CÔNG TY CỔ PHẦN VẬN TẢI VÀ THUÊ TAU BIEN VIET NAM 428 Nguyén Tat Thanh, P18, Q4, TP Hồ Chí Minh MST:0300448709 BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY NAM 2013 TP HCM 04/2013 CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIỂN VIỆT NAM CỘNG HÒA Xà HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập - Tự Do - Hạnh Phúc (VITRANSCHART JSC) Địa : 428 Nguyễ Số: me oOo Thành - Quận - TPHCM 290/TCKT TPHCM MUC - BAO z ` 17 tháng 04 năm 2013 LUC + CAO TAI CHINH TONG QUY ngày HOP I NAM 2013 Trang Mục lục 01 - Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 31/03/2013 - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ Quý 1/2013 ^ 02-04 05 - - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Quý 1/2013 06 4- Bản thuyết minh báo cáo tài cho kỳ báo cáo kết thúc ngày 31/03/2013 07 - 32 Nơi nhận: - Uỷ Ban chứng khoán Nhà nước ⁄ - SỞ Giao dịch chứng khoán TPHCM CƠNG TY - Cục Tài Doanh nghiệp (Bộ Tài chính) CƠ PHAN - Sở Tài TPHCM - Cục Thuế TPHCM - Cục Thống kê TPHCM KẾ TOÁN TRƯỞNG - Chú tịch Hội đồng Quán trị Mai Chi Chu Vin - Ban Kiếm soát - Ban Tổng Giám đốt - Phòng Đầu tư Phát triển - Phòng TCKT (2 bản) le P * ý Mẫu số B 01a - DN CTY CO PHAN VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIỆT NAM (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC— ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) (VITRANSCHART JSC) Dia chi: 428 Nguyén Tat Thành, Quận 4, TPHCM BAO CAO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ I NĂM 2013 BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Đạng đầy đủ) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2013 Đơn vị tính: VNĐ minh | A_TALSAN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) | 100 || II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: Các khoản phải thu ngắn han» |1 |_1- Phải thu khách hang _ Trả trước cho người bán _2- Dự phòng giảm giá hàng V_ Tài sản ngắn hạn khác- | 1- Chỉ phí trả trước ngắn hạn | 2- Thuế GTGT khấu trừ lB _ | - Phải thu iaa bea ct Kehaohh hang 78.316.007.681 lội |i _ 44913781643| 42.735.346.543 |_ 34.367.000.479 V3 _— — 41 | vs 1735.534474 (3.840.834.227) —_ 98.295,24.833| _ 98.370.023.154| — 1494 | — | _ (Œ478132)| — 57.869.966.680 _ _45.189.909.157 _— 2.599.932.272 _—— 840.834.2 139 _86,532.167.871 86.606.949.192| (74781321) _ 38.546.330.692 | 17.736.060.445 15.724.536.125 | 151 V.6 152 V7 | - 24.809.649.791 V.9 17.335.780.764 13.804.925.015 2.717.044.075.261 2.731.748.813.831 423.297.453 423.297.453 V48 | —_ 158 | "¬ 200_ SẲN I DAL HAN '(200=210+220+240+250+260) | TALSAN _ Các khoản phải thu dài hạn os 85.543.828.433 1⁄44 | — | 32.000.000.000 32.000.000.000 _ 150 — 10.995.779.732 130 140 _ | - Thuế khoản phải thu Nhà nước |_5- Tài sản ngắn hạn khác — 42.995.779.732 15.625.839.858 135 | V4 = - tôn kho(*) 47.625.839.858 266.390.285.976| - 132 c— _ mm I-Hàngtồnkho 289.334.876.804 | 120 5- Các khoản phải thukhác _ khó đ doi(*) _6- Dự phịng phải thu ngắn hạn khó g ton k —| — Ƒ2 2- Các khoản tương đươngtiền VI lil 1- Tiền Số đầu năm 110 Tiền khoản tương đương tiền | Số cuối quý 210 | 2h 218 tT } V.10 29 | — 220 |_ 221 | V.II | 22, | 223, | —_ | 227 | V.I2| l | 229:|| 230 V.13 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài = 27.005.249.320 — 95.912| - a 423 291 453 | _ S —_ —-=.l 2.657.334.281.314 | 2,665.345.964.073 2.642.408.547.192 | — 39442.122| 532.12 (1.415.486.294.930)| _ (1.399.984.750.632) — 