Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Lời nói đầu Nền kinh tế khơng thể phát triển khơng có hoạt động kinh doanh đầu tư Hoạt động đầu tư coi chìa khố, tiền đề cho phát triển Hoạt động đầu tư có nhiều hướng, kế hoạch hố đầu tư cụ thể hoá kế hoạch đầu tư hướng quan trọng Dự án đầu tư hình thức cụ thể hoá kế hoạch đầu tư Đầu tư theo dự án xem hình thức đầu tư có đem lại hiệu kinh tế, phòng ngừa rủi ro Như dự án đầu tư có vai trị định việc thực hoạt động đầu tư Thẩm định dự án đầu tư khâu trọng yếu trình chuẩn bị đầu tư Sự thành bại hoạt động đầu tư chịu ảnh hưởng lớn định đầu tư giấy phép đầu tư Việc định đầu tư cấp giấy phép đầu tư phụ thuộc vào công tác thẩm định có chất lượng cao mà khâu quan trọng xuyên suốt dự án đầu tư thẩm định tài dự án Như chất lượng thẩm định tài cơng tác thẩm định trực tiếp tác động lên định đầu tư cấp phép đầu tư tới hiệu đầu tư.Trong hoạt động kinh doanh, đầu tư, thẩm định tài dự án đầu tư trở thành khâu thiếu trước định đầu tư cấp giấy phép đầu tư Hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp ngồi Quốc doanh Việt Nam nói riêng cần thiết quan trọng kinh tế nước ta Với hoạt động vay vay ngân hàng huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân cư, tổ chức, đơn vị hoạt động kinh doanh đơn vị, tổ chức cần vốn vay để tiến hành hoạt động Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tuy nhiên, hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn cần có biện pháp tốt để giải rủi ro Một biện pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư Nhận thức tầm quan trọng vấn đề, em định chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư tài Ngân hàng VPBANK Hòan Kiếm" Chuyên đề chia làm hai phần: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương nghiệp cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Chương 2: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Trong q trình phân tích, thiếu kinh nghiệm hạn chế mặt nhận thức, Chuyên đề thực tập em chắn cịn nhiều sai sót Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy để Chun đề em hoàn thiện Em cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo môn, đặc biệt cô Nguyễn Thị Liên tận tình bảo giúp đỡ em hồn thành chuyên đề Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh I Khái quát chung ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp ngồi quốc doanh 1.1 Q trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân hàng VP Bank hay gọi Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/ NH- GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày tháng năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1535 / QĐ-UBB ngày tháng Là ngân hàng cổ phần quy mơ trung bình, tăng trưởng cao qua năm, ngân hàng nhỏ so với NHQD NHNN.Cơ cấu nguồn vốn từ tiết kiệm phí huy động cao, vốn tự có nhỏ nên phù hợp với khoản vay cỡ vừa Các chức hoạt động chủ yếu vpbank bao gồm: huy động vốn ngắn hạn, trung dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân cư; Cho vay vốn ngắn hạn, trung dài hạn tổ chức kinh tế dân cư từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; Dịch vụ toán quốc tế; Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ chuyển tiền nước quốc tế; Cung cấp dịch vụ khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam * Về vốn điều lệ Ban đầu thành lập vốn điều lệ ngân hàng 20 tỷ VNĐ Sau đó, nhu cầu phát triển, VP Bank tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 70 tỷ VNĐ theo