Đang tải... (xem toàn văn)
CÔNG TY cổ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ bà rịa VŨNG tàu báo cáo tài CHÍNH riêng cho kỳ kế toán từ 1 tháng 1 năm 2014 đến 31 tháng 3 năm 2014
Báo Cáo Tài Chính Riêng Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 H O D E C O CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BA RIA – VUNG TAU HOUSE DEVELOPMENT JOINT STOCK COMPANY Tầng 3, HODECO Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, Phường 7, Tp.Vũng Tàu Tel: (064) 3856 274 – Fax: (064) 3856 205 NỘI DUNG Trang Bảng cân đối kế toán 01 – 04 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 05 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 06 Bản thuyết minh Báo cáo tài 07 – 26 Phụ lục 01 – Tăng giảm tài sản cố định hữu hình 27 Phụ lục 02 – Vốn chủ sở hữu 28 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 31/03/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2014 01/01/2014 1.023.887.193.597 8.847.208.801 8.847.208.801 2.371.394.600 4.948.646.407 (2.577.251.807) 100.549.672.086 65.250.131.073 22.607.993.423 17.849.347.590 (5.157.800.000) 899.478.465.838 899.478.465.838 12.640.452.272 1.068.092.201.776 13.465.112.865 11.679.313.175 1.785.799.690 1.529.857.300 4.948.646.407 (3.418.789.107) 108.592.820.998 74.978.802.085 21.339.226.423 17.432.592.490 (5.157.800.000) 932.360.567.258 932.360.567.258 12.143.843.355 - - 12.640.452.272 12.143.843.355 A TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 135 139 140 141 149 150 151 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 168.309.565.444 169.083.933.095 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 220 221 222 223 224 225 226 35.814.525.333 27.991.018.958 57.091.639.881 (29.100.620.923) - 36.226.261.033 28.402.754.658 59.364.011.836 (30.961.257.178) - V.1 V.2 V.3 V.4 154 158 V.5 V.6 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 31/03/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2014 01/01/2014 6.862.218.000 6.862.218.000 6.862.218.000 6.862.218.000 V.8 961.288.375 961.288.375 Tài sản cố định vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 240 241 242 V.7 37.124.477.906 41.189.097.935 (4.064.620.029) 37.319.877.472 41.189.097.935 (3.869.220.463) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 V.9 95.264.865.050 19.650.000.000 5.600.000.000 70.014.865.050 95.264.865.050 19.650.000.000 5.600.000.000 70.014.865.050 259 - - V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 105.697.155 105.697.155 272.929.540 140.929.540 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 132.000.000 270 1.192.196.759.041 1.237.176.134.871 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 31/03/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 Đơn vị tính: VND NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 31/03/2014 01/01/2014 A NỢ PHẢI TRẢ 300 626.384.558.872 675.793.742.066 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 319 323 457.575.955.917 184.631.870.656 36.574.342.274 145.781.835.273 25.120.853.016 309.533.000 3.867.156.429 60.585.975.565 704.389.704 493.669.630.111 200.124.976.382 62.214.399.156 107.362.609.900 27.261.418.485 3.910.875.859 6.782.698.782 85.786.684.472 225.967.075 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm Doanh thu chưa thực 330 333 334 336 338 168.808.602.955 805.500.000 167.984.491.000 182.124.111.955 805.500.000 181.300.000.000 18.611.955 18.611.955 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 565.812.200.169 561.382.392.805 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 410 411 412 417 418 419 420 565.812.200.169 274.097.410.000 193.601.389.940 (20.403.138.308) 37.840.379.296 19.168.827.095 61.507.332.146 561.382.392.805 274.097.410.000 193.601.389.940 (20.403.138.308) 35.419.947.467 17.958.611.180 60.708.172.526 II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 432 433 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 1.192.196.759.041 1.237.176.134.871 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.15 V.16 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 31/03/2014 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2014 