4373433940| —— 4601668614| 73333703547| — (3.159936607| 10.552.300.182 7.533.370.347 _ (2.931701.933) 2.860.513.969 PEARSE Mã số Thuyết TÀI SẢN 2g | tự tài dài hạn | 1⁄_ Các khoản đầu - Đầu tư dài hạn khác 258 V_ Tài sản - Chỉ phí - Tài sản - Tài sản NGUON VON A_ NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) Ngngắn hạn _1- Vay nợ ngắn hạn - Phải trả người bán - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác | 10 - Quỹ khen thưởng, phúc lợi _ _ - Doanh thu chưa thực Vẫn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu 43.586.496.494 42.281.994.294 1.304.502.200 3.006.378.952.065 _ ¬ - 50.279.552.305 48.975.050.105| 1.304.502.200 2.998.139.099.807 Số đầu năm a 300 310 311 | V.17 312 | V.I§ 2.520.737.344.133 820.811.610.916 464.399.853.678 223.288.551.348 | 2.469.802.317.620 780.829.126.520| 465.218.025.006 | 193.364.489.183 — V.19 81.753.751 252.398.719 V20 3.788.786.005 10.727.925.438 47.457.455.367 _46.321.120.625 | 316 | V.2I- 46.523.048.970 40.697.598.412 | 319 V.22 25.770.102.259 19.605.009.599 9.502.059.538 1.699.925.733.217 6.895.035.901 8.404.589.178 1.674.214.147.814 : 335 | V.26 | 6- Dự phòng trợ cấp mat việc làm - | —" 330 | 331 | V23 333 | V.24 334 | v.25 |_ - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả - 323 _ | B_ VON CHU SO HOU (400 = 410 + 430) 15.700.000.000 315 | — _ 6- Chỉ phí phải trả Ngdài hạn Phải trảdài hạn người bán Phải trả dài hạn khác — Vay nợ dài hạn 15.700.000.000 Số cuối quý 314 | 4- Thuế khoản phải nộp Nhà nước HỆ 13 | 4- V.14 Mã số — 313 "¬ _5- Phải trả người lao động 15.700.000.000 270 TONG CONG TAI SAN (270=100+200) - Người mua trả tiền trước — | 260 261 | V.1S_ 262 268 | V.16 dài hạn khác trả trước dài hạn thuế thu nhập hoãn lại dài hạn khác — 15.700.000.000 259 4- Dự phòng giảm giá đầu tư tài dai han (*) : | 251 _ - Đầu tư vào công ty 336 | 338 | V.27 =| 400 | | 410 | V.28- 41 2- Thang du vén cé phan - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 7- Quỹ đầu tư phát triển - Quy dự phịng tài _ 412 416: 417 418- - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài | 4.642.559.538 1.688.973.191.100| 6.895.035.901 8.404.589.178| 1.667.931.625.293 64.124.908 10.411.960.324 5.677.815.820 485.641.607.932 528.336.782.187 485.641.607.932 589.993.370.000 | 328.336.782 187 | 589.993.370.000 88.258.000 ¬ 4.831.157.246 _ 4.831.157.246 88.258.000 _ 4.831.157.246 4.831.157.246 4.955.648.186 4.889.309.186 Na 24 Bat dong sản đầu tư Il V4 1 420 10 - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối H (119.057.982.746) (76.296.469.491)| _ 421 Nguồn kinh phí quỹ khác 3.006.378.952.065 440 TONG CONG NGUON VON 2.998.139.099.807 CÁC CHỈ TIÊU NGOAI BANG CAN DOI KE TOÁN Thuyết minh CHỈ TIÊU _ _ v.29 - Nợ khó địi xử lý | -Ngoại tệ loại (USD) - Ngoại tệ loại (EUR) _6- Ngoại tệ loại (JPY) Người lập biểu w Lê Kim Phượng Kế toán trưởng er Mai Thị Thu Vân Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài 1.826.561.550 564.459,81 1.826.561.550 422.693,93| 0,36 6.365,73| 180.941 — | SS A - Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược aN _ - Vật tư hang hóa nhận giữ hộ, nhận gia công, WT - Tài sản thuê Số đầu năm Số cuối quý Miu sé B 02a - DN CTY CO PHAN VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIET NAM (VITRANSCHART JSC) (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC Địa chỉ: 428 Nguyễn Tất Thanh, Quận 4, TPHCM BAO CAO TÀI CHÍNH TONG HOP QUY I NAM 2013 ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BAO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIỮA NIÊN ĐỘ (Dang day đủ) QUY I NAM 2013 Đơn vị tính: VNĐ a CHỈ TIÊU Thuyết số | minh Năm Quyý I Lũy y kế từ đầu năm đến cuối quýquý nà Năm Năm trước Năm trước -|Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ | 01 | V.30 | 237.649.638.694 | 332.097.670.690 | 237.649.638.694 | 332.097.670.690 | -|Các khoản giảm trừ doanh thu 02 | vst 6.984.881.204 | 8.535.010.962| 6.984.881204| 8.535.010.962 10 11 12 | 13 ¬ 'Lợi nhuận từ hoạt động kinh -|doanh (30 = 20 + (21-22) - (24+25)) -|Thu nhập khác : -|Chi phí khác : -|Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 'Tống lợi nhuận kế toán trước thuế 14 -| (50 = 30 + 40) | 15 -|Chi phí thuế TNDN hành 16 -|Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh 17 -|nghiệp (60 = 50 - 51 - 52) 18-| Lãi cổ phiếu_ J30 31 | V38 32 | v.39 40 (42.787.079.974)|_ (19.258.993.350)| _20.816.501 — 3721540 59.374.690 | 1.8704388.903| (38.558.189)| (1.866.667.363) (42.825.638.163)| (21.125.660.713)| 50 |si| v40 |—Mi) [52 | V41 | (64.124.908)] 60 | 70 (42.761.513.255)| | V.42 _ (21.125.660.713)| | —_- _ (42.787.079.974)|_ (19.258.993.350) 20.816.501 | — 3.721.540 59.374690| 1.870.388.903 (38.558.189)| (1.866.667.363) (42.825.638.163)| : (64.124.908) (21.125.660.713)| _ (42.761.513.255)| (21.125.660.713) L Lập ngày 17 tháng năm 2013 Người lập biểu yee Lê Kim Phượng Kế toán trưởng we Mai Thj Thu Van Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh báo cáo tài low |20| | (3912986401) 39.584.527.931 | (13.9124986.401)| 39.584.527.931 21 | V.34 1.785.305.204 | 3.730.256.710 | 1.785305.204| 3.730.256.710 _| 22 | v.35 | 17.628.469.028 | _47.852.422.049 | 17628.469.028 | 47.852.422.049 3" |Ì— _16.924.878.888 | _ 42.057.735.110 | 16.924.878.888 | 42.057.735.110 24 | V46 | 3.652.331.432| 4.171869130| 3.652331432| 4.171.869.130| — | 2s | V.437 | 9378598317| 10.549.486812| 9.378 7| 10.549.486.812 | Xx A Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp -|dịch vụ (0= 10 - 11) -|Doanh thu hoạt động tài -|Chi phi tài Trong : Chỉ phí lãi vay _ -|Chi phí quản lý doanh nghiệp_ 10 | V.32 | 230.664.757.490 | 323.562.659.728 | 230.664.757.490| 323.562.659.728 | 11 | V.33 | 244.577.743.891 | 283.978.131.797 | 244.577.743.891 | 283.978.131.797 strep : HO) Doanh thu bán hàng cung -|eẤp dịch vụ (10 = 01 - 02) 4-|Giá vốn hàng bán — — Mẫu số B 03a - DN CONG TY CP VAN TAI VA THUE TAU BIEN VIỆT NAM (VITRANSCHART JSC) (Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC Địa : 428 Nguyễn Tat Thành - Quận - TP.HCM ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ I NĂM 2013 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE GIU'A NIEN DO (Theo phương pháp trực tiếp) QUÝ INĂM 2013 số | minh Năm Năm trước từ hoạt động kinh doanh | 1.Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác | 01 | _ |P- Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ |8 Tiền trả cho người lao động Tiền trả lãi vy — —_ Tiền nộp thuế thu nhập doanh nghiệp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh-doanh Tiền khác cho hoạt động kinh doanh | 05 —— Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh | IL Lưu chuyén tiền từ hoạt động đầu 02 03 Bh tư 1a (139.393.466.564)| —_ (177.549.268.448) (32⁄231280.082)| — (62.394.596.211) (15.004.321.923) (34.080.143.490) = (1.700.000.000) 11.050.561.035 (14.559.316.089) 20 5.099, 