Đang tải... (xem toàn văn)
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Môn: Tiền tệ Ngân hàng Case Study : Rủi ro trong việc thanh toán quốc tế bằng LC tại VPBank năm 1999 Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank Nhóm SV thực hiện: Bạch Ngọc Hưng Nguyễn Trần Tuấn Cường Phạm Quang Huy Mục lục Lời nói đầu 1.Lý do chọn đề tài Trong thời đại ngày nay, sự phát triển của nền kinh tế gắn liền với các hoạt động kinh tế xã hội, thị trường ngày càng mở rộng và phát triển trong mối quan hệ kinh tế khu vực và quốc tế. Đây là điều kiện thuận lợi để phát triển thương mại và các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Đặc biệt là khi hiện nay Việt Nam đã là thành viên của tổ chức thương mại thế giới (WTO) và bắt đầu mở cửa thị trường tài chính vào ngày 01042007 theo đúng lộ trình cam kết gia nhập tổ chức thương mại thế giới. Tuy nhiên, mức độ rủi ro tiềm ẩn cũng gắn liền với các cơ hội do nền kinh tế hội nhập mang lại. Do vậy, trên cơ sở các tài liệu lý luận về rủi ro, quản trị rủi ro và thực tế trong quá trình làm việc tại VPBank, nhóm quyết định nghiên cứu đề tài: “Rủi ro trong việc thanh toán quốc tế bằng LC tại VPBank năm 1999 và Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank”. Với mong muốn chia sẻ những giải pháp đã được áp dụng tại VPBank với mọi người. 2.Đối tượng Tiểu luận chỉ tập trung nghiên cứu các nội dung: Rủi ro trong việc thanh toán quốc tế bằng LC tại VPBank năm 1999 và phương pháp phòng chống rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank hiện nay 3.Phương pháp nghiên cứu Cập nhật thông tin trên website, sách giáo trình nghiệp vụ ngoại thương và sự giúp đỡ của giáo viên Tìm hiểu thực tế quá trình làm việc tại VPBank thông qua các nhân viên của công ty 4.Điểm mới của tiểu luận Nhóm sẽ tập trung chủ yếu vào các biện pháp phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng VPBank chứ không đi sâu vào 1 trường hợp rủi ro cụ thể Phần 1: Giới thiệu phương thức tín dụng chứng từ 1.1.Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận mà trong đó một ngân hang (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho một người thứ ba (người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người thứ ba k. phát trong phạm vi số tiền đó, khi người thứ ba này xuất trình cho ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng. Phương thức này hiện đang được sử dụng rất phổ biến, vì nội dung của nó được thực hiện theo “Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” – UCP600 do Phòng Thương mại Quốc tế tại Paris (ICC) ban hành (bản sửa đổi mới nhất vào năm 2007). 1.2.Các bên tham gia trong nghiệp vụ chứng từ Ngân hàng thông báo: Là ngân hàng thông báo tín dụng theo yêu cầu của ngân hàng phát hành. Người yêu cầu (người mua): Là bên yêu cầu mở thư tín dụng. Người thụ hưởng (người bán): Ngân hàng phát hành: Là ngân hàng phát hành thư tín dụng theo yêu cầu của người mua Ngân hàng xác nhận: Là ngân hàng được sự ủy quyền của ngân hàng phát hành thêm sự xác nhận của mình vào thư tín dụng. Ngân hàng chỉ định: Là ngân hàng mà thư tín dụng quy định có giá trị tại ngân hàng đó hoặc có giá trị tại bất cứ ngân hàng nào trong trường hợp thư tín dụng quy định có giá trị tại bất cứ ngân hàng nào.