BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHO NĂM TÀI CHÍNH KÉT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2012 CÔNG TY CỎ PHÀN ĐÀU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á — THÁI BÌNH DƯƠNG MỤC LỤC Trang Mục lục Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Báo cáo kiểm toán Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2012 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012 Báo cáo lưu chuyền tiền tệ năm 2012 _ Bản thuyết mỉnh Báo cáo tài năm 2012 kkkkk«&kk*+kkkxk*k%*%&%**kk&%k%%%%k%&k& 10 11-12 13 -35 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty trình bày báo cáo với Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 kiểm tốn Cơng ty Cổ phần Đầu tu Chau A — Thái Bình Dương cơng ty cỗ phần hoạt động theo Giấy chứn nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế số 0103013346 ngày 31 tháng năm 2006 Sở Kế hoạc =ưœ Khái quát Công ty Đầu tư thành phố Hà Nội cấp Trong trình hoạt động Cơng ty Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp bổ sung lần Đăng ký kinh doanh việc bổ sung ngành nghề kinh doanh thay đổi vốn điều lệ Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp thay đổi lần 9: 264.000.000.000 VND Trụ sở hoạt động Địa : Tang tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội Điện thoại Fax : 043.577 1983 : 043.577 1985 Hoạt động kinh doanh Công ty theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp : e ˆ Dịch vụ tư vấn ngồi nước (Khơng bao gồm tư vấn pháp luật, tư vấn tài chính); s _ Tư vấn, môi giới, kinh doanh Bắt động sản (Không bao gồm tư vấn giá đất); e Tu van quản lý kinh doanh, chiến lược kinh doanh; e Nghiên cứu, phân tích thị trường; e Tuvan mua, ban, sáp nhập doanh nghiệp, cổ phần hóa (Khơng bao gồm tư van luật, tài chính) e _ Tư vấn lập quản lý dự án đầu tư (Không bao gồm dịch vụ thiết kế cơng trình, tư vấn pháp luật tài chính); e - Dịch vụ mơi giới xúc tiến thương mại; e Dich vy té chức kiện, hội nghị, hội thảo, triển lãm; e Dịch vụ quan hệ công chúng; se Quảng cáo thương mại phi thương mại; e Dịch vụ đánh giá hiệu kinh tế dự án; © Dich vu cam dé; e e Dich vụ ủy thác xuất nhập khẩu; Dai ly mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa; s — Đại lý bảo hiểm; = e Xây dựng dân dụng, giao thông thủy lợi; e — Lữ hành nội địa, lữ hành quốc tế dịch vụ phục vụ khách du lịch; kinh doanh khách san; kink doanh nhà hàng dịch vụ ăn uống, giải khát (không bao gồm kinh doanh quán Bar, phòng hát karaoke, vũ trường); e Dai lý bán vé máy bay, vé tàu hỏa, vé xe Bus, tour du lịch; e _ Vận tải hàng hóa, vận chuyển hành khách ô tô theo hợp đồng theo tuyến có định; e - Sản xuất mua bán, khai thác, chế biến vận tải loại khống sản (trừ loại khống sản © e nhà nước câm); Bốc xúc đất đá khai thác mỏ (theo quy định pháp luật hành); Xây dựng, khai thác cảng biển, cảng sông, cảng hàng không CONG TY CO PHAN BAU TU CHAU A - THAI BINH DUONG BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (tiếp theo) Tình hình tài hoạt động kinh doanh Tình hình tài thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2012, kết hoạt động kinh doanh at chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Cơng ty trình bày Báo cáo tài chín đính kèm báo cáo (từ trang 06 đến trang 35) Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài Ban Tổng Giám đốc Cơng ty khẳng định khơng có kiện phát sinh sau ngày 31 thang 12 nam 2012 cho dén thoi diém lập báo cáo mà chưa xem xét điều chỉnh số liệu công bố Báo cáo tài Hội đồng quản trị Ban điều hành, quản lý Hội đồng quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty năm thời điểm lập báo cáo nà! bao gồm: Hội đằng quản tri Họ tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm Ông Nguyễn ĐỗLăng Ông Nguyễn Duy Khanh Bà Huỳnh Thị Mai Dung Ông Đặng Anh Tuấn Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên 31 31 31 28 Chức vụ Trưởng ban Thành viên Ngày bổ nhiệm 18 tháng năm 2010 18 tháng năm 2010 Ngày miễn nhiệm Họ tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm Ngày miễn nhiệm Ông Nguyễn Duy Khanh Ông Trần Việt Hùng Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc 15 tháng năm 2007 01 tháng năm 2007 01 tháng năm 2012 Ông Trần Việt Hùng ok Thành viên tháng tháng tháng tháng 7 năm năm năm năm Ngày miễn nhiệm 2006 2006 2006 2010 19 tháng năm 2011 Ban kiêm soát Họ tên Lã Thị Quy Phạm Hoài Phương Nguyễn Hoài Giang Thành viên 18 tháng năm 2010 Ban Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Thế Cơng Phó Tổng Giám đốc 01 thang 11 nam 2009 01 tháng 01 năm 2012 Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm toán Tư vấn A&C kiểm tốn Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012, A&C bày tỏ nguyện vọng tiếp tục định kiểm toán viên độc lập Công ty Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tà chính, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển tiền tệ Công ty Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tổng Giám đốc phải: e _ Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; e _ Thực phán đốn ước tính cách thận trọng; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC (tiép theo) e _ Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng cho Cơng ty có tn thủ hay không tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích Báo cáo tài chính; e Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp giả định Công ty tiếp tục hoạt động liên tục Ban Tổng Giám đốc đảm bảo rằng, Công ty tuân thủ yêu cầu nêu lập Báo cáo tài số kế tốn thích hợp lưu giữ đầy đủ để phán ánh thời điểm nào, với mức độ xác hợp lý tình hình tài Cơng ty Báo cáo tài lập tuân thủ chuẩn mực kế toán Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng năm 2006 Bộ trưởng Bộ Tài thông tư hướng dẫn thực chuẩn mực chế độ kế tốn Bộ Tài Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm bảo vệ an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác -O-m ngày 31 tháng 12 năm 2012, kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền t cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012, phù hợp với chuẩn mực kế toán Chế Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QD-BTC ngày 20 tháng năm 2006 Bộ trưởng Bộ Tài thơng tư hướng dẫn thực chuẩn mực ch độ kế toán Bộ Tài Thay mặt Ban Tổng Giám đốc, Tổng Giám đốc Ngày 15 thang nam 2013 OW Ban Tổng Giám đốc phê duyệt Báo cáo tài đính kèm Báo cáo tài phản ánh trung thự hợp lý tình hình tài Cơng ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương thời điển G Phê duyệt Báo cáo tài r +- BAKER A&( TILLY x CONG TY TNHH x KIEM TOAN seen Branch in Ha Noi oe: A VA TU VAN AUDITING AND CONSULTING CO., LTD Tet 8) 38 272398 Fas (8A i Minh City ) 38 272 300 —: 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City 18 Tran Branch in Can Tho: 162C/4 Tran Ngoc Que St., Cz n Tho City www.a-c.com.vn Số: 86/2013/BCTC-KTTV-KT2 Khanh Du St., Nha Trang City Branch in Nha Trang: BAO CÁO KIEM TOAN vr BAO CAO TAI CHINH NAM 2012 CUA CONG TY CO PHAN DAU TU CHAU A - THAI BINH DUONG Kính gửi: CÁC CỎ ĐÔNG, HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM BOC CONG TY CO PHAN DAU TU CHAU A - THAI BINH DUONG Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài gồm: Bảng cân đối kế toán thời doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ ngày, lập ngày 15 tháng năm 2012 điểm ngày 31 Bản thuyết năm 2013, từ Công tháng minh trang ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương 12 năm 2012, Báo cáo kết hoạt động kinh Báo cáo tài cho năm tài kết thúc 06 đến trang 35 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Công ty Trách nhiệm Kiểm toán viên đưa ý kiến báo cáo dựa kết cơng việc kiểm tốn Báo cáo tài năm cơng ty kiểm tốn đọc Báo cáo tài chưa niêm yết, ngoại 2011 cơng ty kiểm tốn cơng nảy đưa Báo cáo kiểm toán vào ngày 30 vấn đề: Cơng ty có khoản đầu tư tài trừ khoản cổ phiếu Cơng ty Cổ phần Nam ty kiểm toán khác Kiểm toán viên tháng năm 2012 với lưu ý ngườ ngắn hạn dài hạn vào phiếu Dược trích lập dự phịng, phiếu cịn lại chưa Cơng ty trích lập dự phịng giảm giá khơng có sở xác định giá tr thị trường cổ phiếu Cơ sở ý kiến Chúng thực cơng việc kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam Các Chuẩn mực u cầu cơng việc kiểm toán phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý Báo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng tơi thực kiểm tốn theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, kiểm tra chứng xác minh thông tin trong| Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ Chuẩn mực Chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng, ước tính xét đốn quan trọng Ban Tổng Giám đốc cách trình bày tổng thé Báo cáo tài Chúng tơi tin cơng việc kiểm tốn cung cấp sở hợp lý cho ý kiến Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Đầu tư Chau A — Thai Bình Dương thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2012, kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyên tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam hành quy định pháp lý có liên quan hk eA Kiêm toán viên we Giám đốc Nguyễn Hồn;ng Dire - Chứng kiểm tốn viên số:0368/KTV — BKM INTERNATIONAL 15 thang nim 2013 Nguyễn Ngọc Tuyến Chứng kiểm toán viên số: 1629/KTV CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng tịa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 thang 12 năm 2012 Đơn vị tính: VND Thuyết minh TAI SAN TAI SAN NGAN HAN 100 E i Tiền khoản tương đương tiền 110 111 112 IL Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 1H Các khoản phải thu ngắn hạn when < “reg ki TM rể VU BS! A- Tiền Các khoản tương đương tiền Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Phải thu khách hàng, Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 157 158 Số cuối năm Số