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Đơn vị tính: VND Thuyết minh Chỉ tiêu 31/03/2014 01/01/2014 Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại + USD + EUR Dự toán chi nghiệp, dự án Người lập biểu Kế toán trưởng (đã ký) Dương Thị Ngọc (đã ký) Tổng Giám đốc (đã ký) Bùi Thị Thịnh Vũng Tàu, ngày 18 tháng 04 năm 2014 Đồn Hữu Thuận CƠNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 31/03/2014 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ I NĂM 2014 Đơn vị tính: ĐVN Mã số Chỉ tiêu T.M Doanh thu bán hàng & cung cấp DV 01 VI.01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI.02 Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ 10 VI.03 Giá vốn hàng bán 11 VI.04 Lợi nhuận gộp bán hàng, cung cấp dịch vụ 20 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.05 Chi phí tài 22 VI.06 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 Chi phí bán hàng 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác 40 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 VI.07 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 Người lập biểu (đã ký) Dương Thị Ngọc Kế toán trưởng (đã ký) Quí I Năm 2014 Quí I Năm 2013 80.546.055.700 28.780.062.085 80.546.055.700 28.780.062.085 65.688.256.253 9.052.681.914 14.857.799.447 19.727.380.171 133.249.682 121.662.153 1.969.321.763 7.345.659.164 2.810.859.063 7.269.172.964 5.085.997.298 4.157.839.004 7.935.730.068 8.345.544.156 222.486.350 4.196.000 32.952.136 38.377.347 189.534.214 (34.181.347) 8.125.264.282 1.595.025.089 6.530.239.193 8.311.362.809 1.965.575.080 6.345.787.729 Tổng Giám đốc (đã ký) Bùi Thị Thịnh Vũng Tàu, ngày 18 tháng 04 năm 2014 Đồn Hữu Thuận CƠNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 Mã số Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác 2.Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ SH, mua lại CP DN phát hành Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ (20+30+40) Tiền tương đương tiền đầu kỳ Tiền tương đương tiền cuối kỳ Người lập biểu (đã ký) Dương Thị Ngọc Kế toán trưởng (đã ký) 01 02 03 04 05 06 07 20 21 22 23 24 25 26 27 30 31 Đơn vị tính: VND Từ ngày 01/01/2014 đến 31/03/2014 Từ ngày 01/01/2013 đến 31/03/2013 138.074.405.623 (52.299.208.755) (4.158.471.142) (9.607.978.993) (225.000.000) 1.415.022.732 (49.095.902.311) 24.102.867.154 38.967.763.862 (29.505.557.900) (4.687.382.204) (14.798.051.292) 7.453.274.667 (23.199.359.742) (25.769.312.609) (61.281.792) 35.578.068 4.196.000 133.207.078 107.503.354 121.662.153 125.858.153 - - 56.780.091.117 (85.588.663.239) (19.702.450) (28.828.274.572) (4.617.904.064) 13.465.112.865 8.847.208.801 59.727.364.151 (41.899.341.027) - 32 33 34 35 36 40 50 60 70 17.828.023.124 (7.815.431.332) 13.224.636.967 5.409.205.635 Tổng Giám đốc (đã ký) Bùi Thị Thịnh Vũng Tàu, ngày 18 tháng 04 năm 2014 Đoàn Hữu Thuận CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH I ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP Cơng ty Cổ phần Phát Triển Nhà thành lập theo định số 1274/QĐ – TTg ngày 26/09/2001 Thủ Tường Phủ việc chuyển doanh nghiệp Nhà Nước thành Công ty Cổ phần Phát Triển Nhà Bà Rịa – Vũng Tàu theo giấy đăng ký kinh doanh số 3500444601 (số cũ 4903000036) Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu cấp ngày 28/12/2001 Ngày 17/07/2012 đăng ký thay đổi lần thứ 19 Nghành nghề kinh doanh: Kinh doanh xây dựng phát triển nhà khu dân cư, đô thị, công nghiệp, xây lắp cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, giao thơng kinh doanh vật liệu xây dựng, sản xuất bê tông sản phẩm khác, kinh doanh dịch vụ du lịch, kinh doanh bất động sản, kinh doanh cầu cảng Vốn điều lệ: 274.097.410.000 VND II KỲ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN Kỳ kế tốn năm Cơng ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (VND) III CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế tốn áp dụng: Cơng ty áp dụng Chế độ Kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐBTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng Bộ Tài sửa đổi bổ sung theo Thông tư 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Hình