định số 193/QĐ - NH5 ngày 12/9/1994 tiếp tục tăng lên 174,9 tỷ VNĐ năm 1996 Đến cuối năm 2004, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận cho VP Bank nâng vốn điệu lệ lên 198,4 tỷ đồng Trong quý năm 2005, VP Bank phép nâng vốn điều lệ lên 243,7 tỷ đồng Với số vốn điều lệ này, VPBank trở thành ngân hàng có số vốn điều lệ lớn nước * Về mạng lưới chi nhánh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Trong suốt trình hình thành phát triển, VP Bank ln ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, thống đốc NHNN chấp thuận cho VP bank mở chi nhánh TP Hồ Chí Minh Năm 1994, VP bank mở thêm chi nhánh Hải Phòng chi nhánh Đà Nẵng Đến cuối năm 2004, chi nhánh Hà Nội, Huế, Sài Gòn thành lập Đầu năm 2005,VP bank tiếp tục mở bốn chi nhánh cấp khác chi nhánh Cần Thơ, chi nhánh Quảng Ninh, chi nhánh Vĩnh Phúc chi nhánh Bắc Giang Tính đến tháng năm 2005, hệ thống VP bank có tổng cộng 30 điểm giao dịch gồm có: Hội sở Hà Nội, 10 chi nhánh cấp tỉnh, thành phố đất nước Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phịng, Huế, Cần Thơ, Đà Nẵng, Quảng Ninh, Vĩnh Phúc, Bắc Giang, 15 chi nhánh cấp phòng giao dịch Trong năm 2006, VP bank dự kiến mở thêm khoảng 20 điểm giao dịch tỉnh, thành trọng điểm kinh tế nước * Mạng lưới ngân hàng đại lý Hiện nay, có 200 ngân hàng thuộc nhiều nước giới tiếp tục tăng năm tới * Về đội ngũ cán Số lượng cán bộ, nhân viên VP bank tồn hệ thống tính đến gần 700 người, phần lớn cán bộ, nhân viên có trình độ Đại học Đại học (chiếm 87%) Với đội ngũ cán nhân viên nhiệt tình, động có trình độ nghiệp vụ cao, nguồn nhân lực VP bank đánh giá cao tiền đề cho phát triển Ngân hàng tương lai Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Những năm 1994-1996 giai đoạn phát triển động VPBank.Trong giai đoạn ngân hàng đạt nhiều kết khả quan, tỷ suất lợi nhuận/vốn cổ phần đạt 36%/năm (95-96) chất lượng tín dụng đảm bảo, hoạt động dịch vụ phát triển nhanh chóng.Tuy nhiên phần ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế Châu á, phần sai lầm mặt chủ quan, thời kì NH phải đương đầu với khủng hoảng nặng nề Từ năm 1997 tới giúp đỡ quan chức NHNN tình hình có nhiều chuyển biến thuận lợi, NH dần bước vào giai đoạn củng cố tạo tiền đề phát triển cho giai đoạn Với phương châm xây dựng VPBank trở thành Ngân Hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nước” khách hàng tiềm VPBank doanh nghiệp ngồi quốc doanh quy mơ vừa nhỏ tầng lớp dân cư trung lưu đô thị NH phấn đấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh đồng thời phấn đấu hết để phục vụ khách hàng, góp phần vào nghiệp phát triển kinh tế xã hội đất nước 1.2 Sơ đồ tổ chức, cấu chức phòng ban - Hội đồng quản trị gồm thành viên có uỷ viên thường trực gồm Chủ tịch, phó chủ tịch, thứ uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đồng cổ đông định vấn đề lớn như: Quyết định chiến lược phát triển ngân hàng; bổ nhiệm, cách chức tổng giám đốc, phó tổng giám đốc; định cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ; định thành lập chi nhánh, văn phòng đại diện; định giá chào bán cổ phần Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Ban kiểm sốt đại hội đồng cổ đơng bầu gồm thành viên chyên trách.Ban có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp quảm lý, điều hành hoạt động kinh doanh, ghi chép sổ sách kế tốn báo cáo tài chính; thẩm định báo cáo tài hàng năm ngân hàng - Hội đồng tín dụng tổ chức HĐQT lập ra, ngồi HĐQT cịn lập Ban tín