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Môn: Tiền tệ - Ngân hàng Case Study : Rủi ro trong việc thanh toán quốc tế bằng LC tại VPBank năm 1999 Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank Nhóm SV thực hiện: Bạch Ngọc Hưng Nguyễn Trần Tuấn Cường Phạm Quang Huy 1 Mục lục 2 Lời nói đầu 1.Lý do chọn đề tài Trong thời đại ngày nay, sự phát triển của nền kinh tế gắn liền với các hoạt động kinh tế xã hội, thị trường ngày càng mở rộng và phát triển trong mối quan hệ kinh tế khu vực và quốc tế. Đây là điều kiện thuận lợi để phát triển thương mại và các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Đặc biệt là khi hiện nay Việt Nam đã là thành viên của tổ chức thương mại thế giới (WTO) và bắt đầu mở cửa thị trường tài chính vào ngày 01/04/2007 theo đúng lộ trình cam kết gia nhập tổ chức thương mại thế giới. Tuy nhiên, mức độ rủi ro tiềm ẩn cũng gắn liền với các cơ hội do nền kinh tế hội nhập mang lại. Do vậy, trên cơ sở các tài liệu lý luận về rủi ro, quản trị rủi ro và thực tế trong quá trình làm việc tại VPBank, nhóm quyết định nghiên cứu đề tài: “Rủi ro trong việc thanh toán quốc tế bằng LC tại VPBank năm 1999 và Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank”. Với mong muốn chia sẻ những giải pháp đã được áp dụng tại VPBank với mọi người. 2.Đối tượng Tiểu luận chỉ tập trung nghiên cứu các nội dung: Rủi ro trong việc thanh toán quốc tế bằng LC tại VPBank năm 1999 và phương pháp phòng chống rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank hiện nay 3.Phương pháp nghiên cứu Cập nhật thông tin trên website, sách giáo trình nghiệp vụ ngoại thương và sự giúp đỡ của giáo viên Tìm hiểu thực tế quá trình làm việc tại VPBank thông qua các nhân viên của công ty 4.Điểm mới của tiểu luận Nhóm sẽ tập trung chủ yếu vào các biện pháp phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng VPBank chứ không đi sâu vào 1 trường hợp rủi ro cụ thể 3 Phần 1: Giới thiệu phương thức tín dụng chứng từ 1.1.Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận mà trong đó một ngân hang (ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng (người xin mở thư tín dụng) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho một người thứ ba (người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người thứ ba k. phát trong phạm vi số tiền đó, khi người thứ ba này xuất trình cho ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng. Phương thức này hiện đang được sử dụng rất phổ biến, vì nội dung của nó được thực hiện theo “Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” – UCP600 do Phòng Thương mại Quốc tế tại Paris (ICC) ban hành (bản sửa đổi mới nhất vào năm 2007). 1.2.Các bên tham gia trong nghiệp vụ chứng từ - Ngân hàng thông báo: Là ngân hàng thông báo tín dụng theo yêu cầu của ngân hàng phát hành. - Người yêu cầu (người mua): Là bên yêu cầu mở thư tín dụng. - Người thụ hưởng (người bán): - Ngân hàng phát hành: Là ngân hàng phát hành thư tín dụng theo yêu cầu của người mua - Ngân hàng xác nhận: Là ngân hàng được sự ủy quyền của ngân hàng phát hành thêm sự xác nhận của mình vào thư tín dụng. - Ngân hàng chỉ định: Là ngân hàng mà thư tín dụng quy định có giá trị tại ngân hàng đó hoặc có giá trị tại bất cứ ngân hàng nào trong trường hợp thư tín dụng quy định có giá trị tại bất cứ ngân hàng nào. 4 1.3.Trình tự thực