thức kế tốn áp dụng: Áp dụng hình thức sổ kế tốn Nhật ký chung Tun bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn: Chúng tơi thực cơng việc kế toán theo quy định Nhà nước Việt Nam chế độ kế toán, chuẩn mực kế toán Việt Nam văn hướng dẫn Chuẩn mực Nhà nước ban hành; phù hợp với chuẩn mực kế tốn quốc tế thơng lệ kế toán Nhà nước Việt Nam thừa nhận Báo cáo tài trình bày cách trung thực hợp lý tình hình tài chính, kết kinh doanh dòng tiền doanh nghiệp Để đảm bảo yêu cầu trung thực hợp lý, CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 báo cáo tài lập trình bày sở tuân thủ phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế tốn Việt Nam quy định có liên quan hành Việc lựa chọn số liệu thơng tin cần phải trình bày Bản Thuyết minh báo cáo tài thực theo nguyên tắc trọng yếu qui định Chuẩn mực số 21 - Trình bày Báo Cáo Tài Chính IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền: Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn gốc khơng q 03 tháng, có tính khoản cao, có khả chuyển đổi dễ dàng thành lượng tiền xác định khơng có nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán: Các nghiệp vụ phát sinh đơn vị tiền tệ khác với Đồng Việt Nam (đồng) quy đổi theo tỷ giá giao dịch thực tế thị trường ngoại tệ (hoặc tỷ giá bình quân liên ngân hàng) vào ngày phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối kỳ khoản mục tài sản công nợ mang tính chất tiền tệ có gốc ngoại tệ chuyển đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán Tất khoản chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại cuối kỳ kết chuyển vào báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm tài Chênh lệch tỷ giá phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại cuối kỳ liên quan đến hoạt động đầu tư xây dựng phản ánh lũy kế bảng cân đối kế tốn tài khoản vốn Khi kết thúc q trình đầu tư xây dựng, toàn chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh giai đoạn đầu tư xây dựng chênh lệch tỷ giá đánh giá lại khoản mục mang tính chất tiền tệ vào ngày bắt đầu h oạt động kinh doanh ghi nhận vào tài khoản chi phí chờ phân bổ phân bổ vào doanh thu chi phí hoạt động tài kỳ hoạt động kinh doanh với thời gian năm Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 31/03/2014 VND Các khoản phải thu ngắn hạn - Phải thu khách hàng - Chung cư 15 tầng khu TTTM - Biệt thự khách sạn Ngọc Tước (10.000m2) - Biệt thự vườn 16B Võ Thị Sáu - Khu Dịch vụ chung cư 15 tầng TTTM - Chung cư 21 tầng TTTM - Doanh thu dịch vụ - Khu nhà Gò Cát - Bà Rịa - Khu nhà H3 khu TTTM Vũng Tàu - Ki ốt chợ phường 10 Vũng Tàu - Các công trình nhận thầu xây lắp - Khu Nhà đồi Phường 10 - Khu Trung tâm Thương mại Vũng Tàu - Khu nhà Nam Kỳ khởi nghĩa - Khu dân cư Phú Mỹ - Khu Sao Mai Bến Đình P9 - Lơ A - 199 NKKN - Lơ B - 199 NKKN - Khu biệt thự Đồi Ngọc Tước - Phải thu khác - Trả trước cho người bán - Phải thu nội ngắn hạn - Các khoản phải thu khác: + Phải thu khác - Dự phịng phải thu khó địi - Giá trị phải thu thương mại phải thu khác Cộng phải thu khác: 15 01/01/2014 VND 100.549.672.086 65.250.131.073 23.000.000 1.899.435.499 285.404.000 100.000.000 160.315 138.829.821 38.837.500 120.000.000 344.449.720 203.119.954 9.429.083.521 25.567.575 219.360.000 11.243.186.000 3.214.611.404 4.922.061.248 26.611.323.280 6.431.701.236 - 108.592.820.998 74.978.802.085 50.750.000 1.899.435.499 285.404.000 100.000.000 3.460.315 289.016.271 38.837.500 320.000.000 349.626.652 4.898.251.954 9.453.961.321 25.567.575 219.360.000 10.852.121.000 3.222.148.626 6.344.406.248 29.388.324.960 7.231.701.236 6.428.928 22.607.993.423 21.339.226.423 17.849.347.590 (5.157.800.000) 17.432.592.490 (5.157.800.000) 12.691.547.590 12.274.792.490 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 31/03/2014 VND Hàng tồn kho - Nguyên liệu, vật liệu - Cơng cụ, dụng cụ - Chi phí SX, KD dở dang + Cao ốc văn phòng số Trương Công Định + Khu 16B Võ Thị Sáu, Phường 2, VT + Đường Huỳnh Khương Ninh (3B NKKN) + Chung cư Bình Giã P8 + Chung cư 199 khu Nam Kỳ Khởi Nghĩa (Lô A) + Chung cư 199 khu Nam Kỳ Khởi Nghĩa (Lô B) + Chung cư Đồi phường 10, VT + Cụm tiểu