dụng tất chi nhánh cấp I Hội đồng tín dụng ban tín dụng có nhiệm vụ phê duyệt định cấp tín dụng cho khách hàng với giới hạn tín dụng khác - Phịng kiểm tra- kiểm tốn nội trực thuộc ban điều hành, phân bổ cho chi nhánh cấp I từ 1-2 nhân viên Bộ phận có chức kiểm tra, giám sát hoạt động thường ngày toàn diện tất giai đoạn trước, sau trình thực nghiệp vụ ngân hàng - Phòng ngân quỹ gồm mảng nghiệp vụ chính: Quỹ nghiệp vụ kho tiền + Quỹ nghiệp vụ : Bộ phận thu tiền Bộ phận chi tiền Bộ phận kiểm ngân Bộ phận giao dịch + Kho tiền: Quản lí tồn tài sản có kho Thực việc xuất nhập kho - Các phòng giao dịch có chức : +Huy động tiền gửi tổ chức kinh tế cá nhân Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com +Thu hút tiền gửi dân cư + Cho vay +Thực số nghiệp vụ như: chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu cơng trái, tốn Visa séc du lịch - Phịng kế tốn có nhiệm vụ tổ chức hạch toán kiểm soát tập trung tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngân hàng Bộ phận kế toán giao dịch bố trí theo ngun tắc kế tốn viên theo dõi tất tài khoản khách hàng để nắm vững tồn quan hệ khách hàng với ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng chặt chẽ Phịng kế tốn có trách nhiệm phối hợp phịng nghiệp vụ khác để hạch toán đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp cụ thể phòng nghiệp vụ liên quan - Phòng hành quản trị có nhiệm vụ: tổ chức cơng tác hành chính, văn thư, tổ chức cơng tác quản trị tham gia công tác xã hội, tổ chức hội thảo, hội nghị, quản lý văn thư đi- đến, quản lý dấu 1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng số năm gần * Về hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động VPBank đặc biệt quan tâm Kết đến hết năm 2005, tổng nguồn vốn huy động đạt 5.228 tỷ đồng, tăng 35% so với thực năm 2004, riêng tiền tiết kiệm đạt gần 1.621 tỷ đồng, tăng 5.2% so với thực năm 2004 Huy động thị trường liên ngân hàng tổ chức tín dụng 3.364 tỷ đồng, tăng 63.4% so với thực năm 2004 Nhìn chung đơn vị hồn thành vượt mức kế hoạch Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com (Đơn vị: Tỷ đồng) Tổng nguồn vốn huy động Huyđộng thị trường Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi toán Huyđộng thị trườngII tiền gửi khác (Nguồn: báo cáo thường niên ngân hàng qua năm) Bảng số liệu cho thấy tỷ trọng nguồn vốn huy động từ thị trường I II tổng nguồn vốn thay đổi qua năm Cụ thể tỷ trọng nguồn vốn huy động qua thị trường I có xu hướng giảm từ 77% năm 2002 xuống cịn 36% năm 2005, vốn huy động thị trường II lại tăng từ 23% năm 2002 lên 64% năm 2005 Nhìn chung xu hướng tích cực nguồn vốn huy động qua thị trường II có chi phí thấp làm giảm chi phí vốn bình qn Mặt khác từ bảng số liệu trên, ta thấy tổng nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng qua năm Xét mặt tuyệt đối, tổng nguồn vốn huy động tăng từ 1.221,5 tỷ năm 2002 lên mức 5.228,2 tỷ vào năm 2005, tức tăng 4.006,7 tỷ vòng năm Tuy nhiên xét giá trị tương đối, nguồn vốn huy động có tăng tốc độ tăng năm sau lại có xu hướng giảm so với năm trước, cụ thể tốc độ gia tăng vốn giảm từ 82,6% năm 2003 xuống 34,5 % vào năm 2005 Nguyên nhân chủ yếu thời gian qua, ngân hàng phải đương đầu với nhiều khó khăn gây cạnh tranh găy gắt ngân hàng thương mại việc thu hút nguồn tiền gửi dân cư Tuy nhiên, để đạt kết trên, ngân hàng không ngừng trọng biện pháp tăng cường huy Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com động vốn nhằm tăng tăng tài sản