hiện Bước 1: Người nhập khẩu và người xuất khẩu ký kết hợp đồng. Bước 2: Người nhập khẩu gởi yêu cầu phát hành thư tín dụng cho ngân hàng phát hành. Bước 3: Căn cứ vào yêu cầu mở thư tín dụng của người nhập khẩu, ngân hàng phát hành trích tài khoản k. quỹ của người nhập khẩu và phát hành thư tín dụng gởi cho ngân hàng thông báo. Bước 4: Khi nhận được thư tín dụng của ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo kiểm tra tính xác thực của thư tín dụng và thông báo cho người xuất khẩu. Bước 5: Người xuất khẩu khi nhận được thư tín dụng sẽ kiểm tra các điều khoản thư tín dụng rồi mới tiến hành giao hàng. Tuy nhiên, nếu có những điều khoản trên thư tín dụng không thực hiện được, người xuất khẩu sẽ yêu cầu người nhập khẩu thực hiện việc sửa đổi thư tín dụng rồi mới giao hàng. Bước 6: Người xuất khẩu lập bộ chứng từ gởi ngân hàng thông báo. Bước 7: Ngân hàng thông báo nhận chứng từ của người xuất khẩu và kiểm tra chứng từ. Nếu bộ chứng từ hợp lệ thì sẽ gởi cho ngân hàng phát hành để thu tiền. Nếu bộ chứng từ có bất hợp lệ, ngân hàng thông báo sẽ yêu cầu người xuất khẩu điều chỉnh chứng từ cho phù hợp với các điều khoản của thư tín dụng. 5 Bước 8: Ngân hàng phát hành nhận chứng từ và kiểm tra chứng từ. Nếu bộ chứng từ hợp lệ sẽ thông báo người nhập khẩu nộp tiền để lấy chứng từ đi nhận hàng. Nếu bộ chứng từ có bất hợp lệ thì sẽ thông báo cho người nhập khẩu để người nhập khẩu có ý kiến chấp nhận hay từ chối thanh toán. Bước 9: Ngân hàng phát hành thanh toán tiền hàng cho ngân hàng thông báo và ngân hàng thông báo ghi có tài khoản người xuất khẩu. 1.4.Đặc trưng của phương thức tín dụng chứng từ 1.4.1.Giao dịch tín dụng chứng từ độc lập với các giao dịch khác Về bản chất, thư tín dụng là một giao dịch riêng biệt với các hợp đồng thương mại mà thư tín dụng được phát hành dựa trên cơ sở của hợp đồng thương mại ngay cả khi thư tín dụng có dẫn chiếu đến các hợp đồng đó. Kế đó, ngân hàng chỉ giao dịch bằng chứng từ và không giao dịch bằng hàng hóa, dịch vụ có liên quan đến chứng từ. 1.4.2.Tuân thủ nghiêm ngặt Thư tín dụng là sự bảo lãnh của ngân hàng phát hành cho thanh toán cho người thụ hưởng khi họ xuất trình chứng từ phù hợp với tín dụng thư. Do đó, ngân hàng phát hành sẽ kiểm tra kỹ bộ chứng từ của người thụ hưởng xuất trình để quyết định thanh toán hay từ chối thanh toán. 1.4.3.Phân loại thư tín dụng Thư tín dụng trả ngay, trả chậm, xác nhận, chuyển nhượng, giáp lưng, đối ứng, tuần hoàn, có điều khoản đỏ, dự phòng. 1.5.Ký quĩ khi mở LC Tỉ lệ này sẽ dao động từ 0-100% phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố: 1. Loại LC và rủi ro liên quan: LC mở bằng vốn vay hay bằng vốn tự có. Thường thì mở bằng VTC sẽ dễ dàng hơn, khách hàng chỉ phải ký quỹ trước một phần tỉ lệ nhất định (tùy thuộc các yếu tố khác), còn nếu mở bằng vốn vay thì giống một khoản vay bình 6 thường và được thẩm định kỹ càng hơn. LC trả ngay thường cũng dễ mở hơn LC trả chậm nên tỉ lệ ký quỹ cũng có thể thấp hơn, hơn nữa LC trả chậm ngân hàng thường yêu cầu có TSĐB hoặc ký quỹ đủ 100% khi nhận hàng. Còn tùy thuộc vào giá NK để ngân hàng quyết định có yêu cầu KH mua bảo hiểm hay không. Nói chung tất cả các loại hàng hóa được ngân hàng mở LC thanh toán đều phải mua bảo hiểm để phòng tránh rủi ro. 2. Quan hệ và uy tín