thủ Công Nghiệp& ĐT phước Thắng + Đường số 11 nối dài, vỉa hè PHT + Đồi Phường 10 + Khu nhà phía Đơng đường 3/2 + Khu nhà Gò Sao Q12 TP.HCM + Khu dân cư Phú Mỹ + Khu nhà dịch vụ công cộng P12 + Khu Biệt thự Ngọc Tước + 10.000m2 đất Ngọc Tước + Khu nhà Sao Mai Bến Đình, P9, VT + Siêu thị, chung cư ĐTM Phú Mỹ + Chung cư 25 tầng Ngọc Tước + Khu nhà phía Tây 3/2 + Chung cư đường Thi Sách + Đường quy hoạch 81–Khu dân cư Phú Mỹ + Khu sinh thái Vung Tau Wonderland + Khu nhà công nhân Phú Mỹ (63.400m2) + Khu đất Mỹ Xn, Tân Thành (33.521m2) + Cơng trình nhận thầu xây lắp + Khác - Thành phẩm - Hàng hóa bất động sản + Khu Nam Kỳ Khởi Nghĩa (01 nền) - Hàng hóa khác Cộng giá gốc hàng tồn kho: - Dự phòng giảm giá hàng tồn kho - Giá trị thực hàng tồn kho: 16 01/01/2014 VND 62.660.845 63.032.310 899.152.137.531 727.272.727 139.466.655 1.050.233.760 28.724.695.184 59.121.392.360 17.621.010.284 10.369.840.478 37.046.057.493 353.242.337 12.712.840.898 16.037.493.829 20.854.033.634 79.217.663.952 80.956.077.036 110.294.866.071 372.906.718 4.109.491.281 228.443.392.696 1.609.090.909 59.152.175.815 68.930.902.597 1.363.838.965 4.524.026.097 37.526.255.909 2.880.734.000 14.709.618.169 303.517.677 6.358.770 96.631.024 932.062.082.312 727.272.727 139.466.655 1.050.233.760 28.724.695.184 105.376.000.156 16.591.646.284 10.369.840.478 36.705.503.493 353.242.337 12.638.394.895 15.889.405.338 20.666.033.634 78.429.852.617 79.423.066.252 109.968.242.048 372.906.718 4.327.988.155 222.797.034.675 1.609.090.909 57.765.901.015 68.930.902.597 1.105.051.745 4.524.026.097 37.526.255.909 2.880.734.000 13.025.746.605 143.548.029 ‐ 185.472.000 185.472.000 15.163.152 899.478.465.838 185.472.000 185.472.000 10.023.152 932.360.567.258 899.478.465.838 932.360.567.258 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 31/03/2014 VND Tài sản ngắn hạn khác - Tạm ứng Cộng: 01/01/2014 VND 12.640.452.272 12.640.452.272 12.143.843.355 12.143.843.355 Tăng, giảm tài sản cố định a/ Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình (Phụ lục 01 trang 27) b/ Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình Khoản mục Ngun giá TSCĐ vơ hình Quyền sử dụng đất Số dư đầu năm - Mua kỳ - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số dư đầu năm - Mua kỳ - Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ 6.862.218.000 - Tại ngày đầu năm - Tại ngày cuối kỳ 6.862.218.000 6.862.218.000 - 6.862.218.000 Tăng giảm bất động sản đầu tư Tăng kỳ Khoản mục Số đầu năm Nguyên giá BĐS đầu tư - Quyền sử dụng đất - Nhà - Cơ sở hạ tầng Giá trị hao mòn lũy kế - Quyền sử dụng đất - Nhà - Cơ sở hạ tầng Giá trị lại BĐS - Quyền sử dụng đất - Nhà - Cơ sở hạ tầng 41.189.097.935 17.741.150.000 23.447.947.935 Giảm kỳ - - 3.869.220.463 - 195.399.566 Số cuối kỳ 41.189.097.935 17.741.150.000 23.447.947.935 4.064.620.029 - - - - 3.869.220.463 195.399.566 - 4.064.620.029 - - - - 37.319.877.472 17.741.150.000 19.578.727.472 (195.399.566) - (195.399.566) - 37.124.477.906 17.741.150.000 19.383.327.906 - - - - - 17 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 31/03/2014 VND 645.169.285 316.119.090 961.288.375 Cộng: Đầu tư tài dài hạn: - Đầu tư vào công ty + Cty CP Bê tông & Xây lắp HODECO + Cty CP XD – Bất động sản HODECO 60% 51% - Đầu tư vào công ty liên kết + Cty CP Đầu tư XD HODECO 35% - Đầu tư dài hạn khác: + Đầu tư vào C.ty CP Cấp nước Châu Đức (850.000CP) + Dự án Gò Sao Q12 TPHCM-Tổng cục cảnh sát + Đầu tư chứng khoán dài hạn: Cty CP cấp nước BRVT (202.135CP) Cty CP xây lắp Thừa Thiên Huế (500.000CP) Ngân hàng BIDV (52.254CP) Cộng: 645.169.285 316.119.090 961.288.375 31/03/2014 VND Chi phí xây dựng dở dang: - Trạm bê tông Thành Mỹ - VP số Trương Công Định 01/01/2014 VND 01/01/2014 VND 19.650.000.000 12.000.000.000 7.650.000.000 5.600.000.000 5.600.000.000 70.014.865.050 8.500.000.000 52.326.883.715 19.650.000.000 12.000.000.000 7.650.000.000 5.600.000.000 5.600.000.000 70.014.865.050 8.500.000.000 52.326.883.715 2.937.871.335 5.350.000.000 900.110.000 95.264.865.050 2.937.871.335 5.350.000.000 900.110.000 95.264.865.050 31/03/2014 VND 01/01/2014 VND 184.631.870.656 