542.205 _ 21 (1.724.598.188) Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ TS dài a — — ——— |2 | |7.Tiền thu lãi cho vay, cỗ tức lợi nhuận chia _ |8 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận |4.Tiền trả nợ gốc vay Cô tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu |Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài _ (6.833.833.272) - 33 | 34 36 - 124.845.276.396 (119.380.925.203)| —= _m | || Lưu chuyển tiền kỳ (50 = 20+30+40) (Tiền tương đương tiền đầu kỳ 890.764.916 30 II |HH Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 5.464.351.193 50 Ảnh hưởng thay đỗi tỷ giá hối đoái Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) = 60 | 61 70 - _ 22.280.619.655 (15.736.162.649) 40.278.622.169 c i (18.071.688.606) ¬—¬———= 27 | _ |Lww chuyển tiền từ hoạt động đầu tr 307.758.173.312 197.837.365.828 06 | 07 = |I.Tiền để mua sắm, xây dựng TSCĐ TS khác _ — ae —= (16.653.047.395) 1.418.641.211| KG 257.840.962.778 (408.754.744.262) : 4.630.060.126 | _ (127.288.206.710)| 42.995.779.732 | 174.617.662.522 - 1.096.700.828 48.426.156.640 Lập ngày 17 tháng 04 năm 2013 Người lập biểu hy Lê Kim Phượng Kế toán trưởng \~" a Báo cáo phải đọc với Bản thuyết báo cáo tài iG1\ 5v Lay ké tir dau năm đến Quý |Thuyết =>: Mã VND Hx CHỈ 32 TIÊU Bon vi tinh: ng Giám đốc CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIỂN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo tài Tổng hợp Cho kỳ hoạt động từ ngày Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh 01/01 đến ngày 31/03/2013 Fax: 08 39 404 711 Điện thoại: 08 39 404 271/125 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ hoạt động tháng đầu năm 2013 KHÁI QUÁT DOANH NGHIỆP 1.1 Hình thức sở hữu vốn: Công ty CP Vận tải Thuê Tàu biển Việt Nam (gọi tắt "Công ty") cơng ty cổ phần cổ phần hóa từ doanh nghiệp nhà nước theo Quyết định số 2137/QĐ-BGTVT ngày 11 thang 07 nam 2007 Bộ Giao thông Vận tải Công ty hoạt động theo Giấy phép đăng ký kinh doanh số 4103008926 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 31 tháng 12 năm 2007, cấp lại lần thứ ngày 17 tháng 07 năm 2012 với mã số doanh nghiệp 0300448709 Theo đó: Tên giao dịch : Cơng ty CP Vận tải Thuê Tàu biển Việt Nam Tên Tiếng Anh : VIETNAM SEA TRANSPORT AND CHARTERING JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt _: VITRANSCHART JSC Vốn đầu tư chủ sở hữu : 589.993.370.000 đồng : Số 428 Nguyễn Tất Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại : 08 39 404 271/125 Fax Ề 08 39 404 711 Website Email š § sấu Địa http://www vitranschart.com.vn vtc-hem@vitranschart.com.vn Hiện tại, Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở giao dịch chứng khoán Thành phó Hồ Chí Minh, với mã cổ phiếu VST Khối lượng niêm yết Ngày niêm yết b i 58.999.337 20/02/2009 Ngày thức giao dich : 26/02/2009 Đanh sách địa đơn vị trực thuộc: Tên đơn vị a Trung tâm Đào tạo, môi giới Xuất thun viên Phía Nam (SCC) Thơng tin đơn vị trực thuộc Dia chỉ: Số 36 Nguyên Tp Hồ Chí Minh Thị Minh Khai, Phường ĐaKao, OI, Mã nhánh: 0300448709003 b CN Vitranschart tai Hai Phong c CN Vitranschart tai Da Nang d CN Vitranschart tai Binh Dinh Địa chỉ: Số 5A Võ Thị Sáu, Q Ngô Quyền, Tp Hải Phòng Mã nhánh: 0300448709007 Địa chỉ: Tòa nhà Savico, 66 Võ Văn Tần, Phường Chính Gián, Q Thanh Khê, Tp Đà Nẵng Mã nhánh: 0300448709006 Địa chỉ: Lơ C2-C3 Cựm CN Nhơn Bình, Tỉnh Bình Định Mã nhánh: 0300448709008 (Các Thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chí bei Trụ sở hoạt động: al (Năm trăm tám mươi chín tỷ, chín trăm chín mươi ba triệu, ba trăm bảy mươi nghìn đơng) CƠNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo tài Tổng hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tất Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39 404 271/125 e CN Vitranschart Bà Rịa - Vũng Tàu #VP Đại diện Hà Nội Fax: 08 39 404 711 Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 đến ngày 31/03/2013 Địa chỉ: Số 32 Phan Đăng Lưu, Phường 3, Tp Vũng Tàu Mã nhánh: 0300448709005 PII01, Tòa Nhà Ocean Park, S6 Dao Duy Anh, Hà Nội Danh sách địa công ty con: ø Công ty TNHH MTV Sửa chữa tàu biển Phương Nam (SSR) Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh h Công ty CP Cung ứng dịch vụ hàng Số 438 Nguyễn Tất Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh hải XNK Phương Đông (PDIMEX JSC) Mã số doanh nghiệp: 0306291349 Lĩnh vực hoạt động ngành nghề sản xuất kinh doanh: -_ Vận tải hàng hóa ven biển viễn dương Chỉ tiết: Kinh doanh vận tải biển; ~_ Vận tải hàng hóa đường thủy nội địa; - Van tai hàng hóa đường bộ; -_ Kho bãi lưu giữ hàng hóa Chỉ tiết: Kho bãi lưu giữ hàng hóa kho ngoại quan; -_ Bốc xếp hàng hóa Chỉ tiết: Bốc xép hàng hóa đường bộ; - Hoat dong dich vu hỗ trợ khác liên quan đến vận tải Chỉ tiết: Dịch vụ cung ứng tàu biển Dịch vụ giao rus 1.2 Mã số doanh nghiệp: 0309518598 nhận hàng hóa Kinh doanh vận tải đa phương thức quốc tế Dịch vụ tiếp vận Dịch vụ khai thuê hải quan Cho thuê kho bãi, container Dịch vụ đại lý tàu biển Môi giới thuê tàu biển Cân hàng hóa liên - _ Cung ứng quản lý nguồn lao động Chỉ tiết: Xuất lao động; -_ Sita chữa bảo dưỡng phương tiện vận tải (trừ ô tô, mô tô, xe máy xe có động khác Chỉ tiết: Sửa chữa tàu biển; Bán buôn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khác Chỉ tiết: Mua bán phương tiện, thiết bị, phụ tùng ngành van tai bién, vat tu, hóa chat, son phục vụ sửa chữa bảo dưỡng tàu biển; - _ Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng Chỉ tiết: Mua bán nguyên vật liệu ngành xây dựng; - _ Bán bn nhiên liệu rắn, lỏng, khí sản phẩm liên quan Chỉ tiết: Đại lý kinh doanh xăng dầu; - _ Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê Chỉ tiết: Kinh doanh bắt động sản; - _ Bán buôn nông,:lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) động vật sóng (khơng hoạt động trụ sở)./ 1.3 - Đặc điểm hoạt động năm tài có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính: Chi phi khau hao co đội tàu : Cơng ty tạm trích khấu hao theo mức năm 2012 Theo giảm 75% khấu hao đội tàu so với mức khấu hao Thông tư 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 Bộ Tài với số tiền giảm 41,7 tỷ đồng - _ Chỉ phí lãi vay: Cơng ty tạm tính theo số thực trả Quy 1/2013 - _ Thị trường vận tải biển chưa có dấu hiệu hồi phục Chỉ số BDI bình quân Quy 1/2013 mite 794 điểm giảm 8% so với kỳ năm 2012 Đặc biệt 02 tháng đầu năm 2013 rơi vào mùa lễ hội kéo dài, nên doanh thu đạt 65% so với bình quân tháng năm 2012 dẫn đến kết kinh doanh giảm sút khó tránh khỏi đọc đơng thời với Báo cáo tài chính) § bint + quan đến vận tải; CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo tài Tổng hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39 404 271/125 Fax: 08 39 404 711 - Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 đến ngày 31/03/2013 Công ty thực cấu nợ gốc lãi vay mua, đóng tàu theo hướng dẫn công văn