của khách hàng với ngân hàng: Những khách hàng có uy tín tốt và đã có nhiều năm quan hệ với ngân hàng, đã chứng minh được năng lực tài chính thì thường phải ký quỹ rất thấp. 3. KH có HMTD ở Ngân hàng hay không: LC được mở bằng vốn vay mà KH có Hạn mức tín dụng ở ngân hàng thì chỉ cần ký quỹ phần ngân hàng không cho vay (thông thường 10-15%) 4. Loại hàng hóa nhập khẩu: cũng có ảnh hưởng đến tỉ lệ ký quỹ. Nếu hàng hóa là loại có tính thanh khoản tốt, dễ phát mại thì ngay cả khi có trường hợp xấu xảy ra là khách hàng không thanh toán được LC đến hạn thanh toán (trả ngay) thì ngân hàng sẽ trả thay và dễ dàng phát mại tài sản để thu tiền về. 7 Phần 2: Công tác phòng chống rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank 2.1.Vụ việc mất khả năng thanh toán LC tại VPBank năm 1999 Phương thức thanh toán tín dung chứng từ là một sự thỏa thuận mà trong đó một Ngân hàng ( Ngân hàng mở tín dụng ) theo yêu cầu của khách hàng ( người xin mở tín dụng ) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người thứ ba ( người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng ) hoặc chấp nhận hối phiếu do người thứ ba ký phát trong phạm vi số tiền đó, khi người thứ ba này xuất trình cho Ngân hàng một bộ chứng từ thanh toán phù hơp với những quy định đề ra trong thư tín dụng. Nói một cách dễ hiểu thì người bán chỉ cần đem bộ giấy tờ chứng minh đã giao hàng cho người vận tải đến ngân hàng giao dịch là có thể được thanh toán. Còn người mua chỉ cần đem bộ chứng từ đầy đủ đến hàng vận tải là có thể nhận hàng. => LC đã giúp cả bên xuất khẩu và nhập khẩu tránh được rủi ro, nhưng còn đối với ngân hàng mở LC? 2.1.1.Sự kiện Năm 1999, việc mở LC tại VPBank rất dễ dàng với mức ký quỹ thấp và việc đánh giá tín nhiệm với nhà nhập khẩu được thực hiện lỏng lẻo. Kết quả là có một loạt các LC được mở với giá trị lớn, đặc biệt hầu hết là LC trả chậm. Khi đến hạn, hàng loạt những nhà nhập khẩu mở LC bị mất khả năng thanh toán. Khi chấp nhận cho khánh hàng mở LC tức là ngân hàng đã bảo lãnh cho khoản thanh toán đó, vì vậy VPBank đã phải tự chi trả cho các Ngân hàng nước ngoài. Khi số lượng LC quá hạn quá lớn, chính VPBank cũng đã mất khả năng thanh toán. 2.1.2.Hậu quả Trước hết, VPBank đứng bên bờ vực phá sản - Nợ quá hạn lên đến 80% và ngân hàng rơi vào tình trạng bị kiểm soát đặc biệt. - Tổng số nợ gần 800 tỉ đồng tương đương khoảng 50 triệu đô la Mỹ. 8 - Với việc hoạt động huy động vốn bị khống chế, VPBank gần như bị tê liệt, các đối tác kinh doanh và ngân hàng bạn đều miễn cưỡng khi quan hệ với VPBank. Gần 100 cán bộ có năng lực trong tổng số 280 người đều đi khỏi ngân hàng. Hơn thế nữa, vụ việc này còn tạo ra một hệ lụy vô cùng to lớn. Đó là toàn bộ các ngân hàng của VN bị hạ mức tín nhiệm. Khi LC được mở tại bất kì ngân hàng nào tại VN, kể cả các ngân hàng lớn như Vietcombank đều bị bắt buộc gửi toàn bộ tiền mặt sang kí quỹ và phong tỏa tại ngân hàng nước ngoài. Việc này làm tăng thời gian và chi phí, ảnh hưởng vô cùng lớn đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và các nhà nhập khẩu. 2.1.3.Nguyên nhân - Việc cho mở LC quá dễ dãi với mức ký quĩ thấp, - Thực hiện không tốt việc đánh giá khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu. 2.1.4.Khắc phục Rất may cho VBPank, trong lúc khó khăn