200.124.976.382 + Ngân hàng TMCP Á Châu-CNVT 29.805.000.000 29.805.000.000 + Ngân hàng BIDV CN VT(2) 10 Các khoản vay nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn (1) 51.944.675.091 46.023.609.484 (3) 62.882.195.565 79.480.882.689 (4) + Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 40.000.000.000 39.922.830.000 + Ngân Hàng ViettinBank CNVT(5) - Vay dài hạn đến hạn trả 184.631.870.656 4.892.654.209 200.124.976.382 + Ngân hàng Vietcombank CN VT Cộng: Là khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Vũng Tàu theo hợp đồng vay số VTA.DN.01.240613 ngày 02 tháng 07 năm 2013 Hạn mức cho vay 30.000.000.000 VND, lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (2) Là khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển VN – Chi nhánh Vũng Tàu theo hợp đồng vay số 01/2013 ngày 05 tháng 06 năm 2013; hạn mức cho vay 95.000.000.000 VND, lãi suất (1) 18 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (3) Là khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng TMCP Ngoại thương – Chi nhánh Vũng Tàu theo hợp đồng vay số 2013/HDC-VCB/HM ngày 25 tháng 01 năm 2013; hạn mức cho vay 80.000.000.000 VND, lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (4) Là khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng Liên doanh Việt Nga – Chi nhánh Vũng Tàu theo Hợp đồng tín dụng ngắn hạn số 02/2012/HĐHM ngày 25 tháng 07 năm 2012; hạn mức cho vay 6.100.000.000 VND Hợp đồng tín dụng ngắn hạn số 005/2013/HĐHM ngày 14/10/2013; hạn mức cho vay 40.000.000.000 VND, lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (5) Là khoản vay ngắn hạn từ ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Vũng Tàu theo hợp đồng vay số 880/KHTD/2013/480 ngày 26 tháng 04 năm 2013 hợp đồng vay số 6977/2013/HĐTD/NHCT880-PTN ngày 24 tháng 09 năm 2013 Lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án 31/03/2014 VND 11 Phải trả người bán người mua trả tiền trước - Phải trả người bán - Người mua trả tiền trước + Khu Sao Mai Bến Đình P9 + Các cơng trình nhận thầu xây lắp + Khu Nhà đồi Phường 10 + Khu nhà Nam Kỳ khởi nghĩa + Khu biệt thự Đồi Ngọc Tước + Khu nhà TĐC Bến Đình + Chung cư lơ A - NKKN + Chung cư lô B Nam Kỳ Khởi Nghĩa + Dự án khu chung cư 18 tầng Phú Mỹ + Dự án khu dân cư Phú Mỹ + Khác Cộng: 19 01/01/2014 VND 36.574.342.274 145.781.835.273 4.667.623.544 3.723.868.000 4.599.900.485 299.151.000 27.280.918.072 21.609.648 46.869.984.000 4.909.849.712 44.739.098.000 8.169.852.812 499.980.000 182.356.177.547 62.214.399.156 107.362.609.900 4.966.660.766 639.000.000 4.445.538.485 299.151.000 31.266.918.072 21.609.648 50.375.982.805 1.218.154.912 5.138.798.000 8.893.052.212 97.744.000 169.577.009.056 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 31/03/2014 VND 01/01/2014 VND 2.108.987.627 23.011.865.389 25.120.853.016 5.619.578.185 21.641.840.300 31/03/2014 VND 01/01/2014 VND - Khu 10.000 m2 Ngọc Tước P8 - Khu 16B Võ Thị Sáu - Chung cư 21 tầng TTTM 1.657.002.033 1.416.297.466 92.172.548 1.657.002.033 1.416.297.466 92.172.548 - Dự án 39.925 m2 P11 – Vũng Tàu - Trích trước chi phí sửa chữa - Lãi trái phiếu dự án Ngọc Tước 2, Tây 3/2 Cộng: 491.970.000 209.714.382 3.867.156.429 491.970.000 393.893.907 2.731.362.828 6.782.698.782 31/12/2014 VND 01/01/2014 VND 33.714.878 60.552.260.687 57.495.373 41.000.000 26.908.212.000 58.779.977.099 56.073.784.135 6.052.193.539 3.172.929.472 56.009.451.335 6.052.193.539 3.172.929.472 12.440.443.284 828.487.000 12.440.443.284 828.487.000 25.615.107.000 25.865.107.000 7.964.623.840 7.650.291.040 60.585.975.565 85.786.684.472 12 Thuế khoản phải nộp nhà nước - Thuế GTGT - Thuế TNDN - Thuế khác Cộng: 27.261.418.485 13 Chi phí phải trả 14 Các khoản phải trả, phải nộp khác - Kinh phí cơng đồn - Bảo hiểm xã hội, y tế - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn - Cổ tức phải trả 10% năm 2012 - Các khoản phải trả, phải nộp khác Trong đó: Một số khoản phải trả có giá trị lớn: Cty CP XD Tân Bình Nguyễn Văn Bình – Khu Ngọc Tước Đặng Văn Tàu-Góp vốn LD DA 34.939m2, P10 Đặng Văn Tàu-Nộp tiền SDĐ Ngọc Tước Góp vốn dự án Chung cư đường Thi Sách, V.Tàu Bảo trì chung cư lơ B, 199 Nam Kỳ Khởi Nghĩa Cộng: 20 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 31/12/2014 VND 136.684.491.000 + Vietinbank CN Vũng Tàu(2) + BIDV CN Vũng Tàu - Vay đối tượng khác (3) - Trái phiếu phát hành(4) Cộng: 59.000.000.000 60.284.491.000 6.000.000.000 + BIDV CN Phú Mỹ 40.000.000.000 41.400.000.000 (1) 149.000.000.000 35.000.000.000 15 Vay nợ dài hạn - Vay ngân hàng 01/01/2014 VND 50.000.000.000 7.000.000.000 25.300.000.000 167.984.491.000 25.300.000.000 181.300.000.000 Là khoản vay dài hạn từ ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển VN – Chi nhánh Phú Mỹ theo hợp đồng vay số 01/10/03/600346 ngày 28 tháng 10 năm 2010 Hạn mức cho vay 60.000.000.000 VND, lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (2) Là khoản vay dài hạn từ ngân hàng TMCP Công thương – Chi nhánh Vũng Tàu theo hợp đồng vay số 10.390015 ngày 01 tháng 04 năm 2010 Hạn mức cho vay 65.000.000.000 VND, lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (3) Là khoản vay dài hạn từ ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển VN – Chi nhánh Tp.Vũng Tàu theo hợp đồng vay số 05/2013/HĐ ngày 17 tháng 10 năm 2013 Hạn mức cho vay 50.000.000.000 VND, lãi suất thời hạn vay theo giấy nhận nợ, hình thức bảo đảm tiền vay: tài sản quyền sử dụng đất dự án (4) Từ ngày 15/11/2011 đến ngày 29/02/2012 Công ty phát hành tổng cộng 2.000 trái phiếu không chuyển đổi, mệnh giá 100.000.000 đồng/trái phiếu, có kỳ hạn 36 tháng, với mục đích huy động vốn trung hạn để đáp ứng phần nhu cầu vốn cho dự án cơng ty như: Khu nhà phía Tây 3/2; Đồi Ngọc Tước II; Chung cư Thi Sách; Chung cư Bình Giã; Khu nhà Hải Đăng Lãi suất trái phiếu cho năm (12 tháng) 15% Các năm thả theo lãi suất huy động vốn Ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN cho kỳ hạn 12 tháng cộng thêm 1% Thời gian điều chỉnh lãi suất: 12 tháng/lần Lãi suất toán 01 năm/01 lần Tuy nhiên, hết hạn phát hành trái phiếu (đến ngày 29/02/2012) công ty phát hành 515 trái phiếu, tương đương 51,5 tỷ đồng Trong đó, từ 15/11/2011 đến 31/12/2011 cơng ty phát hành 232 trái phiếu, tương đương 23,2 tỷ đồng hạch tốn vào Q 4/2011 Từ 01/01/2012 đến ngày 29/02/2012 công ty phát hành thêm 283 trái phiếu, tương đương 28,3 tỷ đồng Tính đến ngày 31/03/2014 Cơng ty tất toán 262 trái phiếu cho trái chủ theo phương án phát hành Công ty, số trái phiếu chưa tất toán 253 trái phiếu, tương đương với 25,3 tỷ đồng (1) 21 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 16 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận 16.1 Vốn chủ sở hữu: (Phụ lục 02, trang 28) 31/03/2014 VND 274.097.410.000 274.097.410.000 (20.403.138.308) 01/01/2014 VND 27.409.741 27.409.741 27.409.741 501.529 26.908.212 26.908.212 16.3 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu quỹ Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông 274.097.410.000 274.097.410.000 (20.403.138.308) 31/03/2014 VND 16.2 Vốn đầu tư chủ sở hữu + Vốn góp đầu năm + Vốn góp tăng năm + Vốn góp giảm năm + Vốn góp cuối năm + Cổ phiếu quỹ 01/01/2014 VND 27.409.741 27.409.741 27.409.741 501.529 26.908.212 26.908.212 - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND VI THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quí 1/2014 VND 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ + Doanh thu bất động sản + Doanh thu cung cấp dịch vụ + Doanh thu xây dựng Cộng: 22 Quí 1/2013 VND 76.269.373.940 4.276.681.760 80.546.055.700 25.079.612.290 3.700.449.795 28.780.062.085 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 Q 1/2014 VND Q 1/2013 VND - - Quí 1/2014 Quí 1/2013 VND VND 02 Các khoản giảm trừ doanh thu + Chiết khấu thương mại + Giảm giá hàng bán + Hàng bán bị trả lại + Thuế GTGT phải nộp (PP trực tiếp) + Thuế tiêu thụ đặc biệt + Thuế xuất Cộng: 03 Doanh thu bán hàng, cung cấp dịch vụ - Doanh thu cung cấp dịch vụ - Doanh thu hợp đồng xây dựng - Doanh thu kinh doanh bất động sản Cộng: VND 63.197.160.463 2.491.095.790 65.688.256.253 6.267.608.110 2.785.073.804 9.052.681.914 Quí 1/2014 Quí 1/2013 VND 23 Quí 1/2013 VND 05 Doanh thu hoạt động tài - Lãi tiền gửi, tiền cho vay - Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu, cổ phiếu - Cổ tức, lợi nhuận chia - Lãi bán hàng trả chậm - Hồn nhập dự phịng đầu tư tài ngắn hạn - Doanh thu hoạt động tài khác Cộng: 76.269.373.940 80.546.055.700 3.700.449.795 25.079.612.290 28.780.062.085 Quí 1/2014 04 Giá vốn hàng bán - Giá vốn hàng hóa BĐS cung cấp - Giá vốn XD - Giá vốn cung cấp dịch vụ Cộng: 4.276.681.760 VND 96.555.092 14.000.000 22.694.590 102.762.153 18.900.000 121.662.153 - 133.249.682 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 Quí 1/2014 VND 2.810.859.063 (841.537.300) 1.969.321.763 7.269.172.964 76.486.200 7.345.659.164 Quí 1/2013 VND 07 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố 7.1 Chi phí SXKD hồn thành kết chuyển vào giá thành 7.2 Chi phí vật liệu dụng cụ phân xưởng 7.3 Chi phí nhân cơng 7.4 Chi phí khấu hao tài sản cố định 7.5 Chi phí dịch vụ mua ngồi 7.6 Chi phí khác tiền Cộng: VND Quí 1/2014 06 Chi phí tài - Chi phí lãi vay - Chi phí hoạt động tài khác - Dự phịng giảm giá khoản đầu tư ngắn hạn Cộng: Quí 1/2013 VND 57.776.099.964 243.292.520 4.674.020.930 631.123.473 460.019.147 1.903.700.219 65.688.256.253 1.731.345.916 173.630.872 5.247.266.923 656.534.850 201.935.390 1.041.967.963 9.052.681.914 08 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp lợi nhuận sau thuế Quí 1/2014 VND - Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế - Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác nhận lợi nhuận chịu thuế TNDN + Các khoản điều chỉnh tăng + Các khoản điều chỉnh giảm - Tổng thu nhập chịu Thuế - Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp - Thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại - Lợi nhuận sau Thuế thu nhập Doanh nghiệp Quí 1/2013 VND 8.125.264.282 8.311.362.809 8.125.264.282 1.595.025.089 6.530.239.193 8.311.362.809 1.965.575.080 6.345.787.729 VII NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Báo cáo phận yếu a, Theo lĩnh vực kinh doanh: Các phận kinh doanh Cơng ty sau: - Kinh doanh bất động sản: Đầu tư phát triển khu đô thị mới, đầu tư kinh doanh phát triển nhà hạ tầng khu đô thị, công nghiệp Xây dựng: Xây dựng cơng trình dân dụng, cơng nghiệp, hạ tầng kỹ thuật, giao thông thủy lợi 24 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu - BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 Thương mại dịch vụ: Tư vấn quản lý dự án, tư vấn đầu tư xây dựng, kinh doanh mặt hàng phục vụ xây dựng, kinh doanh du lịch lữ hành, cho thuê văn phòng KD Bất động sản Doanh thu phận Chi phí phận Kết kinh doanh phận Doanh thu tài Chi phí tài Chi phí quản lý DN Thu nhập khác Chi phí khác Xây dựng Thương mại & Dịch vụ Cộng VND 76.269.373.940 (63.197.160.463) VND - VND 4.276.681.760 (2.491.095.790) VND 80.546.055.700 (65.688.256.253) 13.072.213.477 - 1.785.585.970 14.857.799.447 133.249.682 (1.969.321.763) (5.085.997.298) 222.486.350 (32.952.136) Thuế TNDN (1.595.025.089) Lợi nhuận sau thuế 6.530.239.193 b, Theo khu vực địa lý: Công ty hoạt động khu vực địa lý Việt Nam Thông tin bên liên quan: Trong Q năm 2014, Cơng ty phát sinh nghiệp vụ với bên liên quan Các nghiệp vụ chủ yếu sau: Nội dung nghiệp vụ/Bên liên quan Mối quan hệ Giá trị giao dịch Giao thầu thi công xây dựng Công ty CP Bê tông Xây lắp Hodeco Công ty CP Xây dựng - Bất động sản Hodeco Công ty CP Đầu tư Xây dựng Hodeco Công ty Công ty Công ty liên kết 1.545.454.546 138.417.018 11.818.181.818 Cho đến ngày kết thúc kỳ báo cáo tài chính, khoản chưa toán với bên liên quan sau: Mối quan hệ Nội dung nghiệp vụ/Bên liên quan Giá trị khoản phải thu/(Phải trả) Phải trả thi công xây dựng Công ty CP Bê tông Xây lắp Hodeco Công ty (6.157.992.911) Công ty CP Xây dựng - Bất động sản Hodeco Công ty Công ty CP Đầu tư xây dựng Hodeco Công ty liên kết (4.325.020.273) (11.600.000.000) Phải trả khác Công ty CP Bê tông Xây lắp Hodeco Cơng ty 25 583.035.169 CƠNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 Ứng trước tiền cơng trình xây dựng Công ty CP Đầu tư xây dựng Hodeco Công ty liên kết Công ty CP Xây dựng - Bất động sản Hodeco Công ty 8.391.125.000 1.204.868.000 Giải trình tăng giảm doanh thu - lợi nhuận Quý 1/2014: Nội dung Doanh thu Lợi nhuận sau