có, cải thiện chất lượng dịch vụ nhằm nâng cao uy tín với khách hàng, liên tục mở rộng hệ thống mạng lưới chi nhánh tồn quốc, trì tốt quan hệ thị trường liên ngân hàng, nghiên cứu phát triển sản phẩm, dịch vụ bán lẻ đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng… Đặc biệt ngân hàng tích cực đưa hình thức huy động tiết kiệm có bốc thăm trúng thưởng hay tiết kiệm VND bù trượt giá USD, sản phẩm đáp ứng tâm lý khách hàng e ngại giá VND so với USD lại muốn hưởng lãi cao Nhờ nỗ lực mà công tác huy động vốn đạt nhiều kết đáng khích lệ, tổng nguồn vốn huy động liên tục qua năm tạo tiền đề cho tăng trưởng ngân hàng năm tới * Hoạt động tín dụng Đây hoạt động mang lại chủ yếu đem lại nguồn thu cho ngân hàng Doanh số cho vay toàn hệ thống năm 2005 đạt 2.761 tỷ đồng, tăng 28,1% so với thực năm 2004, dư nợ cho vay đạt 2.358 tỷ đồng tăng 26,4% so với năm 2004 Thu nhập từ tiền lãi đạt 108,2 tỷ đồng tăng 41% so với năm 2004 Nhờ kết hợp sử dụng nhiều biện pháp tăng cường hoạt động tín dụng, cơng tác cho vay ngân hàng thời gian qua đạt kết sau: Kết hoạt động tín dụng Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Tổng dư nợ loại + Ngắn hạn + Trung- dài hạn Tỷ đồng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Chất lượng tín dụng Nợ hạn Nợ hạn Tỉ lệ nợ hạn tổng dư nợ (Nguồn: báo cáo thường niên ngân hàng qua năm) Cơ cấu cho vay tổng dư nợ có thay đổi đáng kể, dư nợ ngắn hạn có xu hướng chiếm tỉ trọng ngày giảm (từ 66% năm 2002 xuống 47,3% năm 2005), dư nợ trung- dài hạn chiếm tỷ trọng ngày tăng tổng dư nợ (từ 34% năm 2002 lên 51%năm 2005) Đây xu hướng tích cực hoạt động ngân hàng giai đoạn II Khái quát công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng 2.1 Quy trình thẩm định dự án * Sơ đồ thẩm định VP Bank ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng riêng, áp dụng tồn hệ thống có quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ thẩm định Cụ thể bước quy trình thẩm định dự án sau: * Bước 1: Tiếp xúc với khách hàng, hướng dẫn lập hồ sơ vay: Cán nhân viên VPBank tiếp xúc với doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh hay thực dự án, nhân viên hướng dẫn khách hàng cách lập hồ sơ xin vay vốn giấy tờ cần thiết có liên quan Chủ đầu tư theo lập hồ sơ hợp lệ gửi tới VP Bank * Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ vay, kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ hồ sơ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Cán tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng, hồ sơ thẩm định (đề nghị thẩm định) báo cáo tiền khả thi báo cáo khả thi coi hợp lý chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06/1999/TT- BKH- ĐT ngày 24/11/1999 hướng dẫn nội dung, tổng mức đầu tư, hồ sơ thẩm định dự án đầu tư, báo cáo đầu tư thông tư số 07/2000/TT- BKHĐT ngày 3/7/2000 sửa đổi bổ xung thông tư số 06 * Bước 3: Thẩm định dự án: Cán tín dụng tiến hành thẩm định dự án đầu tư phương diện: tài chính, kinh tế- xã hội, kỹ thuật, tổ chức quản lý, rủi ro, khả trả nợ dự án, tình hình pháp lý chủ đầu tư,… (trừ tài sản đảm bảo), từ tập hợp tài liệu lập thành tờ trình thẩm định Tờ trình kết thẩm định cán tín dụng khách hàng vay vốn có ghi rõ ý kiến cán thẩm định tính khả thi dự án, vay, bảo lãnh hạn mức tín dụng Tồn hồ sơ tờ trình thẩm định sau chuyển lên trưởng phịng tín dụng Trưởng phịng tín dụng xem xét, kiểm sốt nghiệp vụ, thơng qua u cầu cán tín dụng chỉnh sửa, bổ sung Cán thẩm định thực tế đến tận điểm xây dựng doanh nghiệp, xem xét, hỏi ý kiến đơn vị có liên quan trung tâm thơng tin tình hình tài chính, tư cách pháp lý, tình hình vay nợ chủ đầu tư Phịng tài sản có nhiệm vụ thực việc thẩm định đánh giá tài sản chấp cầm cố, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp tài sản cầm cố chấp, thẩm định chịu trách nhiệm giá trị tài sản chấp cầm cố đảm bảo cho khoản vay * Bước 4: Quyết định người có thẩm quyền: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Cán tín dụng hồn chỉnh nội dung tờ trình, trình trưởng phịng ký thơng qua, sau có nhiệm vụ trực tiếp trình lên ban tín dụng hội đồng tín dụng Ban tín dụng hội đồng tín dụng (tuỳ thuộc vào dự án) xem xét lại hồ sơ, ý kiến cán thẩm định từ định có cho dự án vay vốn hay không Nếu đồng ý cấp tín dụng cho dự án thực giải ngân theo thoả thuận bên Định kỳ kiểm tra việc sử dụng vốn vay chủ đầu tư, giám sát trình tiến hành dự án dể đảm bảo khả toán dự án Đối với dự án nhỏ, vay từ tỷ đồng trở xuống có tài sản chấp, bảo lãnh cần lập ban tín dụng, ban chịu trách nhiệm thẩm định định cho vay vốn Đối với dự án lớn phức tạp, vay tỷ đồng cần phải lập hội đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án 2.2 Nội dung thẩm định dự án ngân hàng 2.2.1.Thẩm định hồ sơ vay vốn : Hồ sơ vay vốn cần đảm bảo tính đầy đủ hợp lệ, theo quy định ngân hàng loại hồ sơ cần thiết phải bao gồm * Hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý bên vay : - Đối với khách hàng doanh nghiệp nước : Hồ sơ cần có bao gồm +Quyết định thành lập giấy phép thành lập +Các tổng công ty 91 phải có định thành lập thủ tướng phủ kí +Các tổng cơng ty 90 phải có định thành lập Bộ trưởng Bộ quản lý ngành ký Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com +Các doanh nghiệp thuộc tỉnh thành phố trực thuộc trung ương UBND tỉnh thành phố trực thuộc TW kí định thành lập Hợp tác xã : Phải có biên hội nghị thành lập hợp tác xã +Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh cịn thời hạn hiệu lực: Sở Kế hoạch Đầu tư nơi doanh nghiệp đóng trụ sở cấp, hợp tác xã đăng kí kinh doanh uỷ ban nhân dân cấp huyện cấp, trừ trường hợp kinh doanh ngành nghề theo quy định riêng phủ UBND tỉnh- thành phố trực thuộc TW cấp +Điều lệ: Điều lệ doanh nghiệp phải cấp có thẩm quyền định thành lập xác nhận Điều lệ HTX phải UBND quận huyện xác nhận +Quyết định bổ nhiệm giám đốc (tổng giám đốc) kế tốn trưởng - Đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài: hồ sơ pháp lý bao gồm +Hợp đồng liên doanh +Điều lệ doanh nghiệp: quan Nhà nước có thẩm quyền cấp phép đầu tư phê duyệt +Giấy phép đầu tư +Danh sách hội đồng quản trị tổng giám đốc có xác nhận Bộ sở Kế hoạch đầu tư * Hồ sơ việc sử dụng vốn vay: +Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu ngân hàng +Dự án đầu tư hay luận chứng kinh tế kỹ thuật có liên quan đến việc sử dụng vốn vay  ... em định chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tài Ngân hàng VPBANK Hịan Kiếm" Chun đề chia làm hai phần: Chương 1: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu. .. sơ thẩm định dự án đầu tư, báo cáo đầu tư thông tư số 07/2000/TT- BKHĐT ngày 3/7/2000 sửa đổi bổ xung thông tư số 06 * Bước 3: Thẩm định dự án: Cán tín dụng tiến hành thẩm định dự án đầu tư phương... thẩm định (đề nghị thẩm định) báo cáo tiền khả thi báo cáo khả thi coi hợp lý chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06 /19 99/TT- BKH- ĐT ngày 24 /11 /19 99 hướng dẫn nội dung, tổng mức đầu tư,