đó, ông Lê Đắc Sơn, sau 13 năm sinh sống và làm việc tại Ba Lan đã trở về Việt Nam để tiếp quản vị trí Tổng Giám Đốc. Ông đã có những bước đi vô cùng khôn khéo để cứu VPBank ngay bên bờ vực phá sản. - Thực hiện đàm phán với các ngân hàng nước ngoài về việc giảm nghĩa vụ bảo lãnh thư tín dụng và giảm các khoản nợ. Kết quả các ngân hàng nước ngoài đã chấp nhập giảm cho VPBank tới 80% số nợ bằng ngoại tệ, tức là VPBank chỉ phải thanh toán 10 triệu USD trong tổng số 50 triệu USD. - Thực hiện đàm phán để vay tiền từ các ngân hàng bạn và từ ngân hàng nhà nước để thanh toán hết số nợ của các LC quá hạn với ngân hàng nước ngoài. - Một số biện pháp khác: Phát mại tài sản từ các nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán để thu hồi tiền. Vay tiền từ ngân hàng Nhà nước. - Ngày 29/5/2004, ông Lê Đắc Sơn chính thức tuyên bố ngân hàng đã ra khỏi chế độ bị kiểm soát đặc biệt. Như vậy với những nỗ lực “thần kỳ”, VPBank cũng mất tới 5 năm để khắc phục hết hậu quả từ vụ việc này. 9 2.2.Công tác phòng chống rủi ro tín dụng chứng từ tại VPBank 2.2.1.Trước khi phát hành thư tín dụng nhập khẩu Khi nhận được yêu cầu phát hành thư tín dụng (trả ngay, trả chậm), VPBank sẽ yêu cầu khách hàng xuất trình các chứng từ sau: - Giấy đề nghị bán ngoại tệ (dùng để mua ngoại tệ ký quỹ) - Giấy đề nghị phát hành thư tín dụng - Hợp đồng mua bán - Báo cáo tài chính trong 3 năm gần nhất - Phương án kinh doanh lô hàng nhập khẩu - Tài sản đảm bảo (đối với thư tín dụng trả chậm) - Đề nghị vay trả nợ nước ngoài nếu thư tín dụng có thời hạn hiệu lực trên 1 năm (thư tín dụng trả chậm) - Hợp đồng tín dụng (nếu khách hàng vay vốn để thanh toán hàng nhập khẩu hoặc cầm cố lô hàng nhập khẩu để thanh toán) Khi nhận được các chứng từ trên, VPBank sẽ tiến hành thẩm định khách hàng: - Phân tích tình hình tài chính của khách hàng: dựa trên báo cáo tài chính để xác định lãi lỗ, cơ cấu vốn nhất là tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, vòng quay hàng tồn kho, lưu chuyển dòng tiền… - Phương án kinh doanh lô hàng nhập khẩu: giấy phép nhập khẩu (nếu mặt hàng yêu cầu có giấy phép), lợi nhuận, giá cả so với giá thị trường, ảnh hưởng đối với môi trường, thị trường tiêu thụ, mục đích sử dụng… - Tài sản đảm bảo (tối đa 70% trị giá thư tín dụng): đảm bảo vốn gốc và lãi cùng những chi phí phát sinh nếu phải xử lý tài sản để thu hồi nợ. - Thông tin nợ của khách hàng tại trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước (CIC). 10 [...]... thực tế - Bộ chứng từ (hóa đơn, vận đơn, phiếu đóng gói, giấy chứng nhận xuất xứ…) Sau đó, VPBank sẽ kiểm tra bộ chứng từ Nếu bộ chứng từ hợp lệ, VPBank sẽ tiến hành gởi bộ chứng từ để đòi tiền Nếu bộ chứng từ có bất hợp lệ, VPBank sẽ yêu cầu khách hàng sửa chứng từ cho phù hợp với thư tín dụng Nếu chứng từ bất hợp lệ không sửa được, VPBank sẽ yêu cầu khách hàng làm văn bản cam kết “bộ chứng từ có... chứng từ hợp lệ và khách hàng nộp tiền thì thanh toán trong vòng 5 ngày làm việc sau ngày nhận chứng từ - Nếu bộ chứng từ hợp lệ và khách hàng chưa nộp tiền trong vòng 5 ngày làm việc kể từ khi thông báo có chứng từ thì tiến hành cho vay bắt buộc cầm cố lô hàng thanh toán cho nước ngoài 11 - Nếu việc thanh toán dựa trên vốn vay cầm cố lô hàng thì cán bộ tín dụng VPBank sẽ làm thủ tục nhận hàng và