nhập khác quý năm 2012 giảm so với quý năm 2011 = 21.045.000 đ 2/ a Năm 2012 biến động chi phí nhân cơng, bảo hiểm xã hội tính vào giá thành tăng 2% từ 28,5% lên 30,5% b Giá điện sản xuất tăng c Năm 2012 biến động giá nguyên vật liệu đầu vào đặc biệt giá than tăng làm cho chi phí sản phẩm xi măng tăng so với quý năm 2011 giá bán sản phẩm quý năm 2012 tăng chậm tình hình tiêu thụ gặp khó khăn Do ảnh hưởng đến kết sản xuất kinh doanh quý năm 2012 Cơng ty cổ phần Xi măng Thái Bình giải trình kết hoạt động sản xuất kinh doanh quý năm 2012 với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội cổ đơng TBX biết CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH ... Số dư ngày 31/ 3/2 012 1, 005,000 22 ,11 0,000 Giá trị lại Tại ngày 01/ 01/ 2 012 Tại ngày 31/ 3/2 012 1, 005,000 22 ,11 0,000 12 ,395,000 11 ,390,000 12 ,395,000 11 ,390,000 31/ 3/2 012 VND 31/ 3/3 011 VND Vay nợ... bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 18 31/ 3/2 012 VND 31/ 3/2 011 VND 18 ,5 21, 760,446 17 , 510 ,697,332 1, 011 ,063 ,11 4 25% 252,765,779 252,765,779 17 ,4 51, 466 ,12 0 31/ 3/2 012 VND 31/ 3/2 011 VND 1, 450,870,328... 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2 012 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I năm 2 012 d) Cổ tức 31/ 3/2 012 VND Năm 2 011 VND Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: - Cổ tức