thuế Q 1/2013 Q 1/2014 28.780.062.085 6.345.787.729 80.546.055.700 6.530.239.193 Chênh lệch 51.765.993.615 184.451.464 Doanh thu riêng quí 1/2014 tăng 179,9% so với kỳ năm trước do: Mặc dù kinh tế gặp nhiều khó khăn đặc biệt thị trường bất động sản song Công ty bán sản phẩm, đặc biệt hộ có diện tích 70m2 Cơng ty liên kết với Ngân hàng hỗ trợ cho khách hàng tiếp cận gói hỗ trợ ba mươi ngàn tỷ nhanh thuận lợi, thu hút lượng khách hàng mua sản phẩm lớn, dẫn tới doanh thu tăng so với kỳ năm trước Lợi nhuận sau thuế Quí năm 2014 so với kỳ năm trước Công ty tăng 2,91% do: Ảnh hưởng kinh tế Thế giới nước gặp khó khăn; lãi vay nguyên vật liệu đầu vào cao; tốc độ tăng doanh thu chậm so với giá thành; tỷ suất lợi nhuận thấp dẫn đến kết kinh doanh Công ty tăng nhẹ so với kỳ Vũng Tàu, ngày 21 tháng 04 năm 2014 Người lập biểu (đã ký) Dương Thị Ngọc Kế toán trưởng (đã ký) Tổng Giám đốc (đã ký) Bùi Thị Thịnh 26 Đồn Hữu Thuận CƠNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 PHỤ LỤC 01 Tăng giảm tài sản cố định hữu hình từ ngày 01/01/2014 đến ngày 31/03/2014 Đơn vị tính: đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị quản lý Tổng cộng I NGUYÊN GIÁ TSCĐ HỮU HÌNH Số dư đầu năm Số tăng kỳ - Mua sắm 36.957.940.028 18.000.239.186 3.456.714.498 949.118.124 59.364.011.836 - - - 61.281.792 61.281.792 - - - 61.281.792 61.281.792 - Xây dựng - - - - - Giảm kỳ - Nhượng bán - Giảm khác (41.086.101) (15.077.920) (26.008.181) (2.002.012.416) (2.002.012.416) - (290.555.230) (290.555.230) - - (2.333.653.747) (2.307.645.566) (26.008.181) Số dư cuối kỳ 36.916.853.927 15.998.226.770 3.166.159.268 1.010.399.916 57.091.639.881 II GIÁ TRỊ HAO MÒN LUỸ KẾ Số dư đầu năm Khấu hao kỳ Giảm kỳ 10.129.681.747 348.860.064 (3.792.516) 17.898.911.405 (2.002.012.416) 2.353.934.819 70.589.551 (290.555.230) 578.729.207 16.274.292 - 30.961.257.178 435.723.907 (2.296.360.162) Số dư cuối kỳ 10.474.749.295 15.896.898.989 2.133.969.140 595.003.499 29.100.620.923 III GIÁ TRỊ CỊN LẠI TSCĐ HỮU HÌNH Tại ngày đầu năm 26.828.258.281 101.327.781 1.102.779.679 370.388.917 28.402.754.658 Tại ngày cuối kỳ 26.442.104.632 101.327.781 1.032.190.128 415.396.417 27.991.018.958 27 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/01/2014 đến 31/03/2014 PHỤ LỤC 02 VỐN CHỦ SỞ HỮU Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu đến ngày 31/03/2014 Vốn đầu tư chủ sở hữu SỐ DƯ ĐẦU NĂM TRƯỚC Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận chưa phần phối 274.097.410.000 193.601.389.940 (20.403.138.308) 31.450.782.029 15.974.028.461 73.363.328.596 - Tăng vốn năm trước - Lãi năm trước - Mua cổ phiếu quỹ - Tăng khác - Trích lập quỹ - Chia cổ tức CP - Chia cổ tức TM 2012 SỐ DƯ CUỐI NĂM TRƯỚC 24.466.198.497 3.969.165.438 274.097.410.000 193.601.389.940 (20.403.138.308) - Tăng vốn kỳ - Lãi kỳ - Mua cổ phiếu quỹ - Tăng khác - Trích lập quỹ - Phải trả cổ tức TM SỐ DƯ CUỐI KỲ 35.419.947.467 29.771.028 1.984.582.719 (10.242.913.595) (26.908.212.000) 17.958.611.180 60.708.172.526 6.530.239.193 2.420.431.829 274.097.410.000 193.601.389.940 (20.403.138.308) 28 1.210.215.915 (5.731.079.573) 37.840.379.296 19.168.827.095 61.507.332.146 H O D E C O CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BA RIA – VUNG TAU HOUSE DEVELOPMENT JOINT STOCK COMPANY Tầng 3, HODECO Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, Phường 7, Tp.Vũng Tàu Tel: (064) 3856 274 – Fax: (064) 3856 205 ... – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/ 01/ 2 014 đến 31 / 03/ 2 014 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Cho kỳ kế toán từ 01/ 01/ 2 014 đến 31 / 03/ 2 014 ... 1. 192 .19 6.759.0 41 1. 237 .17 6 . 13 4.8 71 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA – VŨNG TÀU BÁO CÁO TÀI CHÍNH Tầng 3, Hodeco Plaza, số 36 Nguyễn Thái Học, TP Vũng Tàu Cho kỳ kế toán từ 01/ 01/ 2 0 13 đến 31 / 03/ 2 014 BẢNG... 97.744.000 16 9.577.009.056 CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ BÀ RỊA - VŨNG TÀU Tầng Hodeco Plaza, 36 Nguyễn Thái Học, P7, TP Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế tốn từ 01/ 01/ 2 014 đến 31 / 03/ 2 014 31 / 03/ 2 014 VND