đưa hàng... việc sau ngày nhận chứng từ Trong thông báo từ chối thanh toán nêu rõ những bất hợp lệ và chờ kiến của ngân hàng xuất trình Trong trường hợp ngân hàng xuất trình bác bỏ các điểm bất hợp lệ của VPBank phù hợp với UCP600, ISBP681 và khách hàng từ chối thanh toán, VPBank phải chịu trách nhiệm thanh toán cho ngân hàng xuất trình 2.2.3 .Thanh toán chứng từ hàng nhập khẩu: - Nếu bộ chứng từ hợp lệ và khách... hợp lệ, đề nghị VPBank gởi chứng từ Công ty chúng tôi sẽ chịu hoàn toàn trách nhiệm nếu ngân hàng phát hành từ chối thanh toán VPBank sẽ liệt kê bất hợp lệ trên thư đòi tiền và gởi chứng từ theo phương thức nhờ thu Đối với bộ chứng từ hợp lệ sau 5 ngày làm việc, nếu vẫn chưa nhận được tiền thanh toán, VPBank sẽ gởi điện cho ngân hàng phát hành hỏi lý do chưa thanh toán Đối với bộ chứng từ bất hợp lệ,... sau: hiệu lực thư tín dụng, thời hạn giao hàng, chứng từ xuất trình, thời gian xuất trình… 2.2.6 Đòi tiền / chiết khấu bộ chứng từ thư tín dụng xuất khẩu: Khi khách hàng có yêu cầu đòi tiền / chiết khấu chứng từ thư tín dụng xuất khẩu VPBank sẽ yêu cầu khách hàng xuất trình các chứng từ sau: - Thư tín dụng bản gốc: VPBank đóng dấu - Đề nghị thu tiền / chiết khấu hàng xuất khẩu (theo mẫu VPBank) - Tờ khai... tiền trong vòng 5 ngày làm việc kể từ khi nhận được thông báo - Nếu bộ chứng từ bất hợp lệ, thông báo cho khách hàng và đề nghị khách hàng cho ý kiến về tình trạng bộ chứng từ Nếu khách hàng đồng ý bất hợp lệ bằng văn bản, yêu cầu khách hàng nộp tiền để thanh toán Nếu khách hàng từ chối bất hợp lệ bằng văn bản thì tiến hành thông báo từ chối thanh toán cho ngân hàng xuất trình trong vòng 5 ngày làm việc. .. được thông báo thư tín dụng xuất khẩu từ ngân hàng thông báo thứ nhất VPBank thông báo cho khách hàng Bởi vì ngân hàng thông báo thứ nhất đã thực hiện công việc xác định tính chân thật của thư tín dụng - Khi nhận được thông báo thư tín dụng xuất khẩu từ ngân hàng phát hành thì VPBank có nghĩa vụ xác định tính chân thực thư tín dụng này Nếu nhận bằng điện SWIFT MT700 thì thư tín dụng đương nhiên được.. .Từ các thông tin trên, cán bộ tín dụng sẽ tính điểm hệ số tín dụng (A+, A-, A, B+, B-, B, C) và đây là cơ sở để phát hành thư tín dụng Nếu điểm C hoặc khách hàng có nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng khác thì cán bộ tín dụng sẽ thông báo khách hàng từ chối phát hành thư tín dụng Tuy nhiên, việc thẩm định những doanh nghiệp mới thành lập sẽ gặp... ngày làm việc nếu vẫn chưa nhận được tiền thanh toán, VPBank sẽ đánh điện hỏi ngân hàng phát hành các bất hợp lệ đã được chấp nhận hay chưa Khi khách hàng có yêu cầu chiết khấu thì VPBank sẽ căn cứ trên tình trạng bộ chứng từ để quyết định chiết khấu Đối với bộ chứng từ hợp lệ, tỷ lệ chiết khấu từ 95-98%, VPBank sẽ đánh giá khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành (có quan hệ đại lý với VPBank không,... của VPBank không?) Nếu bộ chứng từ bất hợp lệ, VPBank ngoài đánh giá khả năng thanh toán của ngân hàng phát hành còn phải xét mối quan hệ của VPBank với khách hàng Tuy nhiên, khi chiết khấu chứng từ bất hợp lệ, VPBank sẽ gặp rủi ro 13 2.2.7.Chính sách nhân sự Với phương châm coi đội ngũ người lao động là nhân tố chủ yếu quyết định sự thành công của ngân hàng, HĐQT và Ban TGĐ đã hết sức quan tâm đến việc