số 2506/NHNN-CSTT định 780/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Tính đến thời điểm 31/12/2012, hầu hết ngân hàng đồng ý cho Công ty giãn nợ 02 năm (2012-2013), kéo dài thời gian trả nợ thêm 01 02 năm tùy dự án, tổng số tiền giãn trả nợ gần 300 tỷ đồng năm, khả trả nợ cải thiện Hiện nay, Công ty triển khai Quyết định 276/QĐ- TTg Thủ tướng Chính Phủ ngày 04/02/2013 việc Đề án tái cấu Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam - Khoan vay nợ ngắn hạn Bảng Cân đối kế toán Công ty khoản vay vốn theo hợp đồng han mức có thời hạn 01 năm tái ký hàng năm, trì năm qua năm khác nên không hợp đồng ngắn hạn thông thường Khoản vay thường ngân hàng tài trợ mua tàu cấp tín dụng để phục vụ hoạt động tàu Tuy nhiên, phù hợp với Chuẩn mực Chế độ kế tốn Việt Nam, Cơng ty phải trình bày khoản mục Nợ ngắn hạn CƠSỞ TRÌNH BÀY 2.1 Kỳ kế toán: Bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2013 2.2 Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Don yị tiền tệ sử dụng ghi chép kế toán đồng Việt Nam (đồng) 2.3 Chuẩn mực chế độ kế toán áp dụng * Quyết định số 165/2002/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2002 Bộ Tài việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Đợt 2) * Quyết định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2003 Bộ Tài việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Đợt 3) * Quyết định số 12/2005/QĐ-BTC ngày 15 tháng năm 2005 Bộ Tài việc ban hành sáu Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Đợt 4) aQuyét định số 100/2005/QĐ-BTC ngày 28 tháng 12 năm 2005 Bộ Tài việc ban hành bốn Chuẩn mực Kế toán Việt Nam (Dot 5) 2.4 Hình thức kế tốn áp dung: Cơng ty áp dụng hình thức Kế tốn máy, Cơng ty sử dụng phân hệ phần mềm kế toán hệ thống phần mềm ERP - SAP để ghi chép kế tốn CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TOÁN CHỦ YÊU ĐƯỢC ÁP DỤNG 3.1 Ước tính kế tốn: Việc lập trình bay Báo cáo tài tn thủ với Chn mực Kế tốn, Chế độ Kế toán Việt Nam Quy định hành kế tốn có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài u cầu Ban Tổng Giám đốc phải có ước tính giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo khoản công nợ tài sản tiềm tàng thời điểm kết thúc niên độ số liệu báo cáo doanh thu phí năm tài Kết hoạt động kinh doanh thực tế khác với ước tính giả định đặt (Các Thuyết phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) see * Quyết định số 149/2001/QĐ-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2001 Bộ Tài việc ban hành bốn Chuân mực Kế toán Việt Nam (Đợt 1) * Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 03 năm 2006 Bộ Tài thông tư bổ sung, sửa đổi kèm theo Wel Việt Nam Bộ Tài ban hành kèm theo: fem Báo cáo tài Cơng ty trình bày phù hợp với Chuẩn mực Chế độ kế toán doanh nghiệp CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo tài Tổng hợp Cho kỳ hoạt động từ ngày Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh 01/01 đến ngày 31/03/2013 Fax: 08 39 404 711 Tài sản dài hạn khác 16 -_ Ký quỹ, ký cược dài hạn Công ty kho bãi TP Hỗ Chí Minh Cơng ty Viễn thơng Quoc tế Cơng ty Thông tin điện tử Hàng Hải Tổng Công ty Hàng Hải Việt Nam Cty TNHH TM-DV-TB May Hương Lâm Ký quỹ xuất lao động TT SCC Cộng Vay nợ ngắn hạn Ngân hàng TMCP Á Châu - Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - CN TP HCM Ngân hàng Ngoại thương VN- CN HCM Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Cộng 18 Cộng 19 Người mua trả tiền trước - _ Người mua nước trả tiền trước - _ Người mua nước trả tiền trước Cộng đồng 1.304.502.200 220.002.200 22.000.000 23.000.000 38.000.000 1.500.000 1.000.000.000 1.304.502.200 220.002.200 22.000.000 23.000.000 38.000.000 1.500.000 1.000.000.000 1.304.502.200 1.304.502.200 Số cuối quý đồng Số đầu năm đồng 464.399.853.678 31.718.312.186 465.218.025.006 31.906.269.410 148.806.460.967 40.004.295.170 149.688.684.614 40.004.295.170 107.085.839.824 136.784.945.531 106.833.830.281 136.784.945.531 465.218.025.006_ 464.399.853.678 — Phải trả người bán Phải trả người bán nước Phải trả người bán nước đồng San - Vay ngắn han Ngân hàng NNo & PTNT - CN Mạc Thị Bưởi Số đầu năm MUS 17 Số cuối quý Số cuối quý Số đầu năm đồng đồng 137.516.736.064 85.771.815.284 117.158.060.007 76.206.429.176 22 193.364.489.183 348 Số cuối quý đồng Số đầu năm đồng 33.353.751 48.400.000 33.353.751 219.044.968 81.753.751 252.398.719 = Điện thoại: 08 39 404 271/125 CÔNG TY CP VẬN TẢI VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM _ Thuyết minh báo cáo tài Tơng hợp Cho kỳ hoạt động từ ngày Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: 08 39 404 271/125 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 20 Chỉ phí phải tra -_ -_ -_ - đồng = - 7.189.186.718 3.105.902.098 250.046.400 10.727.925.438 Số đầu năm đồng đồng 11.516.546.100 9.832.509.695 386.296.728 245.708.454 26.000.000 14.549.999 Tiền ăn thuyền viên Lai vay phải trả Trích trước phân bổ CP SCL tàu Viễn Đông Trung tim DT MG & XKTVPN (SCC) CN Cty CP Vận tải thuê tàu biển VN Hải Phòng CN Cty CP Vận tải thuê tàu biển VN Binh Dinh 167.309.366 13.746.708 1.734.148 Số cuối q 24.506.401.772 VTC - cảng phí nước ngồi 23.198.890.820 8.749.395.344 7.911.952.730 386.296.728 398.358.881 51.210.000 1.493.909 (4.963.778) CN Cty CP Van tai va thuê tàu biển VN Đà Nẵng 46.523.048.970 Cộng 40.697.598.412 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối quý Số đầu năm đồng đồng 7.913.037.979 -_ Kinh phí cơng đồn - _ Bảo hiểm xã hội, y tế, thất nghiệp Cộng 7.643.837.233 5.378.335.061 4.609.497.815 25.770.102.259 19.605.009.599 12.478.729.219 -_ Các khoản phải trả, phải nộp khác 23 đồng 3.788.786.005 Cong -_ Số đầu năm 741.106.200 2.989.288.808 - _ Thuế thu nhập doanh nghiệp - _ Thuế thu nhập cá nhân - _ Thuế nhà đất tiền thuê đất 21 Số cuối quý 54.091.524 4.299.473 -_ Thuế giá trị gia tăng đầu -_ Thuế giá trị gia tăng hàng nhập - _ Thuế xuất nhập khâu 22 01/01 dén 31/03/2013 Fax: 08 39 404 711 7.351.674.551 Phải trả dài hạn người bán Số cuối quý Số đầu năm đồng đồng 6.895.035.901 - _ Tiền thuê đất Quy Nhơn 6.895.035.901 Cộng 6.895.035.901 (Các Thuyết phận hợp thành cân đọc đơng thời với Báo cáo tài chính) ma L1 111111111 1Ô 19 ⁄ ỳ › š ... th? ?i v? ?i Báo cáo t? ?i chính) § bint + quan đến vận t? ?i; CÔNG TY CP VẬN T? ?I VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo t? ?i Tổng hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh... 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 Bộ T? ?i đọc đồng th? ?i v? ?i Báo cáo t? ?i? ?i chính) 10 x4⁄ trạng th? ?i NZNhš“ 3.4 CÔNG TY CP VẬN T? ?I VÀ THUÊ TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo t? ?i Tổng hợp Cho kỳ hoạt động từ... phận hợp thành cần đọc đông th? ?i v? ?i Báo cáo t? ?i chính) 15 CƠNG TY CP VẬN T? ?I VÀ TH TÀU BIÊN VIỆT NAM Thuyết minh báo cáo t? ?i Tổng hợp Địa chỉ: Số 428 Nguyễn Tắt Thành, P.18, Q.4, Tp Hồ Chí Minh