đầu năm 118.425.446.422 106.309.958.064 36.969.896.404 643.956.277 36.325.940.127 18.128.715.610 382.215.363 17.746.500.247 V.2 V3 17.368.428.100 20.110.622.000 (2.742.193.900) 22.643.015.591 25.616.741.991 (2.973.726.400) V.4 V.5 47.804.756.836 213.477.095 7.540.024.137 19.880.817.641 214.439.120 11.047.579.099 V.6 V7 40.230.232.699 (178.977.095) 8.618.799.422 V.8 493.607.300 493.607.300 223.113.627 223.113.627 Vv.9 15.788.757.782 44.235.927 3.040.864.755 45.434.295.595 136.887.237 2.103.859.304 V.I0 12.703.657.100 43.193.549.054 Vil Fe + * Báo cáo phải đọc với Bản thuyết Báo cáo tài - CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) TÀI SẢN B- TÀI SẢN DÀI HẠN Pep r s Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phịng phải thu dài hạn khó địi Il Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lãy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Nguyên giá Giá trị hao mon liy ké Chỉ phí xây dựng dang IIL Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn ernog Pe Pir we Nguyên giá Giá trị hao mịn lũy kế Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Ma 200 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 250 251 252 258 259 TONG CONG TAI SAN 270 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Số đầu năm 280.320.665.644 296.385.624.222 194.057.815.471 177.266.409.845 V.II 968.381.050 1.153.101.509 1.651.035.833 1651.035.833 (682.654.783) (497.934.324) V.12 64.888.000 V.13 1.580.648 64.888.000 (64.888.000) (63.307.352) 193.089.434.421 176.111.727.688 86.262.850.173 119.119.214.377 44.323.510.173 33.5711397.377 575.000.000 7.667.400.000 240 241 242 Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước đài hạn Số cuối năm 210 211 212 213 218 219 260 261 262 268 Tài sản dài hạn khác Thuyết minh Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.14 V.15 V.16 V.17 45.931.900.000 (4.567.560.000) 398.746.112.066 82.918.167.000 (5.037.750.000) 402.695.582.286 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Đo m Ð m1 0m A- 167.011.225.542 150.291.290.030 Nợ ngắn hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 327 157.069.751.541 142.164.594.446 V.18 52.114.197.566 53.073.345.629 V.19 526.808.642 96.507.732 163.479.130 214.069.550 V.20 104.087.763.003 88.212.576.192 V.21 177.503.200 568.095.343 9.941.474.001 8.126.695.584 9.941.474.001 8.126.695.584 231.734.886.524 252.404.292.256 231.734.886.524 252.404.292.256 264.000.000.000 264.000.000.000 48.496.600.000 48.496.600.000 1.268.874.614 1.268.874.614 24.751.612 24.751.612 (82.055.339.702) (1.355.933.970) 398.746.112.066 402.695.582.286 Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả Phải trả nội Ne Oo Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 ð NGUÒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cé phan 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 422 = Nợ dài hạn VWEeyD Se Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn COMPA Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp mắt việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực PS Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ AC Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đối Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Nguồn vốn đầu tư xây dựng Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp nS CO @ tủ Số đầu năm 300 Vay nợ ngắn hạn vere Số cuối năm NQ PHAI TRA n1! =—¬ — minh Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành tài sản cố định 430 432 433 TỎNG CỘNG NGN VĨN 440 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.22 V.23 Mor Thuyết NGUON VON NHƯ Bảng cân đối kế toán (tiếp theo) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Tầng tịa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2012 Bảng cân đối kế tốn (tiếp theo) CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BANG CAN DOI KE TOAN Thuyét Ngoại tệ loại YS Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng, Hang hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó địi xử lý mm CHỈ TIÊU minh Số cuối năm Số đ - Dự toán nghiệp, dự án - Lập, ngày 15 tháng năm 2013 Kế tgãn trưởng Xuân Đức Báo cáo phải đọc với Bản thuyết Báo cáo tài n ...CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á — THÁI BÌNH DƯƠNG MỤC LỤC Trang Mục lục Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Báo cáo kiểm toán Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2 012 Báo cáo kết hoạt động... DOC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty trình bày báo cáo với Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2 012 kiểm tốn Cơng ty Cổ phần Đầu tu Chau A — Thái Bình Dương cơng ty cỗ phần hoạt động... điểm ngày 31 Bản thuyết năm 2013, từ Công tháng minh trang ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương 12 năm 2 012, Báo cáo kết hoạt động kinh Báo cáo tài cho năm tài kết thúc 06 đến trang 35 kèm